- •Міністерство освіти і науки україни національний університет харчових технологій
- •Видавництво «Магнолія 2006» Львів 2014
- •Isbn «Магнолія 2006»
- •Тема 1. Сутність, принципи і роль страхування 8
- •Модуль 1. Сутність та організаційні засади страхової діяльності
- •Тема 1.
- •Сутність, принципи і роль страхування
- •1.1. Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •1.1.1.Зародження та розвиток страхових відносин
- •1.1.2.Сутність страхового захисту і сукупного страхового фонду суспільного виробництва
- •1.1.3. Страхування як самостійна економічна категорія. Функції та роль розвитку страхування в економіці країни
- •Трактування сутності страхування вітчизняними вченими
- •Характеристика теорій, що розкривають сутність та особливості страхової діяльності
- •1.1.4. Принципи страхування
- •1.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •1.2.1. План основних питань практичного заняття
- •1.2.2. Питання для обговорення
- •1.2.3. Основні терміни та поняття
- •1.2.4.Тести
- •1.2.5. Практичні завдання
- •1.3. Теми рефератів
- •2.1.1.Класифікація страхування за історичними і економічними ознаками
- •2.1.2.Класифікація страхування за предметом договору
- •2.1.3.Підходи до класифікації страхування з правової точки зору
- •2) Форма страхування
- •Чинний перелік видів добровільного і обов'язкового страхування в правовому полі страхування
- •2.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •2.2.1. План основних питань практичного заняття
- •2.2.2. Питання для обговорення
- •2.2.3. Основні терміни та поняття
- •2.2.4. Тести
- •Тест 10. В основі якого страхування перебуває мета отримання прибутку?
- •2.2.5. Практичні завдання
- •2.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •2.3. Теми рефератів
- •3.1.1.Сутність ризику як теоретичної категорії. Класифікація ризиків
- •3.1.2.Сутність і основні завдання актуарних розрахунків у страхуванні
- •3.1.3.Страховий тариф: сутність, структура, методи розрахунку
- •3.1.4. Показники страхової статистики
- •3.1.5.Сутність та різновиди страхових премій
- •3.2.Навчальні завдання для практичного заняття
- •3.2.1. План основних питань практичного заняття
- •3.2.2. Питання для обговорення
- •3.2.3.Основні терміни та поняття
- •3.2.4. Тестові завдання
- •3.2.5. Практичні завдання
- •3.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •3.3. Теми рефератів
- •3.4. Програмні питання для самостійного поглибленого вивчення теми
- •4.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •4.1.1.Загальна характеристика страхового ринку і його структури
- •4.1.2.Зародження і розвиток страхового ринку в Україні.
- •4.1.3.Страхова компанія як суб'єкт страхового ринку
- •4.1.4. Державне регулювання страхової діяльності в Україні
- •4.2.Навчалыч1 завдання для практичного заняття
- •4.2.1. План основних питань практичного заняття
- •4.2.2.Питання для обговорення
- •4.2.3. Основні терміни та поняття.
- •4.2.4. Тести
- •4.2.5. Практичні завдання
- •4.2.6.Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •4.3.Теми рефератів
- •4.4. Програмні питання для самостійного поглибленого вивчення теми
- •Тема 5
- •5.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •5.1.1. Сутність та особливості особистого страхування
- •Динаміка валових страхових премії та виплат за договорами добровільного особистого страхування на страховому ринку України за
- •5.1.2.Страхування життя та його основні види
- •5.1.3. Страхування від нещасних випадків
- •5.1.4. Медичне страхування
- •5.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •5.2.1. План основних питань практичного заняття
- •5.2.2. Питання для обговорення
- •5.2.3.Основні терміни та поняття
- •5.2.4. Тести
- •5.2.5. Практичні завдання
- •5.3. Теми рефератів
- •5.4. Програмні питання для самостійного поглибленого вивчення теми
- •6.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •6.1.1. Сутність та особливості майнового страхування
- •6.1.2.Основні умови добровільного страхування майна юридичних осіб
- •6.1.3. Особливості страхування майна сільськогосподарських підприємств
- •6.1.4.Страхування транспортних засобів і вантажів
- •Різновиди умов страхування каско суден
- •3. «Без відповідальності за пошкодження, крім випадків катастроф»
- •6.1.5.Страхування майна фізичних осіб Страхування будівель
- •Страхування домашніх тварин.
