- •Міністерство освіти і науки україни національний університет харчових технологій
- •Видавництво «Магнолія 2006» Львів 2014
- •Isbn «Магнолія 2006»
- •Тема 1. Сутність, принципи і роль страхування 8
- •Модуль 1. Сутність та організаційні засади страхової діяльності
- •Тема 1.
- •Сутність, принципи і роль страхування
- •1.1. Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •1.1.1.Зародження та розвиток страхових відносин
- •1.1.2.Сутність страхового захисту і сукупного страхового фонду суспільного виробництва
- •1.1.3. Страхування як самостійна економічна категорія. Функції та роль розвитку страхування в економіці країни
- •Трактування сутності страхування вітчизняними вченими
- •Характеристика теорій, що розкривають сутність та особливості страхової діяльності
- •1.1.4. Принципи страхування
- •1.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •1.2.1. План основних питань практичного заняття
- •1.2.2. Питання для обговорення
- •1.2.3. Основні терміни та поняття
- •1.2.4.Тести
- •1.2.5. Практичні завдання
- •1.3. Теми рефератів
- •2.1.1.Класифікація страхування за історичними і економічними ознаками
- •2.1.2.Класифікація страхування за предметом договору
- •2.1.3.Підходи до класифікації страхування з правової точки зору
- •2) Форма страхування
- •Чинний перелік видів добровільного і обов'язкового страхування в правовому полі страхування
- •2.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •2.2.1. План основних питань практичного заняття
- •2.2.2. Питання для обговорення
- •2.2.3. Основні терміни та поняття
- •2.2.4. Тести
- •Тест 10. В основі якого страхування перебуває мета отримання прибутку?
- •2.2.5. Практичні завдання
- •2.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •2.3. Теми рефератів
- •3.1.1.Сутність ризику як теоретичної категорії. Класифікація ризиків
- •3.1.2.Сутність і основні завдання актуарних розрахунків у страхуванні
- •3.1.3.Страховий тариф: сутність, структура, методи розрахунку
- •3.1.4. Показники страхової статистики
- •3.1.5.Сутність та різновиди страхових премій
- •3.2.Навчальні завдання для практичного заняття
- •3.2.1. План основних питань практичного заняття
- •3.2.2. Питання для обговорення
- •3.2.3.Основні терміни та поняття
- •3.2.4. Тестові завдання
- •3.2.5. Практичні завдання
- •3.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •3.3. Теми рефератів
- •3.4. Програмні питання для самостійного поглибленого вивчення теми
- •4.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •4.1.1.Загальна характеристика страхового ринку і його структури
- •4.1.2.Зародження і розвиток страхового ринку в Україні.
- •4.1.3.Страхова компанія як суб'єкт страхового ринку
- •4.1.4. Державне регулювання страхової діяльності в Україні
- •4.2.Навчалыч1 завдання для практичного заняття
- •4.2.1. План основних питань практичного заняття
- •4.2.2.Питання для обговорення
- •4.2.3. Основні терміни та поняття.
- •4.2.4. Тести
- •4.2.5. Практичні завдання
- •4.2.6.Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •4.3.Теми рефератів
- •4.4. Програмні питання для самостійного поглибленого вивчення теми
- •Тема 5
- •5.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •5.1.1. Сутність та особливості особистого страхування
- •Динаміка валових страхових премії та виплат за договорами добровільного особистого страхування на страховому ринку України за
- •5.1.2.Страхування життя та його основні види
- •5.1.3. Страхування від нещасних випадків
- •5.1.4. Медичне страхування
- •5.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •5.2.1. План основних питань практичного заняття
- •5.2.2. Питання для обговорення
- •5.2.3.Основні терміни та поняття
- •5.2.4. Тести
- •5.2.5. Практичні завдання
- •5.3. Теми рефератів
- •5.4. Програмні питання для самостійного поглибленого вивчення теми
- •6.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •6.1.1. Сутність та особливості майнового страхування
- •6.1.2.Основні умови добровільного страхування майна юридичних осіб
- •6.1.3. Особливості страхування майна сільськогосподарських підприємств
- •6.1.4.Страхування транспортних засобів і вантажів
- •Різновиди умов страхування каско суден
- •3. «Без відповідальності за пошкодження, крім випадків катастроф»
- •6.1.5.Страхування майна фізичних осіб Страхування будівель
- •Страхування домашніх тварин.
