ИТ Gagarina

рывной линии развития. Вопросы, связанные с применением техниче- ских средств и информационных технологий, необходимо решать с уче- том того, как они будут применяться и какие конкретно средства имеет смысл применять. Здесь главное - не техническое, а деловое решение. И, наконец, основополагающую роль играет наличие бизнес-плана, в кото- ром необходимо предусмотреть, как по мере перехода на новые органи- зационные формы будут выводиться из эксплуатации старые техниче- ские решения и внедряться новые.

Классификация АИС в страховании, как и в других предметных областях, является достаточно условной и малоустоявшейся. Тем не ме- нее, определены некоторые классификационные признаки, существен- ные для страхового бизнеса, согласно которым АИС классифицируются следующим образом.

1. По степени автоматизации:

∙полностью автоматизированные;

∙частично автоматизированные.

2. По технологическим возможностям:

∙разделение уровней конфиденциальности:

-по данным и по функциям,

-по пользователям и по подразделениям;

∙количество уровней иерархии (от центрального офиса головной компании до агента);

∙синхронизация данных:

-локальная сеть,

-Интернет,

-электронная почта,

-магнитные носители;

∙степень доступа.

3. По особенностям системы:

∙конструктор правил;

∙конструктор тарифов;

∙конструктор комиссионного вознаграждения (КВ) (инструмент описания механизма комиссионного вознаграждения агентов и андер- райтеров);

∙система коэффициентов;

∙страховое поле.

Качества и свойства ИКИС в страховании. Принципиальной чертой полнофункциональной ИКИС для страховой компании является наличие развитых возможностей для ввода и обработки всех первичных

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

документов или большей их части. При этом должен выполняться ряд важных требований к данным и организации работы. Некоторые из этих требований носят, по сути, взаимоисключающий характер, и задача проектировщиков и разработчиков ИКИС для данной конкретной ком- пании состоит в поиске оптимального компромисса, сбалансированного решения, рационально и эффективно реализующего перечисленные ни- же качества и свойства.

Актуальность - первичные документы должны попадать в базы данных ИКИС и должным образом обрабатываться как можно раньше.

Ценность информации для анализа и обработки стремительно убывает с каждым днем после создания (получения, вступления в силу) докумен- тов, а, кроме того, сроки выпуска некоторых отчетов, в которые должна попасть информация из первичных документов, определены законами РФ и нормативными актами.

Полнота - информация, вводимая в компьютер с первичных доку- ментов, должна быть максимально полной. При этом и в самих доку- ментах должны содержаться полные данные, позволяющие проводить

дальнейшую работу в соответствии с требованиями нормативных актов и инструкций, внутренних стандартов и соглашений, рациональной тех- нологии работы. При интегрированной обработке возможно восстанов-

ление полноты данных даже по неполной информации из первичных документов за счет их сопоставления*.

Достоверность - нередко учетная информация оказывается не вполне достоверной из-за высокой трудоемкости точных выверок и контроля на момент ввода данных. Использование ИКИС помогает успешно решить эту проблему**. Опыт показывает, что в процессе внедрения ИКИС весь учет нормализуется и улучшается - без этого невозможна не только эксплуата- ция ИКИС, но даже «пробный запуск» отдельных ее элементов - модулей.

_______________________

*Простой пример из повседневной практики страховой компании - пришел один суммарный безналичный платеж по нескольким полисам. Если бухгалтерия имеет оперативный доступ ко всем полисам, ожидающим оплаты (т.е. оформлен- ным, но еще не оплаченным страхователями), она может уже в момент ввода бан- ковской выписки определить, какие полисы и на какую сумму оплачены.

**Один полис выписывается по различным видам страхования, а после прихода оплаты бухгалтерия контирует выписку из банка вместе с подобран- ными полисами и делает проводки так, как будто вся сумма относится к одному виду (иначе вручную пришлось бы разбивать сумму платежа по отдельным ви-

дам страхования и рискам и делать по каждой части довольно сложный набор проводок).