- •Страхування домашнього майна
- •Порівняльна характеристика традиційного страхування та мікрострахування
- •Виплата страхового відшкодування
- •6.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •6.2.1. План основних питань практичного заняття
- •6.2.2. Питання для обговорення
- •6.2.3.Основні терміни та поняття
- •6.2.4. Тести
- •6.2.5. Практичні завдання
- •6.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •6.4.Програмні питання для самостійного
- •7.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •7.1.1. Характеристика страхування відповідальності
- •7.1.2. Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземного автомобільного транспорту
- •7.1.3. Обов'язкове страхування відповідальності у сфері цивільної авіації
- •Залежність страхової суми від злітної маси судна
- •7.1.4. Обов'язкове страхування відповідальності власників собак та громадян, що мають у власності зброю
- •7.1.5.Добровільне страхування відповідальності суб'єкта підприємницької діяльності перед третіми особами за заподіяну їм шкоду внаслідок реалізації продукції
- •7.1.6.Страхування професійної відповідальності
- •7.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •7.2.1. План основних питань практичного заняття
- •7.2.2. Питання для обговорення
- •7.2.3.Основні терміни та поняття
- •7.2.4. Тести
- •7.2.5. Практичні завдання
- •7.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •7.3.Теми рефератів
- •8.1.1.Сутність перестрахування, його функції та призначення
- •8.1.2.Методи перестрахування
- •8.1.3.Форми перестрахування
- •Ексцедента збитку
- •8.1.5. Співстрахування та механізм його дії
- •8.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •8.2.1. План основних питань практичного заняття
- •8.2.2. Питання для обговорення
- •8.2.3. Основні терміни і поняття
- •8.2.4.Тести
- •8.2.5. Практичні завдання
- •8.2.6. Правильно/ неправильно Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •8.3.Теми рефератів
- •9.1.1. Склад доходів страхових компаній
- •9.1.2. Витрати страхових компаній
- •Витрати страхових компаній
- •1.Страхові виплати, страхові відшкодування і викупні суми (витрати основної діяльності)
- •2. Операційні витрати
- •З.Витрати, що пов'язані з фінансовою та інвестиційною діяльністю
- •9.1.3.Фінансові результати діяльності страхових компаній та порядок їх обчислення
- •9.1.4. Основні положення реформи оподаткування страхового підприємництва в Україні
- •9.1.5.Оподаткування нерезидентів-перестраховиків та нерезидентів-страхувальників
- •9.2.Навчальні завдання для практичного заняття 9.2.1 План основних питань практичного заняття
- •9.2.2. Питання для обговорення
- •9.2.3. Основні терміни і поняття
- •9.2.4. Тести
- •9.2.5. Практичні завдання
- •9.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •9.3. Теми рефератів
- •10.1.1.Загальні відомості про фінансову надійність страхових компаній та фактори, що на неї впливають
- •10.1.2.Порядок формування страхових резервів страховиків
- •10.1.3. Інвестиційна політика страхових компаній
- •10.1.4. Оцінка платоспроможності страхової компанії
- •10.2.Навчалыч! завдання для практичного заняття
- •10.2.1 План основних питань практичного заняття
- •10.2.2. Питання для обговорення
- •10.2.3. Основні терміни і поняття
- •10.2.4.Тести
- •10.2.5.Практичні завдання
- •10.2.6.Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •10.3. Теми рефератів
- •Основні формули, які необхідно використовувати у розв'язанні задач, і приклади їх використання
- •2. На визначення страхового платежу.
- •9. На визначення страхового внеску виробничого підприємства за договором колективного страхування від нещасних випадків.
- •11. На визначення дійсної вартості застрахованого автомобіля, збитків, за-вданих дорожньо-транспортною пригодою і відшкодування за системою дійсноївартості.
- •12.На розподіл відповідальності між перестрахувальником і перестраховиком за квотним договором.
- •Ексцедента збитку
- •15. На визначення квоти цедента.Рекомендації до розв'язування.
- •16. На визначення часток участі сторін у страховій відповідальності за дого-ворами облігаторного і факультативного перестрахування.
- •17. На визначення частки участі перестраховика у покритті поточної збитковості згідно укладеного договору ексцедента збитковості.
- •Завдання для проведення модульних контрольних робіт з дисципліни «страхування» модуль 1. «сутність та організаційні засади страхової діяльності»
- •Модуль 2. «основи галузевого страхування і теорії фінансової надійності страхової компанії»
- •Варіанти завдань комплексної контрольної роботи з дисципліни «страхування»
- •1. Який характер мали перші форми 2. Основна перевага факультативного перестрахування? страхування:
- •2. Що означає договір з 70 %-вою квотою?
- •1. Економічний зміст страхової премії по- 2. Серед нижченаведених суб'єктів страхово-
- •1. Які специфічні риси властиві економічній 2. Основним джерелом доходів від стра-
- •1. Страховий інтерес - це: 2.Які з перелічених нижче видів
- •1. Страхування відповідальності захищає 2.За системою першого ризику збитки від-інтереси: шкодовуються:
- •5. Правильно/неправильно.
- •4. Задача.
- •1. Страхування до вступу 2. Спеціальним державним органом, який регулює страхову
- •4. Задача.