- •Страхування домашнього майна
- •Порівняльна характеристика традиційного страхування та мікрострахування
- •Виплата страхового відшкодування
- •6.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •6.2.1. План основних питань практичного заняття
- •6.2.2. Питання для обговорення
- •6.2.3.Основні терміни та поняття
- •6.2.4. Тести
- •6.2.5. Практичні завдання
- •6.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •6.4.Програмні питання для самостійного
- •7.1.Методичні вказівки до вивчення теми План основних питань теми:
- •7.1.1. Характеристика страхування відповідальності
- •7.1.2. Обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземного автомобільного транспорту
- •7.1.3. Обов'язкове страхування відповідальності у сфері цивільної авіації
- •Залежність страхової суми від злітної маси судна
- •7.1.4. Обов'язкове страхування відповідальності власників собак та громадян, що мають у власності зброю
- •7.1.5.Добровільне страхування відповідальності суб'єкта підприємницької діяльності перед третіми особами за заподіяну їм шкоду внаслідок реалізації продукції
- •7.1.6.Страхування професійної відповідальності
- •7.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •7.2.1. План основних питань практичного заняття
- •7.2.2. Питання для обговорення
- •7.2.3.Основні терміни та поняття
- •7.2.4. Тести
- •7.2.5. Практичні завдання
- •7.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •7.3.Теми рефератів
- •8.1.1.Сутність перестрахування, його функції та призначення
- •8.1.2.Методи перестрахування
- •8.1.3.Форми перестрахування
- •Ексцедента збитку
- •8.1.5. Співстрахування та механізм його дії
- •8.2. Навчальні завдання для практичного заняття
- •8.2.1. План основних питань практичного заняття
- •8.2.2. Питання для обговорення
- •8.2.3. Основні терміни і поняття
- •8.2.4.Тести
- •8.2.5. Практичні завдання
- •8.2.6. Правильно/ неправильно Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •8.3.Теми рефератів
- •9.1.1. Склад доходів страхових компаній
- •9.1.2. Витрати страхових компаній
- •Витрати страхових компаній
- •1.Страхові виплати, страхові відшкодування і викупні суми (витрати основної діяльності)
- •2. Операційні витрати
- •З.Витрати, що пов'язані з фінансовою та інвестиційною діяльністю
- •9.1.3.Фінансові результати діяльності страхових компаній та порядок їх обчислення
- •9.1.4. Основні положення реформи оподаткування страхового підприємництва в Україні
- •9.1.5.Оподаткування нерезидентів-перестраховиків та нерезидентів-страхувальників
- •9.2.Навчальні завдання для практичного заняття 9.2.1 План основних питань практичного заняття
- •9.2.2. Питання для обговорення
- •9.2.3. Основні терміни і поняття
- •9.2.4. Тести
- •9.2.5. Практичні завдання
- •9.2.6. Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •9.3. Теми рефератів
- •10.1.1.Загальні відомості про фінансову надійність страхових компаній та фактори, що на неї впливають
- •10.1.2.Порядок формування страхових резервів страховиків
- •10.1.3. Інвестиційна політика страхових компаній
- •10.1.4. Оцінка платоспроможності страхової компанії
- •10.2.Навчалыч! завдання для практичного заняття
- •10.2.1 План основних питань практичного заняття
- •10.2.2. Питання для обговорення
- •10.2.3. Основні терміни і поняття
- •10.2.4.Тести
- •10.2.5.Практичні завдання
- •10.2.6.Визначити правильні (п) чи неправильні (н) є твердження
- •10.3. Теми рефератів
- •Основні формули, які необхідно використовувати у розв'язанні задач, і приклади їх використання
- •2. На визначення страхового платежу.
- •9. На визначення страхового внеску виробничого підприємства за договором колективного страхування від нещасних випадків.
- •11. На визначення дійсної вартості застрахованого автомобіля, збитків, за-вданих дорожньо-транспортною пригодою і відшкодування за системою дійсноївартості.