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

Взаимная непротиворечивость и согласованность - информация,

которую используют различные отделы, службы и рабочие участки (пе- ре-)страховщика и которая относится к одним и тем же юридическим и физическим лицам, документам, действиям, событиям, денежным сум- мам, должна быть согласована и непротиворечива. Это необходимое ус- ловие для достижения достоверности хранящихся данных. Известно, что основным источником, порождающим рассогласование данных в системах из локальных АРМ, является существенная избыточность и ненормализованность данных, наступающая при стремлении обеспе-

чить для каждого отдельного АРМ необходимый уровень их полноты при высокой оперативности и доступности.* В ИКИС эта проблема ре- шается двумя путями. Во-первых, везде, где только возможно, хранится ровно одна копия данных. Оперативный (on-line) доступ к этим данным обеспечивается с любого рабочего места. Во-вторых, когда требуется ввод частично дублирующихся или взаимодополняющих данных - сум- ма страховой премии, указанная в полисе, и сумма ее оплаты в платеж- ном документе, - в ИКИС производится проверка на согласованность информации. На случай неполного согласования в ИКИС предусматри- ваются специальные сигнальные механизмы и процедуры редактирова- ния/коррекции.

Оперативность и доступность - нет смысла накапливать в ком-

пьютерных системах данные первичного учета, если эти данные не мо- гут быть оперативно востребованы в удобном для использования виде. Кроме того, доступность данных нужна для проведения необходимого объема проверок на непротиворечивость при вводе новой информации, имеющей отношение к уже введенным в ИКИС сведениям.

Надежность - хранение и обработка данных в страховых компа- ниях должны отвечать самым высоким требованиям надежности. Сбои в работе ИКИС и тем более серьезные аварии, ведущие к потерям боль- ших информационных массивов или длительным простоям, равносиль- ны таким крупным неприятностям, как приостановка/отзыв лицензии, техническое разорение, потеря ликвидности или даже банкротство,

_____________________

*В конце 1994 г. и первой половине 1995 г. аналитики отмечали бурный рост продаж хост-компьютеров фирмы IBM и особенно - всех моделей семейст- ва AS/400, а в словаре менеджеров информационных систем и администраторов баз данных в это же время появился новый термин - «рецентрализация».

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

ведь в результате потери/разрушения информации в ИКИС компания

полностью или частично теряет возможность проводить страхование и выполнять обязательства по ранее заключенным договорам. Именно

требования высокой надежности и защищенности сыграли важную роль в торможении нараставшей в конце 1980-х - начале 1990-х годов тен- денции к децентрализации обработки и хранения информации, в насту- плении «эпохи реставрации» мэйнфреймов и хост-компьютеров.

Защищенность - практически все данные, хранящиеся и обрабаты- вающиеся в страховой компании, в той или иной степени являются конфиденциальными. Это относится не только к финансовой информа- ции, но и к данным о страхователях и рисках. В целом ряде стран с раз-

витой экономикой и правом вопросы сохранности и нераспространения персональных данных о гражданах и сведений о корпорациях регули- руются специальными законами. В России также уже подготовлен про- ект закона «О персональных данных», который, помимо всего прочего, предполагает, что структуры, имеющие или создающие свои базы пер- сональных данных (пока о физических лицах), должны будут получить государственную лицензию и продекларировать цели своей деятельно- сти в этой сфере. Специальные уполномоченные будут контролировать деятельность владельцев баз персональных данных, а сами владельцы

обязаны будут ознакомить любого обратившегося к ним гражданина со всей относящейся к нему информацией из «досье».

Задачи ИКИС в страховании. Главная задача - охват всех типо- вых видов учета, всех первичных документов, основных информацион- ных потоков, ключевых участков работы страховой компании. Страте- гические цели внедрения ИКИС в страховые компании - это улучшение управления, повышение производительности, усиление динамики раз- вития, снижение издержек и потерь, а в итоге - рост прибыльности и усиление конкурентоспособности. Тактические задачи - формирование необходимых отчетов, ускоренное внедрение новых страховых продук- тов, ограничение численности сотрудников, накопление достоверной статистики. Полнофункциональная ИКИС в страховой компании охва- тывает множество отделов (отделений, департаментов) и рабочих уча- стков (групп, секторов). Преимущества от приобретения такой системы проявляются в основном не на уровне сотрудников или отделов, а на уровне компании в целом, и именно высшее руководство компании за- интересовано в использовании ИКИС. Это означает, что такая инфор-

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

мационная система имеет более высокий порядок сложности, нежели информационные системы уровня рабочих групп. ИКИС страховой компании - это, по сути, система масштаба предприятия, которая стро- ится на соответствующем инструментарии с использованием адекват- ных средств и технологий проектирования и программирования. Только

это обеспечит ее надежное функционирование и сбережет немало средств на этапе эксплуатации системы. Опыт всех стран, включая Рос- сию, учит, что таковым инструментарием является (применительно только к СУБД) и ORACLE, и DB2, и Informix, и Sybase, и PROGRES.