- •1. Страховий агент є уповноваженою 2. Сума власного утримання страховика становитьособою: 50 тис. Ум. Од. Сума ексцедента - 200 тис. Ум. Од. Виз-
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Який характер мали перші форми 2. Мінімальний розмір статутного фонду страхо-страхування? вих компаній, що надають послуги у сфері стра-
- •2. Власне утримання цедента - це:
- •1. Головним призначенням ліцензування страхової діяльності в Україні є:
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Структуру брутто-тарифу формують: 2. Основною статтею витрат страховика є:
- •1. При створенні страховика або збільшенні заре- 2.Таблиця смертності складається єстрованого статутного фонду статутний фонд по- з метою:
- •1. За родом небезпек страхуван- 2. Основним джерелом доходів від страхової діяль-ня поділяється на: ності є:
- •5. Правильно/неправильно.
- •2. Доходи від участі у прибутку перестраховиків - це:
- •1 При проведенні операцій зі страхування життя мінімальний термін дії договору страхування | визначається:
- •4.Задача.
- •1.Страхування від нещасних випадків обслуговує майнові інтереси:
- •4. Задача.
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. З метою сплати податку страхові компанії обчислюють:
- •4. Задача.
- •2. Що означає франшиза в непропорційному перестрахуванні?
- •4. Задача.
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Доходи страховика формуються від таких видів діяльності:
- •2. Розрахунковий нормативний запас платоспроможності визначається на основі:
- •4. Задача.
- •2. Договір ексцедента суми складається з 5 ліній (часток), а розмір власно-го утримання страхової компанії дорівнює 200 тис грн. Визначити місткість ексцедентного договору:
- •1. Які з наведених нижче завдань є завданнями актуарних розрахунків?
- •5. Правильно/неправильно.
- •2. З якою метою визначається процент перестрахування в ексцедентному перестрахуванні?
- •2. В основі якого страхування перебуває мета отримання прибутку?
- •1. Фактичний запас платоспроможності страхової компанії показує:
- •1. Резерв незароблених премій в Україні визначається на основі:
- •1. Які з наведених нижче видів страхування є 2. Якою базою по відношенню додобровільними? страхової премії виступає страховий
- •4. Задача.
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Економічний зміст страхової премії поля- 2. Хто є головними суб'єктами страхово-гає в тому, що вона є: го ринку?
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Дивіденди за акціями відносять 2. Які специфічні риси властиві економічній кате-до доходів від: горії страхового захисту?
- •1. Централізований страховий (резервний) фонд 2. За формами проведення страхуван-
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Принципами страхування є: 2.Договір облігаторного перестраху-
- •5. Правильно/неправильно.
- •Перелік питань для складання іспиту (заліку)
- •Закони України
- •Постанови Кабінету Міністрів України
- •Укази Президента України
- •Підручники:
- •Навчальні посібники
- •Практикуми
- •Монографії
- •Закон україни
- •Розділ I загальні положення
- •1. Для цілей цього Закону наведені нижче терміни використовуються в такому значенні:
- •Розділ II
- •Розділ III умови і порядок страхування сільськогосподарсько)'продукції з державною підтримкою
- •Розділ IV
- •Розділ V договір страхування
- •Розділ VI державна підтримка страхування сільськогосподарської продукції
- •Розділ VII
- •Розділ VIII прикінцеві положення
1. Централізований страховий (резервний) фонд 2. За формами проведення страхуван-
створюється: ня поділяється на:
а) на державному рівні; а) життя та загальне
б) на рівні підприємств; б) добровільне та обов' язкове;
в) на рівні страхової компанії; в) медичне та майнове страхування;
г) на державному рівні та рівні підприємств. г) взаємне та добровільне.
Задача.
Згрупувати витрати страхових компаній залежно від виду діяльності: відрахуван
ня до централізованих страхових (резервних) фондів - 5000 грн, здійснені страхові виплати - 75 000 грн, комісійні винагороди, що сплачені на користь перестрахувальників - 1000 грн, втрати від участі в капіталі - 2000 грн, відсотки, що сплачені за отриманими позиками - 40000 грн, відрахування до резерву збитків - 50000 грн, витрати, пов'язані з фінансовою орендою - 6000 грн.
5. Правильно/неправильно.
1.З метою сплати податку страхові компанії обчислюють прибуток від страхової діяльності.
2. Структуру брутто-тарифу формують нетто-ставка та навантаження.
Варіант 30
Вплив держави на фінансову діяльність страхових компаній.
Таблиця смертності та сфера її поширення.
Тести.
1. Принципами страхування є: 2.Договір облігаторного перестраху-
а) цільове призначення коштів страхових резервів; вання укладається:
б) поверненість страхових платежів; а) на період дії оригінального полісу;
в) франшиза, максимальна сумлінність; б) на невизначений період з правом
г) максимальна сумлінність; взаємного розторгнення;
в) терміном на 1 рік;
г) терміном на п'ять років.
Задача.
Страхова компанія «Український страховий дім» уклала договір з приватним підприємцем Івановим І.П. на страхування легкового автомобіля «Пежо» від угону та крадіжки запасних частин терміном на 1 рік. Визначити розмір страхового платежу та страхового відшкодування згідно з такими даними:
5. Правильно/неправильно.
