Когденко Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика 2010
.pdfОкончание таблицы
1 |
2 |
3 |
4 |
|
5 |
6 |
|
Государственные |
|
|
|
|
|
|
|
и муниципальные цен- |
|
|
|
|
|
|
|
ные бумаги |
555 |
|
|
|
|
|
|
Ценные бумаги других |
|
|
|
|
|
|
|
организаций – всего |
560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
долговые ценные |
|
|
|
|
|
|
|
бумаги (облигации, |
|
|
|
|
|
|
|
векселя) |
561 |
|
|
|
|
|
|
Прочие |
565 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Итого |
570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Справочно. |
|
|
|
|
|
|
|
По финансовым |
|
|
|
|
|
|
|
вложениям, имеющим |
|
|
|
|
|
|
|
текущую рыночную |
|
|
|
|
|
|
|
стоимость, изменение |
|
|
|
|
|
|
|
стоимости в результате |
|
|
|
|
|
|
|
корректировки оценки |
580 |
|
|
|
|
|
|
По долговым ценным |
|
|
|
|
|
|
|
бумагам разница между |
|
|
|
|
|
|
|
первоначальной |
|
|
|
|
|
|
|
стоимостью |
|
|
|
|
|
|
|
и номинальной |
|
|
|
|
|
|
|
стоимостью отнесена на |
|
|
|
|
|
|
|
финансовый результат |
|
|
|
|
|
|
|
отчетного периода |
590 |
|
|
|
|
|
|
231
Дебиторская и кредиторская задолженность
Показатель |
|
Остаток |
Остаток |
|
|
на начало |
на конец |
|
|
||
наименование |
код |
отчетного |
отчетного |
|
|
года |
года |
1 |
2 |
3 |
4 |
Дебиторская задолженность: |
|
|
|
краткосрочная – всего |
610 |
23 281 812 |
22 237 408 |
в том числе: |
|
|
|
расчеты с покупателями |
|
|
|
и заказчиками |
611 |
14 088 941 |
15 554 970 |
авансы выданные |
612 |
2 008 485 |
1 976 502 |
прочая |
613 |
7 184 386 |
4 705 936 |
долгосрочная – всего |
620 |
143 217 |
381 644 |
в том числе: |
|
|
|
расчеты с покупателями |
|
|
|
и заказчиками |
621 |
83 401 |
33 268 |
авансы выданные |
622 |
16 585 |
237 520 |
прочая |
623 |
43 231 |
110 856 |
Итого |
625 |
23 425 029 |
22 619 052 |
Кредиторская задолженность: |
630 |
12 131 831 |
26 142 528 |
краткосрочная – всего |
|
|
|
в том числе: |
|
3 148 058 |
3 313 634 |
расчеты с поставщиками |
|
|
|
и подрядчиками |
631 |
302 187 |
381 079 |
авансы полученные |
632 |
3 054 565 |
2 677 766 |
расчеты по налогам и сборам |
633 |
1 448 144 |
934 390 |
кредиты |
634 |
4 082 008 |
5 005 786 |
займы |
635 |
|
69 118 |
прочая |
636 |
96 869 |
13 760 755 |
долгосрочная – всего |
640 |
36 190 |
14 329 950 |
в том числе: |
|
|
|
кредиты |
641 |
|
|
займы |
642 |
|
14 300 000 |
прочая |
|
36 190 |
29 950 |
отложенные налоговые |
|
|
|
обязательства |
|
– |
– |
Итого |
650 |
12 168 021 |
40 472 478 |
232
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
Показатель |
|
За отчетный год |
За предыдущий год |
|
наименование |
код |
|||
|
|
|||
|
|
|
4 |
|
1 |
2 |
3 |
||
Материальные затраты |
710 |
90 193 421 |
73 096 618 |
|
Затраты на оплату труда |
720 |
8 662 045 |
6 516 972 |
|
Отчисления на социаль- |
|
|
|
|
ные нужды |
730 |
2 033 222 |
1 612 163 |
|
Амортизация |
740 |
2 659 224 |
2 382 611 |
|
Прочие затраты |
750 |
1 573 235 |
1 293 754 |
|
Итого по элементам за- |
|
|
|
|
трат: |
760 |
105 121 147 |
84 902 118 |
|
Изменение остатков (при- |
|
|
|
|
рост [+], уменьшение [–]): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
незавершенного произ- |
|
|
|
|
водства: |
765 |
|
|
|
расходов будущих пе- |
|
|
|
|
риодов |
766 |
|
|
|
резервов предстоящих |
|
|
|
|
расходов |
767 |
|
|
|
Итого расходы по обыч- |
|
|
|
|
ным видам деятельности |
|
(105 121 147) |
(84 902 118) |
Обеспечения
Показатель |
|
Остаток |
Остаток |
|
|
|
на начало |
на конец |
|
наименование |
код |
|||
отчетного года |
отчетного года |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Полученные – всего |
810 |
