- •2. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •3. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •4.Банковские операции их виды и классификация
- •5. Порядок государственной регистрации банка.
- •6. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •7. Реорганизация и ликвидация банка.
- •8. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •9. Методы оценки и управления банковскими рисками.
- •10. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •11. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •13. Качество активов банка, их оценка
- •14. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •15 Сущность и значение пассивных операций банка
- •16.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •16.Собственные средства (капитал) банка, методика исчисления
- •17. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •18.Депозитные операции и депозитная политика.
- •19.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых ценных бумаг
- •20 Гарантии сохранения (возмещения) банковских вкладов (депозитов) физических лиц.
- •21. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •22.Нормативный капитал банка (нкб), его сущность и значение.
- •23. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •Процессы управления и система оценки операционного риска подвергаются регулярной проверке и независимому аудиту.
- •26. Понятие кредитных операций (КрО).
- •27. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •28 Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •29. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •33. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •34. Залог и залоговое право
- •35. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •36. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •36. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •37. Факторинговые операции банка
- •38.Работа банка с проблемной кредитной задолженностью
- •39. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •40. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •41. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •42.Корреспондентские отношения банков, сущность и значение
- •- Порядок открытия и ведения счетов;
- •44. Межбанковские кредитные отношения
- •45 Пассивные и активные операции банка с ценными бумагами, их классификация.
- •46. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •47. Банк как агент валютного контроля
- •48. Валютный риск и управление им.
- •49. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •50. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •65,66. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •67. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
9. Методы оценки и управления банковскими рисками.
Не один из видов банк рисков не м/б устранен полностью. Чем выше степень риска, тем выше д/б потенциальная прибыль банка. Осн задача банка– достижение оптим сочетания рисков-ти и приб-ти.
В банк практике РБ сущ-ют 2 подхода к оценке банк рисков:
Оценка и анализ банком отд видов рисков в обязат порядке. Осущ-ся на базе нормативов безоп функц-я. Банк создает резервы, относя их на расходы банка.
Оценка и анализ банком различных рисков по своему усмотрению в соответствии с необходимостью или возможностью. Резервы за счет имеющейся чистой прибыли.
Эти методы оценки банк рисков касаются внутр рисков. Для банков, сформиров свой К с участием ин инв-ций, осуществляющих ВЭД и имеющих широкую сеть корсчетов с заруб банками, особую актуальность представляет оценка странового риска. Банки прибегают к услугам спец рейтинговых агентств.
В разл странах методы расчета величины тех или иных рисков различны. Так, в мировой банк практике для расчета кредитного рискаможет применяться какстандартизированный подход, такиподходна основевнутренней модели.(также и для рыночного) Для расчетаоперационного рискаприменяетсябазовый индикативный подход, стандартизированный, усовершенствованный или продвинутый подход.
В РБ при расчете кредитного риска - стандартизированный подход. Он состоит в след: для опред-я весового К-та кредитного риска фин инструментов банк портфеля исп-ся д/ср рейтинги, установленные м/н рейтинговыми агентствами, а также с учетом вида активов, сроков, способов обеспечения. Балансовые активы распределяются на 7 групп риска свесом от 0 до 150%. Внебалансовые и условные обяз-ва конвертируются в кредитные риски с исп-ем К-та кред эквивалента (от 0 до1) и распределяются по 4 группам риска в зав-ти от срока, способа обеспечения, от возможности безусловного аннулирования обяз-ва банком без предварительного уведомления.
Расчет рыночных рисковтакже основывается настандартизированном подходе.
Расчет операционного рискав РБ основываетсяна базовом индикативном подходе, при котором средний показатель валового дохода банка за посл 3 года умножается на установл коэффициент 0,15.
Наиболее общие и традиционные средства управления рисками КБ:
Использ-е принципа взвешивания риска;
Учет внешн рисков (отраслевого, регионального,странового);
Предварительный анализ надежности контрагента;
Осущ-е систематического анализа фин состояния клиентов банка;
Установление лимитов и ограничений на опред банк операции;
Применение страхования и хеджирования
Созд-е спец резерва на покрытие возм убытков.
Управление рисками на 3 ур-нях: 1.Органы управления банка;2.Коллегиальные органы, образованные Правлением банка (кредитный, финансовый комитет);3.Структурные подразделения банка, за кот закреплены опред ф-ции по управлению рисками.
Наличие риска предполагает изыскание источников для их возмещения. Различают внешние и внутренние источники возмещения рисков. Внутренние обязательные источники: резерв на покрытие возм убытков по А банка, подверженным кредитному риску, резерв под обесценение ц.б., резерв на покрытие возм убытков по условным обяз-вам. Общая величина резервов регулируется не реже 1 раза в месяц не позднее последнего раб дня месяца. Отчисления в резерв относятся на расходы банка до н/о и включаются в затраты в полном размере независимо от полученных доходов. Кроме того, по А, возврат кот затруднен, банк может создавать резерв за счет ЧП.
К внутренним источникамотносится также РФ, кот может исп-ся на 2 цели: увеличение УФ, возмещение убытков прошл (тек) года.
Основными внешними источникамидля возмещения рисков могут быть:
Средства респ бюджета, кот направляются на компенсацию потерь банка по кредитам, предоставленных на льготных условиях по решениям Прав-ва, указам, Декретам ПРБ.
Средства страх компаний, если банком заключен страх договор страхования риска невозврата кредита;
Средства бюджета, кот могут напрвляться на покрытие обяз-в банка перед вкладчиками– ФЛ, если банк не может выполнить эти обяз-ва сам-но. Однако эти средства могут быть возвращены вкладчикам только тех банков, которым гос-во гарантирует возврат средств по вкладам ФЛ.
Все банки в целях обеспечения фин безоп-ти должен разрабатывать собственные лок норм акты, обеспечивающие эффективное управление и К за всеми видами рисков.