1. За формами проведення страхування поділяється на страхування життя та за-
|
Назва показника |
Варіанти | ||
|
I |
II |
III | |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Вартість нового автомобіля, тис. грн. |
180,0 |
190,0 |
150,0 |
|
Термін служби, років |
1 |
3 |
0 |
|
Страхова оцінка автомобіля, тис. грн. |
170,0 |
170,0 |
? |
|
Система страхового забезпечення |
Дійсна вартість |
Пропорційна відповідальність |
Перший ризик |
|
Страхова сума, тис. грн. |
? |
100,0 |
115,0 |
|
Безумовна франшиза, % |
5 |
- |
- |
|
Розмір збитків в результаті страхового випадку, тис. грн. |
20,0 |
12,0 |
150,0 |
|
Тарифна ставка, % |
4,0 |
5,5 |
3,5 |
гальне.
2. Коефіцієнт кумуляції ризику показує кількість страхових випадків, спричинених однією страховою подією.
Перелік питань для складання іспиту (заліку)
Предмет, мета та завдання дисципліни «Страхування».
Зародження та розвиток страхових відносин.
Сутність страхового захисту і сукупного страхового фонду суспільного виробництва.
Страхування як самостійна економічна категорія.
Функції та роль розвитку страхування в економіці країни.
Принципи страхування.
Сутність і потреба в класифікації страхування.
Класифікація страхування за історичними ознаками.
Класифікація страхування за економічними ознаками.
Класифікація за предметом (об'єктом) страхування.
Класифікація страхування за юридичними ознаками.
Сутність ризику як теоретичної категорії.
Класифікація ризиків.
Сутність і завдання актуарних розрахунків у страхуванні.
Страховий тариф як ціна страхового ризику.
Характеристика витрат на ведення справи страхової компанії.
Методичні основи розрахунку страхових тарифів у сфері загального страхування.
Показники страхової статистики та їх вплив на розмір страхових тарифів.
Сутність та різновиди страхових премій.
Зміст та структура страхового ринку.
Становлення та розвиток страхового ринку в Україні.
Страхова послуга як товар страхового ринку.
Реклама та канали реалізації страхових послуг.
Страхові договори.
Види страхових компаній та порядок їх створення в Україні.
Ресурси страхової компанії.
Організаційна структура страхової компанії.
Органи управління страховою компанією та їх функції.
Громадські об'єднання страховиків та їх функції.
Правове забезпечення страхування.
Завдання та функції органів державного нагляду за страховою діяльністю.
Проблеми та напрямки удосконалення державної політики у галузі страхування.
Сутність особистого страхування як галузі страхового ринку.
Характеристика страхування життя і основних його програм.
Добровільне індивідуальне і колективне страхування від нещасних випадків.
Обов'язкове особисте страхування від нещасних випадків на транспорті.
Форми і види медичного страхування.
Сутність і особливості майнового страхування.
Страхування майна підприємств від ризиків вогню, стихійних лих і неправомірних дій третіх осіб.
Особливості страхування майна сільськогосподарських підприємств.
Страхування майна фізичних осіб.
Страхування транспортних засобів і вантажів.
Сутність і особливості страхування відповідальності.
Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземного транспорту.
Обов'язкове страхування відповідальності експлуатанта повітряного судна за шкоду заподіяну третім особам.
Обов'язкове страхування авіаперевізника за шкоду, заподіяну пасажирам, багажу, пошті і вантажу.
Види добровільного страхування відповідальності.
Сутність перестрахування і його функцій.
Різновиди комісійних винагород на ринку перестрахувальних послуг.
Факультативне перестрахування.
Облігаторне перестрахування.
Змішані методи перестрахування.
Пропорційне перестрахування.
Непропорційне перестрахування.
Особливості перестрахування ризиків у нерезидентів.
Співстрахування та механізм його дії.
Сутність і види доходу страхової компанії.
Структура витрат страховиків.
Формування і розподіл прибутку страховика.
Оподаткування страхового підприємництва в Україні.
Відповідальність страховиків за порушення податкового законодавства.
Сутність фінансової надійності страховика та факторів, що на неї впливають.
Порядок формування страховими компаніями страхових резервів.
Інвестиційна політика страховиків.
Оцінка платоспроможності страховика.
СЛОВНИК ТЕРМІНІВ З КУРСУ «СТРАХУВАННЯ»
Авансові премії - платежі, які страхувальник сплачує страховику до настання терміну їх сплати, вказаного в договорі.
Аварійний комісар - фахівець, який за дорученням страховика визначає причину, характер, розмір збитків і видає аварійний сертифікат, на нього може покладатися участь у проведенні превентивних заходів, ліквідації наслідків страхового випадку. Іноді страховик може доручити аварійному комісару розгляд претензій страхувальника.
Аварійний сертифікат - документ, що підтверджує розмір, причини і характер збитку щодо застрахованого майна.
Адендум - у страхуванні доповнення договорів страхування чи перестрахування, в яких містяться погоджені між сторонами зміни до раніше встановлених умов таких договорів.
