• органы управления банка, НКФО  активно участвуют в управлении операционным риском;

• в банке, НКФО создано структурное подразделение или назначено(ы) должностное(ые) лицо(а), осуществляющее(ие) управление операционными рисками, включая разработку стратегии выявления, оценки, мониторинга, контроля и снижения (минимизации) операционного риска, разработку и внедрение методологии оценки операционного риска и систем внутренней отчетности;

• система управления операционными рисками банка, НКФО полностью введена в действие, интегрирована в общую систему управления рисками и соответствует требованиям и рекомендациям по организации системы внутреннего контроля, изложенным в Инструкции об организации внутреннего контроля в банках и НКФО; локальные нормативные правовые акты соответствуют требованиям, регулярно проверяются и пересматриваются по мере появления новых или изменения прежних видов деятельности;

• в банке, нкфо осуществляется систематический сбор данных об операционных рисках (включая значительные потери по отдельным видам деятельности), сформирована база данных о валовом доходе и фактах реализации операционного риска по бизнес-линиям и видам деятельности не менее чем за три календарных года;

• банк, НКФО имеют достаточные ресурсы, прежде всего технические и кадровые, для использования стандартизированного подхода, а также в области внутреннего контроля и аудита его использования;

• Процессы управления и система оценки операционного риска подвергаются регулярной проверке и независимому аудиту.

      Для получения согласия Национального  банка на применение стандартизированного подхода банк, НКФО представляют в Национальный банк ходатайство с приложением копий локальных нормативных правовых актов банка, небанковской кредитно-финансовой организации, а также иных документов, которые содержат сведения, позволяющие сделать вывод о соблюдении банком, НКФО требований Инструкции.

    Национальный  банк рассматривает представленные документы, проводит проверку банка, НКФО на соответствие требованиям Инструкции и в трехмесячный срок со дня представления  документов дает согласие (отказ) на применение банком, НКФО стандартизированного подхода  при расчете величины операционного  риска.

    Национальный  банк вправе установить предварительный  период, в течение которого сможет осуществлять мониторинг применения банком, НКФО стандартизированного подхода, прежде чем банк, НКФО получат согласие (отказ) на применение стандартизированного подхода. 

    Основанием  для отказа в выдаче разрешения Национального  банка является: 

• несоответствие  критериям, установленным настоящей  Инструкции;

• непредставление банком, небанковской кредитно-финансовой организацией копий локальных нормативных актов,

• а также иных документов, которые могут содержать сведения, позволяющие сделать вывод о соблюдении банком, небанковской кредитно-финансовой организацией требований пункта 53-4 настоящей Инструкции.

    Национальный  банк вправе принять решение об отзыве согласия на применение стандартизированного подхода у банка, небанковской кредитно-финансовой организации по ходатайству банка, небанковской кредитно-финансовой организации либо в случае выявления по результатам проводимых проверок несоответствия критериям, установленным настоящей Инструкции, с направлением уведомления банку, небанковской кредитно-финансовой организации.

    С отчетной даты, следующей за датой  получения банком, небанковской кредитно-финансовой организацией уведомления о принятом Национальным банком решении об отзыве согласия на применение стандартизированного подхода, банк, небанковская кредитно-финансовая организация применяют базовый  индикативный подход при расчете  операционного риска.   

25.Показатели достаточности нормативного капитала банка, методика их исчисления.

Вопросы определения достаточности капитала долгое время не имели однозначного решения и носили дискуссионный ха­рактер. При этом сталкивались интересы двух сторон: коммер­ческих банков и центрального банка, являющегося регулирую­щим и контрольным органом.

Банки стремятся обходиться мин. размером соб­ственных средств. Непосредственное влияние размера норма­тивного капитала на масштабы активных и пассивных опера­ций банка не всегда является достаточным стимулом его увели­чения. Косвенно этими стимулами служат определенные требо­вания, предъявляемые к размерам уставного и резервного фон­дов и требования соблюдения банками обязательных экономи­ческих нормативов. Введение НБ этих нор­мативных требований обусловливает увеличение капитала бан­ков и имеет конечной целью снижение риска банкротства КБ

Под достаточностью капитала понимается общая оценка надежности банка, степень его подверженности риску. Экономи­ческий смысл норматива достаточности капитала заключается в определении возможности банка покрыть СК-лом вложения в неликвидные и высокорисковые активы.

Базельским комитетом по банковскому надзору был введен норматив достаточности капитала, который устанавлива­ет минимальное соотношение между капиталом банка и его ба­лансовыми и внебалансовыми активами, взвешенными по степе­ни риска в соответствии с нормами, которые могут варьировать­ся по отдельным странам. Методика позволяет рассчитывать норматив достаточности капитала с учетом рыночного и операционного рисков.

Начиная с 1 января 2000 г., в РБ в составе других экономических нормативов деятельности банков введен показатель достаточности К, в основу расчета которого положена методика, разработанная Базельским комитетом.

Норматив достаточности К — это установленное предельное процентное соотношение размера (части) норма­тивного капитала банка и общей суммы активов и внебалансо­вых обязательств, оцененных по уровню риска (за минусом сум­мы созданных резервов), операционного риска.

В настоящее время НБ установлено два норматива:

• достаточность нормативного капитала;

• достаточность основного капитала.

Нормативные значения данных показателей дифференци­руются в зависимости от продолжительности функционирова­ния банка.

Норматив достаточности НКБ в первые 2 года после государственной регистрации вновь создаваемого (реорганизованного) банка не должен быть менее 12 %, в последующие годы деятельности — не менее 8 % .

Нор­матив достаточности ОК в первые 2 года после государственной регистрации банка не должен быть ме­нее 6 %, в последующие годы деятельности — не менее 4 %.

Расчет норматива достаточности капитала можно предста­вить в следующем виде:

ДК= НКБ (ОКБ) / (А_к-р + ВО_кр + А (РР+ОР)) *100%

А_к-р — ак­тивы банка за вычетом суммы созданных резервов, оцененные по уровню кредитного риска; ВО_кр — внебалансовые обязательства, оцененные по уровню кредитного риска;

А — число, равное 8,3 (при расчете значения достаточности НКБ) и 16,7 (при расчете значения доста­точности ОК) для банков, осуществляющих деятельность в первые два года после их государственной регистрации, равное 12,5 и 25 соответственно для банков в последующие годы деятельности;

РР — общая сумма активов и внебалансовых обязательств за вычетом суммы созданных резервов, оцененных по уровню рыночного риска (размер рыночного рис­ка);

ОР — размер операционного риска.