- •12.На розподіл відповідальності між перестрахувальником і перестраховиком за квотним договором.
- •Ексцедента збитку
- •15. На визначення квоти цедента.Рекомендації до розв'язування.
- •16. На визначення часток участі сторін у страховій відповідальності за дого-ворами облігаторного і факультативного перестрахування.
- •17. На визначення частки участі перестраховика у покритті поточної збитковості згідно укладеного договору ексцедента збитковості.
- •Завдання для проведення модульних контрольних робіт з дисципліни «страхування» модуль 1. «сутність та організаційні засади страхової діяльності»
- •Модуль 2. «основи галузевого страхування і теорії фінансової надійності страхової компанії»
- •Варіанти завдань комплексної контрольної роботи з дисципліни «страхування»
- •1. Який характер мали перші форми 2. Основна перевага факультативного перестрахування? страхування:
- •2. Що означає договір з 70 %-вою квотою?
- •1. Економічний зміст страхової премії по- 2. Серед нижченаведених суб'єктів страхово-
- •1. Які специфічні риси властиві економічній 2. Основним джерелом доходів від стра-
- •1. Страховий інтерес - це: 2.Які з перелічених нижче видів
- •1. Страхування відповідальності захищає 2.За системою першого ризику збитки від-інтереси: шкодовуються:
- •5. Правильно/неправильно.
- •4. Задача.
- •1. Страхування до вступу 2. Спеціальним державним органом, який регулює страхову
- •4. Задача.
- •1. Страховий агент є уповноваженою 2. Сума власного утримання страховика становитьособою: 50 тис. Ум. Од. Сума ексцедента - 200 тис. Ум. Од. Виз-
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Який характер мали перші форми 2. Мінімальний розмір статутного фонду страхо-страхування? вих компаній, що надають послуги у сфері стра-
- •2. Власне утримання цедента - це:
- •1. Головним призначенням ліцензування страхової діяльності в Україні є:
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Структуру брутто-тарифу формують: 2. Основною статтею витрат страховика є:
- •1. При створенні страховика або збільшенні заре- 2.Таблиця смертності складається єстрованого статутного фонду статутний фонд по- з метою:
- •1. За родом небезпек страхуван- 2. Основним джерелом доходів від страхової діяль-ня поділяється на: ності є:
- •5. Правильно/неправильно.
- •2. Доходи від участі у прибутку перестраховиків - це:
- •1 При проведенні операцій зі страхування життя мінімальний термін дії договору страхування | визначається:
- •4.Задача.
- •1.Страхування від нещасних випадків обслуговує майнові інтереси:
- •4. Задача.
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. З метою сплати податку страхові компанії обчислюють:
- •4. Задача.
- •2. Що означає франшиза в непропорційному перестрахуванні?
- •4. Задача.
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Доходи страховика формуються від таких видів діяльності:
- •2. Розрахунковий нормативний запас платоспроможності визначається на основі:
- •4. Задача.
- •2. Договір ексцедента суми складається з 5 ліній (часток), а розмір власно-го утримання страхової компанії дорівнює 200 тис грн. Визначити місткість ексцедентного договору:
- •1. Які з наведених нижче завдань є завданнями актуарних розрахунків?
- •5. Правильно/неправильно.
- •2. З якою метою визначається процент перестрахування в ексцедентному перестрахуванні?
- •2. В основі якого страхування перебуває мета отримання прибутку?
- •1. Фактичний запас платоспроможності страхової компанії показує:
- •1. Резерв незароблених премій в Україні визначається на основі:
- •1. Які з наведених нижче видів страхування є 2. Якою базою по відношенню додобровільними? страхової премії виступає страховий
- •4. Задача.
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Економічний зміст страхової премії поля- 2. Хто є головними суб'єктами страхово-гає в тому, що вона є: го ринку?
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Дивіденди за акціями відносять 2. Які специфічні риси властиві економічній кате-до доходів від: горії страхового захисту?
- •1. Централізований страховий (резервний) фонд 2. За формами проведення страхуван-
- •5. Правильно/неправильно.
- •1. Принципами страхування є: 2.Договір облігаторного перестраху-
- •5. Правильно/неправильно.