2 551 091 |
18 167 996 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
банковские гарантии |
811 |
2 549 074 |
5 465 917 |
|
Имущество, находящееся в залоге |
820 |
2 017 |
12 702 079 |
|
из него |
|
|
|
|
объекты основных средств |
|
1 167 |
1 167 |
|
ценные бумаги и иные |
|
|
|
|
финансовые вложения |
|
|
12 700 238 |
|
прочее |
|
850 |
674 |
|
|
233 |
|
|
Окончание таблицы
1 |
2 |
3 |
4 |
Выданные – всего |
830 |
1 476 990 |
2 862 948 |
в том числе: |
|
|
|
гарантии и поручительства |
831 |
1 476 990 |
2 862 948 |
Имущество, находящееся в залоге |
840 |
|
|
из него |
|
|
|
объекты основных средств |
|
|
|
ценные бумаги и иные |
|
|
|
финансовые вложения |
|
|
|
прочее |
|
|
|
Государственная помощь
Показатель |
|
|
|
|
За аналогичный |
|||||
|
|
Отчетный период |
|
период |
||||||
наименование |
код |
|||||||||
|
|
|
предыдущего года |
|||||||
|
|
|
|
|
||||||
1 |
2 |
|
3 |
|
|
4 |
|
|
||
Получено в отчетном |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
году бюджетных |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
средств – всего |
910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
На начало |
Получено |
|
Возвращено |
|
|
На конец |
|
|
|
|
отчетного |
за |
|
за отчетный |
|
|
отчетного |
|
|
|
|
отчетный |
|
|
|
|
||||
Бюджетные кредиты – |
|
года |
период |
|
период |
|
|
периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
всего |
920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дополнительная информация
Показатель |
Предыдущий |
Отчетный |
|
год |
год |
||
|
|||
Среднесписочная численность работающих |
34 900 |
37 343 |
|
Среднесписочная численность основного |
20 500 |
21 000 |
|
производственного персонала |
|||
|
|
||
Количество размещённых обыкновенных |
5 993 227 240 |
5 993 227 240 |
|
акций |
|||
|
|
||
234 |
|
|
Макроэкономические, рыночные и отраслевые показатели
Показатель |
Предыдущий год |
Отчетный год |
|
|
|
|
|
Средний номинальный темп прироста |
|
16 |
|
ВВП |
|
||
|
|
||
Средний номинальный темп прироста |
|
18 |
|
объема производства в отрасли |
|
||
|
|
||
Коэффициент бета вида деятельности |
0,76 |
0,76 |
|
Безрисковая доходность, % |
13,00 |
13,00 |
|
Рыночная премия за риск, % |
6,00 |
6,00 |
|
Мультипликатор P/S (отношение |
2 |
2 |
|
капитализации к реализации) |
|||
|
|
||
Мультипликатор P/E (отношение |
6 |
6 |
|
капитализации к прибыли) |
|||
|
|
||
Средний отраслевой уровень |
|
|
|
производительности труда (через |
1 200 |
1 250 |
|
выручку), тыс. руб./ чел. |
|
|
|
Средний отраслевой уровень |
|
|
|
производительности труда (через |
600 |
630 |
|
добавленную стоимость), |
|||
|
|
||
тыс. руб./чел. |
|
|
|
Коэффициент оборачиваемости |
1,06 |
0,98 |
|
активов, раз в год |
|||
|
|
||
Рентабельность продукции, % |
31,90 |
32,40 |
|
Рентабельность продаж, % |
24,18 |
24,47 |
|
Рентабельность активов, % |
25,70 |
24,00 |
|
Налоговая нагрузка на суммарные |
15 |
15 |
|
доходы организации, % |
|||
|
|
||
Налоговая нагрузка на выручку |
6,70 |
9,00 |
|
(нетто), % |
|||
|
|
||
Налоговая нагрузка на добавленную |
40 |
40 |
|
стоимость, % |
|||
|
|
||
Налоговая нагрузка на расчетную |
50 |
50 |
|
прибыль, % |
|||
|
|
||
Налоговая нагрузка на оплату труда, % |
45 |
45 |
235
Вера Геннадьевна Когденко Илья Леонидович Быковников
Краткосрочная и долгосрочная финансовая политика
Учебно-методическое пособие
Редактор М.В. Макарова
Подписано в печать 10.02.2010. Формат 60х84 1/16.
Печ.л. 14,75. Уч.-изд.л. 14,75 Тираж 200 экз.
Изд. № 089-1. Заказ № 57
Национальный исследовательский ядерный университет «МИФИ». Типография НИЯУ МИФИ.
115409, Москва, Каширское ш., 31
236