Аквізитор - співробітник (агент) страхової компанії, в обов'язки якого входить залучення нових клієнтів й укладення нових або поновлення діючих договорів страхування (переважно з фізичними особами).
Аквізиційні витрати - витрати, пов'язані із залученням нових страхувальників і укладенням нових страхових договорів при посередництві страхових агентів.
Аквізиція - діяльність страховика чи страхового посередника щодо залучення клієнтів і укладення нових договорів страхування.
Акт про нещасний випадок - документ, що складається адміністрацією та комітетом професійної спілки підприємства чи установи, якщо з їхнім працівником стався нещасний випадок, пов' язаний із виконанням службових обов' язків і який надсилається страховий організації для оформлення страхових виплат у разі, якщо потерпілого було застраховано від нещасних випадків.
Акт страховий - офіційний документ про причину, дату, місце пошкодження або втрати майна, розмір нанесеного збитку.
Активне перестрахування - приймання іноземних ризиків для покритгя або продажу страхових гарантій.
Актуарій - офіційно вповноважена особа, яка має відповідну фахову підготовку та обчислює страхові тарифи. На актуарія покладається відповідальність за те, щоб страхові фонди були достатніми на той момент, коли страховику доведеться виконувати свої зобов' язання за договорами страхування.
Актуарні розрахунки - система математичних і статистичних методів обчислення страхових тарифів та частки кожного страхувальника у створенні страхового фонду. Методологія актуарних розрахунків ґрунтується на застосуванні теорії ймовірностей, демографічної статистики та довгострокових фінансових обчисленнях інвестиційного доходу страховика.
Акціонерне страхування - організаційна форма страхової діяльності, при якій страховиками виступають акціонерні товариства.
Андерайтер - висококваліфікований спеціаліст у сфері страхового бізнесу, уповноважений страховою компанією виконувати необхідні процедури з розгляду пропозицій і прийняття ризиків на страхування (перестрахування). Він оцінює ризик, визначає ставки премій та інші умови страхування, оформляє страхові поліси.
Асортимент страхових послуг - сукупність різних видів страхування, які пропонуються одним страховиком за відповідний період часу.
Асортимент страхового ринку - набір видів страхових послуг, що пропонуються страхувальникам у даній країні, регіоні.
Бордеро - перелік ризиків, які підпадають під перестрахування. Цей перелік висилає цедент перестраховикові в облігаторному перестрахуванні.
Брокерська комісія - відрахування із страхової премії на користь брокера. Комісія враховує прибуток і витрати брокера щодо розміщення перестрахового договору.
Брутто-премія - загальна сума страхових платежів, що їх сплачує страхувальник. Визначається на підставі страхової суми і брутто-ставки (страхового тарифу).
Брутто-ставка —сума визначеної нетто-ставки та навантаження. Нетто-ставка має забезпечити відшкодування витрат на покритгя збитків з ризикових видів страхування, а також на страхові виплати за договорами страхування життя. Навантаження призначене для забезпечення фінансування витрат страховика на ведення справи та отримання прибутку від страхових операцій.
Викупна сума - частина резерву внесків на день припинення страховиком сплати внесків, яка підлягає виплаті страхувальнику за договором страхування життя в разі припинення його дії. Розмір викупної суми залежить від часу, який минув від початку дії договору страхування, і строку, на який він був укладений. Розмір викупної суми визначається за спеціальними таблицями страховика.
Виплата страхового відшкодування - найважливіше зобов'язання страховиків, стан, який завершує страхові відносини у разі втрати або пошкодження майна. Порядок і строки виплати страхового відшкодування визначено законодавством, нормативними документами і залежать від категорій страхувальників, форм страхування, видів застрахованого майна та інших чинників.
Виплата страхової суми - основна умова особистого страхування, спрямована на надання необхідної грошової допомоги застрахованим або їхнім сім' ям у разі настання страхового випадку.
Витрати на ведення страхової справи - витрати, пов'язані з обслуговуванням процесу страхування і перестрахування. Включають такі види витрат: організаційні, аквізиційні, ліквідаційні, управлінські, інкасаційні.
Витрати страховика - сукупність усіх витрат страховика з надання послуг як безпосередніх, спрямованих на здійснення виплат з відшкодування збитків або страхових сум та на ведення страхової справи, так і опосередкованих, тобто витрат пов'язаних із забезпеченням фінансової стійкості страхової компанії. Формують собівартість страхових послуг.
Відшкодування збитку - повна або часткова компенсація страховиком втрат вартості майна в результаті його втрати чи пошкодження внаслідок стихійного лиха та інших подій або відновлення втраченого доходу шляхом виплати страхового відшкодування.
Відшкодування страхове - сума, яка виплачується страховиком у майновому страхуванні і страхуванні відповідальності на покриття збитку внаслідок настання страхових випадків. Обсяг страхового відшкодування визначається на основі страхового акта, в якому вказується причина втрати або пошкодження майна, наводиться
інформація про пошкоджені об'єкти.