- •Перелік питань для складання іспиту (заліку)
- •Закони України
- •Постанови Кабінету Міністрів України
- •Укази Президента України
- •Підручники:
- •Навчальні посібники
- •Практикуми
- •Монографії
- •Закон україни
- •Розділ I загальні положення
- •1. Для цілей цього Закону наведені нижче терміни використовуються в такому значенні:
- •Розділ II
- •Розділ III умови і порядок страхування сільськогосподарсько)'продукції з державною підтримкою
- •Розділ IV
- •Розділ V договір страхування
- •Розділ VI державна підтримка страхування сільськогосподарської продукції
- •Розділ VII
- •Розділ VIII прикінцеві положення
7.1.5.Добровільне страхування відповідальності суб'єкта підприємницької діяльності перед третіми особами за заподіяну їм шкоду внаслідок реалізації продукції
Розвиток страхування відповідальності має важливе значення як для захисту майнових інтересів осіб, винних у заподіяних збитках, так і осіб, яким завдані збитки. В першу чергу страхування відповідальності захищає інтереси третіх постраждалих осіб, оскільки сума завданих збитків може бути досить значною, а винній особі не вистачить власних коштів аби їх відшкодувати.
Зупинимось більш докладно на добровільному страхуванні відповідальності суб'єкта підприємницької діяльності перед третіми особами за заподіяну їм шкоду внаслідок реалізації продукції. Мета цього виду страхування - захистити страхувальника в разі претензій, що їх висувають споживачі його продукції (послуг), котрі ним надаються і за які він несе відповідальність згідно з цивільним законодавством.
Страховик бере на себе зобов'язання відшкодувати витрати, які страхувальник буде зобов'язаний відшкодувати за випадкові пошкодження, спричинені здоров'ю, включаючи смерть, третіх осіб, що трапились у період терміну страхування та причиною яких була реалізована продукція підприємства - страхувальника.
Не визнаються страховими випадками події, що сталися в разі: навмисних дій страхувальника, спрямованих на настання страхового випадку або його грубої необережності; реалізації продукції, строк придатності якої закінчився; недотримання правил і умов зберігання продукції; недотримання правил і умов користування продукцією; недоліків (дефектів) продукції, які були відомі страхувальнику до їх реалізації; невиконання страхувальником обов'язку відкликати продукцію або інформувати споживачів про її небезпечні властивості, які стали відомі страхувальнику до настання страхового випадку; недодержанням страхувальником положень законодавства або відомчих нормативів, порушення яких призвело до настання страхового випадку або визначено як злочин; проведення третьою особою чи страхувальником експериментів та дослідів.
Страховий захист не розповсюджується на відповідальність страхувальника за моральну шкоду та непрямі збитки, завдану третім особам, а також його відповідальність перед органами державної влади та контрагентами по Договорах на реалізацію продукції. Страховик звільняється також від відповідальності за повне або часткове
виконання своїх зобов' язань перед страхувальником, якщо це сталося внаслідок обставин непереборної сили, що виникли в результаті подій надзвичайного характеру, які страховик та страхувальник не могли передбачити та яким не могли запобігти розумними мірами, а саме: ядерний вибух, радіаційне випромінювання, військові дії, повстання та страйки, рішення вищих законодавчих та виконавчих державних органів, які набрали чинності після укладання договору страхування які перешкоджають виконанню страховиком своїх зобов' язань.
* Важливо. Страхова сума зазначається в договорі страхування за домовленістю між страховиком та страхувальником, виходячи з річного обігу реалізації страхувальником продукції та виду продукції.
В договорі визначається також страхова сума по відповідальності за кожен страховий випадок на одну потерпілу особу. Договір може передбачати умову власної участі страхувальника у відшкодуванні збитків - франшизу. Страхові тарифи розраховуються актуарно та ідентифікуються для кожного підприємства індивідуально.
Договір страхування переважно укладається на один рік і набирає чинності з 00 години дня, зазначеного в договорі страхування, як дата початку дії договору страхування, але не раніше надходження страхового платежу на розрахунковий рахунок чи в касу страховика.