Но едва ли можно достичь хороших результатов, ориентируясь на

ACCESS, Foxpro, Clipper, Paradox или «самодельные» СУБД. Использо-

вание маломощного инструментария делает невозможной организацию многопользовательской и многозадачной работы с большими и слож- ными по структуре массивами данных, описывающими работу страхо- вой компании и последующее сопровождение.

К важнейшим задачам ИКИС в страховании относится задача на-

копления достоверных и детальных первичных данных о договорах страхования, рисках, премиях, выплатах и иной информации, которая затем используется компанией для статистических, актуарных и эконо- мических расчетов. Говорить о том, что компании могут уже сегодня

рассчитывать тарифную ставку только по собственной статистике не приходится - для расчетов необходимы трех-пятигодичные массивы данных (полученных в сопоставимых условиях), а по три года и больше на российском рынке работает пока совсем мало страховых компаний.

Поэтому актуальность включения в ИКИС модуля расчета тарифов пока под большим вопросом. Тем не менее, накапливать информацию для таких расчетов необходимо уже сегодня. Сейчас нельзя точно спрогно- зировать ни уровня конкуренции на завтрашнем российском рынке, ни алгоритмов расчета тарифных ставок, ни требований к первичным дан- ным. Более того, невозможно определить, какой уровень детализации ин- формации потребуется для будущих расчетов*, но разумная осторож- ность диктует несложную стратегию - накапливать в информационной

системе максимальное количество деталей и подробностей в доступном для

____________________

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

*Некоторым ориентиром может служить только опыт зарубежных страхо- вых компаний.

поиска и обработки виде. Чем детальнее хранимые данные, чем больше справочников и классификаторов, тем лучше, тем больше в системе тек- стовых и «справочных» полей; чем меньше градаций и «полутонов», тем хуже, а как уже упоминалось, в страховых блоках разрабатываемых

ИКИС накопление действительно детальной страховой информации предусмотрено далеко не всегда.

Особенности функционирования ИКИС в страховании. Функ-

ции, которые должна поддерживать ИКИС страховой компании, и тре- бования, которые предъявляются к системе в силу специфики совре- менного страхового дела в России, определяются в соответствии с укрупненными блоками (участками, подсистемами) работы компании - страховым, перестраховочным, бухгалтерским, кадровым, финансовым. Все эти блоки ориентируются на предоставление оперативной и досто-

верной информации руководству компании для принятия обоснованных управленческих решений.

Страховой блок предназначен для ведения учета полисов и дого- воров страхования, причем должны предусматриваться связи между этими документами, корректно обрабатываться ситуации, когда по од- ному договору выписывается несколько полисов или, наоборот, один полис выписывается по нескольким договорам. Профессиональная сис- тема должна легко адаптироваться к работе с договорами (полисами) и условиям добровольного или обязательного страхования любого вида - имущественного, личного, страхования ответственности, социального, пенсионного. В ИКИС учитываются связи полиса (договора страхова- ния) со всеми договорами, имеющими к нему отношение, - агентскими, брокерскими, со- и перестрахования, предоставления тех или иных ус- луг (с сервисными компаниями или медицинскими и лечебными учреж- дениями) и готовятся данные для проведения взаиморасчетов с контр- агентами по договорам.