Власне утримання - частина ризику, яку залишає собі страховик згідно із своїми фінансовими можливостями.
Галузь, підгалузь, вид страхування - ланки класифікації при класифікації за об' єктами страхування.
Диверсифікація - розподіл інвестиційних коштів між категоріями активів інвестування.
Диспашер - з спеціаліст у галузі морського страхування, який здійснює розрахунки з розподілу витрат при аварії між заінтересованими сторонами.
Довгострокове страхування життя - особисте страхування на строк, більший трьох років. Довгострокове страхування життя передбачає обов'язок страховика сплатити страхову виплату згідно з договором страхування у разі смерті застрахованої особи, а також, якщо це передбачено договором страхування, у разі дожиття застрахованої особи до закінчення терміну дії договору страхування або досягнення нею визначеного договором віку та в разі нещасного випадку.
Договір страхування - письмова угода між страхувальником і страховиком, за якою страховик бере на себе зобов' язання в разі настання страхового випадку виплатити страхову суму або відшкодувати завданий збиток у межах страхової суми страхувальнику чи іншій особі, на користь якої укладено договір, а страхувальник зобов' язується сплачувати страхові внески у визначені терміни та виконувати інші умови договору. Договір страхування стає чинним з моменту внесення страхового платежу, якщо інше не передбачено умовами страхування.
Дорожньо-транспортна пригода - подія, що сталась під час руху транспортного засобу, внаслідок якої загинули або дістали поранення люди чи завдано матеріальних збитків.
Доходи від інвестування —доходи від участі у прибутку перестраховиків, відсотки на суму залишку коштів на рахунках, відсотки за облігаціями, дивіденди за акціями, відсотки від розміщення коштів на депозитних вкладах у банку та інші.
Доходи від інших операцій - доходи від врегулювання безнадійної заборгованості, від здавання майна в оренду, курсові ризниці, від індексації та передачі (продажу) основних засобів і нематеріальних активів, від надання консультаційних послуг, штрафи, пені та інші доходи.
Доходи від страхової діяльності - страхові платежі за договорами страхування та перестрахування, частки від страхових сум та страхових відшкодувань, сплачені перестраховиками, повернуті суми з централізованих страхових резервних фондів, повернуті суми з технічних резервів, інших, ніж резерв незароблених премій.
Ексцедент - залишок страхової суми, що утворюється понад власне утримання страховика і повністю надходить у перестрахування.
Закон України «Про страхування» - законодавчий акт, прийнятий Верховною Радою України 4 жовтня 2001 р. Регулює відносини у сфері страхування і спрямований на розвиток ринку страхових послуг, посилення надійності страхового захисту юридичних і фізичних осіб. Дія цього Закону не поширюється на державне соціальне страхування.
Зароблені страхові премії - частки від сум надходжень страхової премії, що від
повідають ризикам, які вже минули станом на звітну дату.
Застрахована особа - особа, яка бере участь в особистому страхуванні, об'єктом страхового захисту якого є життя, здоров'я та працездатність. Може набувати прав та обов' язків страхувальника згідно з договором страхування і має право на отримання у визначених договором випадках страхової суми або меншої її частини.
Збитковість страхової суми - показник діяльності страховика, що характеризує відношення страхового відшкодування до страхової суми всіх застрахованих об' єктів у ризикових видах страхування. Визначається у відсотках і показує ймовірність збитку.
«Зелена картка» - назва системи міжнародних договорів і страхового поліса зі страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів, які виїжджають у країни-члени цієї системи.
Інвестиційна стратегія - вибір ефективних напрямів інвестування власних коштів страховика, а також розміщення коштів страхових резервів.
Класифікація страхового ринку - поділ ринку за відповідними класифікаційними ознаками. Найбільш поширеною є класифікація ринку за елементною, інсти-туціональною, територіальною та галузевою ознаками. Елементна структура ринку включає страховиків, страхувальників, страхових посередників та страхові продукти. Інституціональна структура передбачає виділення ринку за організаційно-правовим статусом страховиків. За територіальною ознакою виділяють світовий (міжнародний), національний (вітчизняний) та місцевий (регіональний) страхові ринки. За галузевою ознакою страховий ринок ділять на ринок майнового, особистого страхування та страхування відповідальності.
Класифікація страхування - система поділу страхування на сфери діяльності, галузі, підгалузі, види і класи за певною ознакою (ознакою класифікації).
Ковернота страхова - свідоцтво про страхування, що видасться брокером страхувальнику. Є підтвердженням укладання договору страхування.
Коефіцієнт збитковості - показник, який визначає питому вагу виплаченого страхового відшкодування у страховій сумі усіх об' єктів, що постраждали.
Коефіцієнт кумуляції (накопичення) ризику - середнє число об'єктів, що постраждали від страхової події..
Ліквідаційні витрати - витрати з ліквідації збитків, спричинених страховим випадком: на оплату праці ліквідаторам; судові витрати; поштово-телеграфні; витрати на відшкодування збитків страхувальнику.