Підставою для укладання договору є заява страхувальника. Підприємство має також подати копії договорів поставок продукції, що планується до реалізації; ліцензію на право торгівлі продукцією (якщо така ліцензія передбачена чинним законодавством України на момент укладання договору страхування).
Установлення правових зв' язків між страховиком та страхувальником визначає певне коло зобов' язань суб' єктів страхових відносин, детально прописаних у договорі.
При настанні страхового випадку страхувальник зобов' язаний повідомити про це протягом двох робочих днів після того, як стало відомо або мало було бути відомо про настання страхового випадку, шляхом подачі письмової заяви.
Страхувальник також зобов' язаний вжити всіх можливих заходів для з' ясування причин та наслідків страхового випадку; негайно сповістити страховика про обставини та обсяг всіх вимог, які пред' явлено страхувальнику в зв' язку зі страховим випадком або про розпочате проти нього судове провадження; забезпечити, наскільки це можливо, участь страховика у встановленні розміру заподіяної шкоди і надати йому всю доступну інформацію та документацію для висновків щодо причин, дії й наслідків страхового випадку, про характер та розмір заподіяного збитку; не відшкодовувати збитків, не визнавати частково або цілком вимоги, які пред' являються йому у зв' язку зі страховим випадком, а також не приймати на себе будь-яких прямих або непрямих зобов' язань з урегулювання таких вимог без попереднього узгодження із страховиком.
Для підтвердження настання страхового випадку та розміру збитків необхідно подати такі документи:
заява страхувальника на виплату страхового відшкодування і договір страхування;
акт службового розслідування події, яка призвела до настання відповідальнос
ті страхувальника;
акти експертиз про оцінку наслідків використання продукції, що складаються незалежними спеціалізованими організаціями, документи органів захисту прав споживачів, контролю за якістю продукції, правоохоронних органів, місцевих органів влади;
документи медичних установ, що свідчать про причинний зв'язок між настанням страхового випадку та використанням товару третьою особою (потерпілою особою);
судове рішення або претензію (позов) про майнову відповідальність страхувальника (документи та розрахунки);
при тимчасовій втраті працездатності потерпілою особою - документ, що свідчить про тимчасову втрату працездатності;
при встановленні групи інвалідності потерпілій особі - довідка МСЕК (медико - соціальної експертної комісії) про встановлення групи інвалідності;
у випадку смерті потерпілої особи - свідоцтво про смерть та документ, що підтверджує право спадкоємця на страхове відшкодування (право на спадок);
документи, що засвідчують понесені страхувальником витрати з метою запобігання чи зменшення розмірів збитків.
Виплата страхового відшкодування здійснюється страховиком на підставі складеного ним страхового акту протягом двох робочих днів після дати прийняття рішення про виплату страхового відшкодування, якщо інше не передбачене договором страхування. Рішення про виплату страхового відшкодування приймається страховиком протягом 10 (десяти) робочих днів з дня отримання всіх необхідних документів, що підтверджують настання страхового випадку, якщо інше не передбачене договором страхування.
* Важливо. Страхове відшкодування виплачується страхувальнику після отримання від нього платіжних документів про компенсацію суми відшкодування збитків третій особі або за письмовою заявою страхувальника - самій потерпілій особі.
Конкретний розмір відшкодування по страховому випадку встановлюється страховиком на підставі отриманих від страхувальника документів. При цьому страхове відшкодування на одну потерпілу особу сплачується у відсотках від страхової суми: у випадку смерті потерпілої особи - 100 % (страхове відшкодування сплачується спадкоємцю); при встановленні 1 групи інвалідності потерпілій особі - 100 %; при встановленні 2 групи інвалідності потерпілій особі - 80 %; при встановленні 3 групи інвалідності потерпілій особі - 60 %; при тимчасовій втраті працездатності - 0,2 % від страхової суми за кожний день непрацездатності, але не більше 50 % від страхової суми.
Рішення про відмову у виплаті страхового відшкодування приймається страховиком протягом десяти робочих днів з дня отримання всіх необхідних документів і повідомляється страхувальнику письмово з обґрунтуванням причин відмови, протягом десяти робочих днів із дня прийняття рішення про відмову у виплаті.