Система должна различать оплаченные и неоплаченные полисы, распознавать и анализировать оплату полиса по этапам, иметь возмож- ность распечатывать полис и списки застрахованных, рассчитывать те- кущую ответственность по полису (по величине страховой премии, пе- рестраховочной комиссии и выплат) и истекшую ответственность в зависимости от срока действия полиса и общей продолжительности до-

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

говора. Обрабатываются выплатные дела (акты о страховых событиях),

контролируется объем необходимых выплат с учетом реально поступившей премии, уже произведенных выплат, со- и пере- страхования. Для пенсионного страхования существенно наличие рас- чета и регулярного начисления выплат (пенсий) в зависимости от пен- сионной схемы. В бухгалтерию и финансовый блок должна поступать информация обо всех ожидаемых по каждому договору (полису) плате- жах и плановых сроках их поступления - для идентификации посту- пающих безналичных или наличных платежей, их корректного учета в бухгалтерских проводках (включая формирование резервов), финансо- вого планирования. Кроме того, необходима информация обо всех оформленных выплатных делах и о выплатах, находящихся в стадии оформления. Из бухгалтерии необходима информация о реально посту- пивших (или выплаченных) суммах по полису (договору страхования) и обо всех связанных с ним договорах (перечисления перестраховочной премии, например). Для расчетов бонусов по накопительному страхова-

нию жизни нужны данные по базовым результатам инвестиционных программ из финансового блока. Из кадровой подсистемы поступают данные об агентах, о квотах андеррайтеров, в кадровую подсистему пе- редаются данные по заработной плате (комиссионным и премиальным) агентов и андеррайтеров.

В перестраховочном блоке ИКИС поддерживаются функции веде- ния договоров перестрахования и ретроцессии всех видов - факультатив- ных и облигаторных, пропорциональных и непропорциональных. Поми-

мо ввода или расчета таких базовых величин перестраховочного договора, как страховые риски, ответственность, процент комиссии и пр., автоматизируются расчеты по всем договорам, имеющим отношение к данному договору перестрахования - прямого страхования, перестрахова- ния, ретроцессии, брокерских, оказания сервисных услуг. Имеется мощ- ный расчетный блок для вычисления перестраховочной премии и комис- сии, собственного удержания, тантьемы, убыточности отдельного договора и портфеля договоров. Предусмотрены средства независимой обработки каждой позиции по договору перестрахования или ретроцес- сии. Ведется история договора для фиксации вносимых сторонами изме-

нений и дополнений с возможностями перерасчета любых показателей каждой позиции договора. Необходимо готовить все документы, преду- смотренные технологией перестрахования, - слипы, бордеро, счета.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

Для бухгалтерии должна быть доступна информация по ожидаемым пла- тежам, страховым событиям (формирование фонда IBNR), выплатам.

Бухгалтерский блок ИКИС включает все функции, имеющиеся в наиболее продвинутых бухгалтерских пакетах, а также содержит суще- ственные дополнения и расширения.

Важнейшим и необходимым отличием ИКИС страховой компании является наличие двунаправленного обмена данными между бухгалтер- ским блоком и остальными, в первую очередь - страховым и перестра- ховочным. Таким образом, происходит как передача информации по полисам (договорам) из страховой, перестраховочной (или вообще лю- бой подсистемы, связанной с обработкой договоров) в бухгалтерскую подсистему, так и пересылка данных по движению средств, связанному с полисом (договором) в обратном направлении. Предусмотрена сверка величины и срока платежа с условиями полиса (договора), совпадения валюты платежа с валютой договора и автоматический пересчет по вы- бранному курсу при несовпадении (договор в долларах, а платеж в руб- лях, либо договор в марках, а платеж в долларах и пр.). Ведутся все журналы-ордера, обрабатываются расчеты с банком, производятся опе- рации с наличными деньгами, проводится расчет заработной платы, учет материальных ценностей. План счетов должен допускать простую модификацию и настройку, должны быть предусмотрены простые и сложные операции (проводки) по счетам. Формируются баланс, счет прибылей и убытков, отчеты в налоговую инспекцию, Росстрахнадзор, пенсионный и иные фонды. Поддерживается работа с неограниченным числом расчетных и текущих банковских счетов, с любыми валютами, автоматически вычисляется курсовая разница. Предусмотрены возмож- ности экспорта/импорта информации для проведения электронных пла- тежей с банками.

Кадровый блок обеспечивает выполнение всех функций по ведению личных учетных карточек сотрудников, а также предусматривает напол- нение страховой системы данными по агентам (например, виды страхова- ния, по которым может работать данный агент), андеррайтерам (виды страхования и квоты), экспертам. Здесь готовятся все данные, необходи- мые для расчета заработной платы, ведутся трудовые соглашения.