Ліміт відповідальності страховика - максимально можлива відповідальність страховика, що випливає з умов договору страхування.
Ліміт перестрахового покриття - максимальний обсяг збитків, який перестраховик може покрити за ризиком.
Ліцензія - документ, що підтверджує право страховика на проведення конкретних видів страхування.
Медичне страхування - форма соціального захисту інтересів населення в охороні здоров' я, яка має на меті гарантувати громадянам при настанні страхового випадку одержання медичної допомоги за рахунок накопичених коштів і фінансувати профілактичні заходи.
Місткість перестрахового договору - максимальна сукупна сума ризику, що залишається на власному утриманні компанії, яка прийняла цей ризик і ліміт відповідальності перестраховиків за договором перестрахування.
Незароблені страхові премії —частки від сум надходжень страхової премії, що відповідають ризикам, які ще не минули станом на звітну дату.
Нетто-премія - внесок, необхідний для формування страхового фонду, з якого здійснюються страхові виплати за даним видом страхування.
Нетто-ставка - частина страхового тарифу, що призначена для формування ресурсів страховика, спрямованих на здійснення страхових виплат. Методи розрахунку нетто-ставки у майновому та особисто му страхуванні різні.
Нещасний випадок - раптова короткочасна подія, яка настала проти волі людини і спричинила шкоду здоров' ю або смерть.
Норма збитковості (коефіцієнт виплат) - відношення суми виплаченого страхового відшкодування до суми зібраних страхових премій, виражене у відсотках.
Об'єкт страхування - майновий інтерес страхувальника, пов'язаний з життям, здоров'ям, працездатністю страхувальника (особисте страхування); з володінням, користуванням і розпорядженням майном (майнове страхування); з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди третій особі (страхування відповідальності).
Організаційні витрати - витрати, пов'язані із заснуванням страхової компанії, що їх відносять до активів страховика, інвестицій.
Особисте страхування - галузь страхування, у якій об'єктом страхових відносин є життя, здоров' я та працездатність людини і яке спрямоване на забезпечення захисту сімейних доходів громадян, а також на нагромадження ними коштів для підвищення рівня свого фінансового добробуту.
Пасивне перестрахування - передача ризиків іноземним страховикам.
Перестрахувальна комісія - відрахування з премії на користь ретроцедента. Використовується в ретроцесії.
Поліс страховий, страхове свідоцтво - документ страховика, що підтверджує угоду про страхування. Видається страховиком страхувальнику після укладених страхового договору; письмова угода між страхувальником і страховиком, яка засвідчує, що страховик у разі настання страхового випадку бере на себе зобов' язання виплатити страхову суму або в межах страхової суми відшкодувати збиток страхувальникові чи іншій особі, зазначеній в полісі, за умови сплати страхових платежів у визначені строки.
Правила страхування - розробляються страховиком на кожний вид страхування і погоджуються з уповноваженим органом з нагляду за страховою діяльністю. Містять такі елементи: перелік об'єктів страхування, порядок визначення страхових сум, перелік страхових ризиків, термін і місце дії договору страхування, порядок його укладання, права й обов' язки сторін, дії страхувальника в разі настання страхового випадку та перелік документів, що підтверджують ці випадки, порядок і умови сплати страхових сум, термін прийняття рішення про виплату або відмову щодо відшкодування, умови припинення дії договору і порядок вирішення суперечок.
Превентивні заходи у страхуванні - комплекс заходів, здійснюваних страховиком або за його рахунок, пов' язаних із запобіганням або зниженням руйнівного впли
ву можливих страхових випадків, що випливає із сутності страхування, його превентивної функції.
Прибуток страховика - різниця між доходами від страхової діяльності та собівартістю страхових послуг.
Пріоритет - власна участь цедента в покритті збитків.
Репресивні заходи у страхуванні - боротьба зі стихійним лихом (повінь, пожежа, снігові замети) чи іншими ризиками з метою зменшення розмірів втрат від знищення або пошкодження застрахованих об' єктів.
Ретроцесія - подальша передача цесіонарієм ризику (частково або повністю) наступному пере страховику.
Середня страхова сума - відношення загальної суми всіх об'єктів страхування до кількості всіх об' єктів страхування.
Страхова виплата - грошова сума, яка виплачується страховиком відповідно до умов договору страхування при настанні страхового випадку.
Страхова компанія —суб'єкт підприємницької діяльності, який бере на себе обов' язки страховика і мас на це відповідну ліцензію.
Страхова сума - 1) грошова сума, в межах якої страховик відповідно до умов страхування зобов'язаний провести виплату при настанні страхового випадку; 2) сума, на яку укладається договір особистого страхування, а також конкретний розмір грошових коштів, що повинен сплатити страховик страхувальнику у разі настання страхової події. У добровільному страхуванні життя страхова сума не обмежується.
Страховий акт - документ, що складається за наслідками огляду застрахованого об' єкта, який постраждав від страхового випадку.
