- •2. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •3. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •4.Банковские операции их виды и классификация
- •5. Порядок государственной регистрации банка.
- •6. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •7. Реорганизация и ликвидация банка.
- •8. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •9. Методы оценки и управления банковскими рисками.
- •10. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •11. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •13. Качество активов банка, их оценка
- •14. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •15 Сущность и значение пассивных операций банка
- •16.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •16.Собственные средства (капитал) банка, методика исчисления
- •17. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •18.Депозитные операции и депозитная политика.
- •19.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых ценных бумаг
- •20 Гарантии сохранения (возмещения) банковских вкладов (депозитов) физических лиц.
- •21. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •22.Нормативный капитал банка (нкб), его сущность и значение.
- •23. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •Процессы управления и система оценки операционного риска подвергаются регулярной проверке и независимому аудиту.
- •26. Понятие кредитных операций (КрО).
- •27. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •28 Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •29. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •33. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •34. Залог и залоговое право
- •35. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •36. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •36. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •37. Факторинговые операции банка
- •38.Работа банка с проблемной кредитной задолженностью
- •39. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •40. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •41. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •42.Корреспондентские отношения банков, сущность и значение
- •- Порядок открытия и ведения счетов;
- •44. Межбанковские кредитные отношения
- •45 Пассивные и активные операции банка с ценными бумагами, их классификация.
- •46. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •47. Банк как агент валютного контроля
- •48. Валютный риск и управление им.
- •49. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •50. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •65,66. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •67. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
45 Пассивные и активные операции банка с ценными бумагами, их классификация.
Пассивные операции КБ с ц б формируют как собственные, так и привлеченные ресурсы. Банк выпускает акции(формир-е собствен. кап-ла), облигации, векселя, сберегательные и депозитные сертификаты(формир-е привлечён. рес-сов).
Выпуск акцийформирует собственный капитал банка. Док-ты для согласования выпуска акций представляются в НБРБ одновременно с док-ми, необх. для гос. регистрации банка или внесения изменений и дополнений в его учредит. док-ты. После согласования происходит их регистрация в соответствующем гос. органе. Согласно з-вувыпускаемые банками акции м.б. только именными. Банки м. выпускать как простые, так и привилегир. акции. Подписка на акции м.б.закрытой,кот. предполагает размещение акций по заранее составленному учредителями списку без свободной продажи на первичном рынке, и открытой, когда акции подлежат свободной реализац. на первичн. рынке. Акци как правило выпускаются на безбумажной основе.
Такой же порядок согласования с НБРБ перед государственной регистрацией предусмотрен для эмиссии облигаций, которые формируют привлеченные средства банка. Выпуск этого вида ц.б. пока не получил должного развития из-за трудоёмкости и дороговизны процедуры выпуска. В привлечении средств также участвуют векселя, депозитные и сберегательные сертификаты.
Банк выдает только простые векселя. Они м.б. дисконтными с конкретн. сроками погашения,по векселям также м.б. предусмотрено начисление %. Выпуск векселей осущ-ся на основании реш-я органа управления банка. Обязат. усл-ем при выпуске векселей банком д.б. регистрация их бланков в НБРБ. Векселя м. приобретать ЮЛ, как резиденты, так и нерезиденты РБ, при приобретении векселя м/у клиентом и банком д.б. заключён соот. договор купли-продажи.
Депозитный и сберегательный сертификатыпредставляют собой писмен. свидет-ва банка-эмитента о вкладе ДС, удостоверяющие права вкладчика или его правопреемника на получение по истечении устан. срока ∑ вклада и % по нему. СС предназначены для размещения среди ФЛ, ДС— среди ЮЛ. Клиенты банка могут использовать сертификаты для передачи прав, как отступное или залог. Банк. сертификаты д.б. срочными, по ним д.б. предусмотрена определённая % ставка, они м.б. именными и на предъявителя.
Активные операции банка с ц.б связаны с размещением его собствен. или привлечён. рес-сов в ц.б.. Данные операции сопровождают коммерческую и инвестиционную деятельность.
Все активные операции банка с ц.б. можно условно разделить на 2 группы: операции с целью пополнения торгового портфели и операции с целью пополнения инвестиционного портфеля.Торговый портфель— совокупность долговых обязательств и фондовых ценностей, приобретенных с целью их дальнейшей перепродажи. Он включает три гр ц б:а)для торговли;б) удерживаемые до погашения;в)имеющиеся в наличии для продажи. В торговом портфеле могут содержаться облигации, акции, векселя, депозитные сертификаты и прочие ценные бумаги. Значит. место занимают гос. ц.б. и ц.б.НБРБ. При помощи этих бумаг можно проводить операции не только по их продаже до погашения, т.е. достаточно быстро превращать их в денежную форму, но и по залогу для получения МБК, поскольку они могут включаться в Ломбардный список ц.б.
В состав торгового портфеля входит вексельный портфель, который включает учтенные банком векселя. Учет банком векселя есть покупка векселя, срок оплаты которого еще не наступил. При этом банк приобретает все права собственника ценной бумаги, в том числе право кредитора по истребованию причитающихся по векселю сумм с должника и право возможной реализации на рынке. Банк учитывает вексель по цене ниже номинала. Доходом банка от операций по учету векселей является сумма дисконта, которая представляет собой разницу между суммой, указанной в векселе, и его покупной ценой. При необходимости банк может переучесть вексель и пополнить свои активы денежными средствами.
Ивестицион. портфельпредставляет собой вложения в УФ др. банков и КО в целях получения дохода в виде % или дивидендов. При формировании инвестиционного портфеля банк ориентируется на дл/ср факторы доходности. Эмитентами приобретаемых бумаг являются разнообразные по степени надежности банки, компании, предприятия. Вместе с тем инвестиционный портфель банка включает не только вложения в ценные бумаги, но и прямые инвестиции в УФ в форме долевого участия и вложения в дочерние ЮЛ. НБ устан. нормативы участия в УФ, так норматив участия в УФ 1-ой КО <5% НК банка, а норматив предельного размера в УФ КО в совокупности -<25% от НК. Для участия в УФ других банков требуется согласие НБРБ. Если участие банка превысит 10 % НК, то требуется разрешение НБ .Для получ-я согласия или разреш-я банк представляет в НБРБ ходатайство, в кот. указ-ся эк. обоснование целесообразности вложения средств, сумма осуществляемых инвестиций, доля предполагаемого участия в УФ и др.
Одной из разновидностей акт. операций с ц.б. м.б. выкуп КБ собственных акцийв целях: поддержания рыночного курса своих акций, последующей перепродажи др. акционерам, выкупа акций для послед. их погашения.