В финансовый блок поступает финансовая и страховая информация из ИКИС дочерних компаний, филиалов, агентств. Формируется свод-

ный баланс компании по данным частично закрытых балансов филиалов

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

идочерних компаний, производятся расчеты с агентствами. Осуществ- ляются финансовое планирование, контроль и анализ инвестиционной деятельности.

Для обеспечения корректной работы всех блоков и реализации об- щего для ИКИС сервиса служит блок администрирования системы. По- мимо функций разграничения прав доступа и создания/настройки каж-

дого рабочего места в ИКИС эта подсистема осуществляет начальную настройку и инициализацию всех необходимых параметров, архивиро- вание и резервное копирование данных. Все блоки ИКИС максимально используют общие массивы данных, единые справочники и словари, имеют стандартный пользовательский интерфейс.

Подготовку и печать всевозможных справок, отчетов и остальных выходных форм целесообразно выделить в отдельный блок. Пользова- тели системы должны иметь максимум возможностей по созданию соб- ственных печатных форм за исключением, может быть, самых типовых

имассовых.

Особые требования в страховании предъявляют к простоте органи- зации локального и удаленного доступа к данным и функциям, надеж- ности хранения данных, возможностям архивирования и резервного ко- пирования, разграничению прав по пользованию информацией, стабильной работе в многозадачном и многопользовательском режиме. В наибольшей степени за эффективную реализацию этих свойств отве- чает системная платформа, на которой построена ИКИС, - сочетание компьютера, операционной системы, СУБД, инструментария разработ- ки и специализированных программ и утилит для архивации и удален- ного доступа.

Обзор международного рынка ИКИС в страховании. На между-

народном рынке очень большое значение имеет аппаратное и про- граммное обеспечение. На персональных компьютерах и в локальных сетях довольно сложно комплексно, согласованно и качественно решать необходимый для страховых компаний набор задач:

∙обеспечение высокой надежности работы всех компонентов

ИКИС;

∙обеспечение максимальной безопасности данных;

∙организация удаленного доступа к ресурсам ИКИС;

∙поддержание многозадачного и многопользовательского режи- ма работы с ИКИС;

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

∙согласование всех системных, служебных и сервисных про- грамм с прикладными программами собственной разработки;

∙управление ресурсами и системное администрирование;

∙оперативная переконфигурация аппаратных средств;

∙модифицируемость и наращиваемость аппаратной части;

∙выход с любого рабочего места в национальные или междуна- родные сети передачи информации по (пере-)страхованию типа

LIMNET (London Insurance Market Network), BRMA (Brokers&Reinsurance Market Association).

При выборе модели компьютера для применения ЭОД принима- лись во внимание следующие критерии: положительный опыт исполь- зования в страховом бизнесе, особо надежная защита данных, наличие прикладного программного обеспечения, возможность поэтапного на- ращивания мощности системы под прогнозируемые потребности, каче- ство и надежность. Предполагалось, что фирма-производитель имеет постоянное представительство и опыт работы на местном рынке, пре- доставляет полный сервис, имеет большой опыт работы со страховыми компаниями, готова строить отношения на длительную перспективу.

Наиболее полно всем указанным требованиям отвечал компьютер

AS/400 фирмы IBM.

На базе AS/400 иностранные страховые компании реализуют под- держку офисной деятельности, продажу и учет полисов, анализ и пла- нирование, финансово-бухгалтерскую деятельность и многие другие функции. В качестве примера назовем несколько пакетов, функциони- рующих на AS/400:

∙COGEN - система реального времени on-line для обеспечения дея- тельности по всем ключевым разделам страхового бизнеса - андеррайтинг, выплата страховых возмещений, бухгалтерия и перестрахование;

∙EPG Lloyd`s Broking System - информационная система для подготовки слипов, бухгалтерского учета и контроля за техническими показателями в страховом бизнесе;

∙EPG Syndicate System - андеррайтерская и статистическая сис- тема для синдиката Ллойда;

∙EPG Underwriting System - информационная, управляющая и расчетная система для андеррайтеров в страховании и перестраховании;

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com