Страховий випадок - стихійне лихо, нещасний випадок або інша подія, при якій виникає зобов' язання страховика сплатити страхувальникові (застрахованому, виго-донабувачеві) страхове відшкодування або страхову суму.
Страховий захист - сукупність економічних розподільчих і перерозподільчих відносин, що склалися у процесі запобігання, подолання і відшкодування збитків, завданих конкретним об'єктам, матеріальним цінностям юридичних і фізичних осіб, життю і здоров' ю громадян.
Страховий інтерес - матеріальна заінтересованість у страхуванні, випливає з права власності або володіння тим чи іншим об'єктом. Кожен власник зацікавлений у тому, щоб вкладені в цей об' єкт кошти не були втрачені через стихійне лихо, нещасний випадок тощо. Фізичні особи мають страховий інтерес в організації захисту на випадок втрати свого здоров' я, втрати годувальника, а також у разі настання інших спеціально обумовлених подій. Страховики, у свою чергу, мають інтерес отримати прибуток.
Страховий маркетинг - система організації діяльності страхового товариства (компанії), що базується на попередньому вивченні стану страхового ринку і перспектив попиту на страхові послуги, визначенні завдань поліпшення організації роботи з реалізації наявних у розпорядженні страховика послуг й на розробці нових видів страхових операцій.
Страховий платіж (страховий внесок, страхова премія) - плата за страхування, яку страхувальник зобов' язаний внести страховику згідно з договором страхування.
Страховий ризик - певна подія, або сукупність подій, на випадок якої/яких проводиться страхування, має ознаки ймовірності та випадковості.
Страховий ринок - особлива сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає специфічна послуга, а саме страховий захист і на якому формуються попит і пропозиція на цю послугу.
Страховий тариф - ставка страхового внеску з одиниці страхової суми за визначений період страхування.
Страхові (перестрахові) брокери - юридичні особи або громадяни, які зареєстровані у встановленому порядку як суб' єкти підприємницької діяльності та здійснюють за винагороду посередницьку діяльність у страхуванні від свого імені на підставі брокерської угоди з особою, яка має потребу у страхуванні як страхувальник.
Страхові агенти - громадяни або юридичні особи, які діють від імені та за дорученням страховика і виконують частину його страхової діяльності (укладення договорів страхування, одержання страхових платежів, виконана робіт, пов'язаних з виплатами страхових сум і страхового відшкодування).
Страхові операції - сукупність видів діяльності страховика, безпосередньо пов' язаних зі здійсненням обов' язкового і добровільного страхування юридичних і фізичних осіб. До страхових операцій відносяться укладання договорів страхування, інкасація внесків і виконання безготівкових розрахунків, складання страхових актів, ведення розрахунків страхувальників тощо.
Страхові посередники - страхові або перестрахові брокери, страхові агенти.
Страхові послуги - діяльність страховика, яка проводиться в інтересах страхувальників для забезпечення їх потреби в страховому захисті. Через страхові послуги відбувається купівля-продаж страхового захисту.
Страхувальники - юридичні особи та дієздатні громадяни, які уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками відповідно до законодавства України.
Страхування —економічні відносини, за яких страхувальник в результаті сплати грошового внеску забезпечує собі чи третій особі в разі настання події, обумовленої договором або законом, суму виплати страховиком, який утримує певний обсяг відповідальності і для її забезпечення поповнює та ефективно розміщує резерви, здійснює превентивні заходи щодо зменшення ризику, у разі необхідності перестраховує частину останнього.
Ступінь ризику - ймовірність настання страхового випадку, а також можливий збиток від нього. Відображає обсяг можливої відповідальності страховика за укладеними договорами. Кількісний вираз страхового ризику - показник збитковості страхової суми.
Суб'єкти страхового ринку - страховики, страхувальники, перестрахувальники, страхові посередники, об'єднання страховиків.
Суброгація - документ, за якам оформляється передача страхувальником страховику, що виплатив страхове відшкодування, прав на стягнення збитків з третіх (винних) осіб або інше розпорядження вантажем (його часткою) у межах виплаченої суми.
Таблиця смертності - форма подання статистичних даних, в якій містяться розрахункові показники, що характеризують смертність населення в різному віці і до
життя при переході від одної вікової групи до іншої. Таблиця смертності складається в цілому за населенням, а також щодо чоловічої та жіночої статі.
Тантьєма - своєрідна комісія, що сплачується цеденту з чистого прибутку перестраховика за результатами проходження договору перестрахування.
Форми страхування - порядок організації страхування на засадах добровільності або обов'язковості.
Франшиза - частина збитків, що не відшкодовуються страховиком згідно з договором страхування.
Цедент - сторона, яка передає ризик у перестрахування (прямий страховик, перестрахувальник).
Цесіонарій - сторона, яка приймає ризик у перестрахування (перестраховик). Цесія —процес передавання ризику в перестрахування.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ І РЕКОМЕНДОВАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