Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Качество и конкурентоспособность сферы услуг. Состояние и перспективы развития. Монография.pdf
Таблица 4.3
Показатели
2007
2008
2009
2010
2011
КБ в РТ, ед.
26
26
26
26
25
Филиалы, ед.
102
95
94
96
96
Кредитные
числе:
337,6
428,9
437,7
447,4
552,9
Краткосрочные
147,6
169,2
157,8
151,8
149,2
В % к итогу
43,7
39,4
36,1
33,9
27,0
Долгосрочные
189,98
259,77
279,93
295,56
403,77
В % к итогу
56,3
60,9
63,9
66,1
73,0
Кредиты банков физическим лицам и организациям в РТ
вложения,
млрд руб., в том
Как показывают данные, приведенные в табл. 4.3, количество
коммерческих банковских организаций в Республике Татарстан
достаточно стабильно. Относительно кредитных вложений можно
сказать, что они имеют позитивную динамику роста. Так, например,
в 2008 году относительно 2007 года рост составил 27 %, далее в
кризисные годы рост несколько снизился: в 2009 году относительно
2008 года - на 2,05 %, в 2010 году относительно 2009 года - на 2,2 %,
а в 2011 году относительно 2010 года рост составил 23,58 %. Попрежнему привлекательными остаются долгосрочные кредиты, на их
долю приходится более 50 % всех кредитных ресурсов. Отмечена
тенденция роста долгосрочного кредитования до 73 % в 2011 году:
произошло увеличение за четыре года на 16,7 % за счет снижения
доли краткосрочного кредитования.
Следует отметить, что процентные ставки по кредитованию
сельского хозяйства остаются по-прежнему высокими. И в этой связи
рост доли долгосрочного кредитования несколько сглаживает этот
негативный момент. Кроме того, существуют различные схемы
выплат кредитного долга, включающие возможность
ежеквартальных, а не ежемесячных выплат, а также длительную
отсрочку по выплате основного долга. Получить кредит фермер или
собственник ЛПХ может в банке, осуществляющем деятельность на
территории Республики Татарстан, предварительно выяснив
возможность субсидирования суммы, желаемой взять в кредит.
161
Субсидии и наибольшее количество специализированных
кредитов, оказывающих поддержку развитию фермерских хозяйств,
предлагает «Россельхозбанк». Так, например, в 2012 году
«Россельхозбанк» предложил новую программу «Стань фермером».
Согласно этой программе заемщиком может стать индивидуальный
предприниматель или крестьянское фермерское хозяйство, которые
по представленным документам соответствуют критериям
отборочной комиссии. Сумма, которую банк предоставляет в кредит,
варьируется от 500 000 до 15 000 000 рублей при процентной ставке
от 9,0 %. С учетом получения субсидирования реальная выплата по
процентам составит ориентировочно 5 – 6 %.
Сегодня «Россельхозбанк» предлагает фермерам более 40
программ кредитования с разнообразным целевым назначением.
Среди наиболее популярных предложений можно выделить: «Грант +
льготный кредит», «Семейная ферма» и возможность отсрочки
основного долга на 18 месяцев. Кредиты в основном даются на
приобретение земельного участка, малоэтажное строительство жилья
в сельской местности, на покупку молодняка и необходимой
сельскохозяйственной техники. В некоторых случаях
имущественным залогом становится приобретаемое имущество или
предварительно оцененный урожай. Однако фермеру, начинающему
дело, следует знать, что на полную сумму кредита не следует
рассчитывать. Например, при покупке техники, для которой нужна
регистрация в органах Гостехнадзора или ГИБДД, фермер получит
90 % от стоимости. На прицепную или навесную технику, не
требующую регистрации, получит 70 %. Для покупки
зерноочистительного оборудования банк выдаст не более 60 %, от
стоимости. Остальная запрашиваемая стоимость кредита
оплачивается бюджетными средствами местных органов управления
либо из собственного кармана, либо из кредита под залог данной
техники. От фермера также потребуют обязательного страхования
приобретенного имущества на срок, превышающий срок
кредитования на один месяц. При кредитовании предусмотрен
льготный срок – 12 месяцев. По этой же схеме приобретается
молодняк племенного скота. Сумма выплаты составляет 80 %, и
льготный срок кредитования равен 24 месяцам.
Кредит на покупку земельного участка с целью организации
или расширения фермерского хозяйства предоставляется под залог
земли. Срок кредитования в данном случае до восьми лет, сумма –
162
до 70 % от оценочной стоимости участка. Специально для
участников пилотной программы, направленной на развитие
молочно-животноводческих семейных ферм, определена отдельная
схема. Правда, чтобы попасть в программу, следует пройти жесткий
отбор и соответствовать определенному набору критериев.
Существуют варианты получения кредитования без предоставления
залогового имущества.
В настоящее время реализуется программа поддержки
начинающих фермеров, рассчитанная на 2012 – 2014 годы и
направленная на решение следующих задач:
-обеспечение соответствующих условий для расширения и
модернизации, а также для создания новых фермерских хозяйств;
-обеспечение государственной поддержки для начинающих
фермеров;
-предоставление доступных финансовых ресурсов.
-стимулирование перехода владельцев личного подворья в
крестьянско-фермерские хозяйства.
Программа призвана помочь начинающим фермерам решить
ряд проблем, с которыми они неизбежно сталкиваются, начиная
собственную деятельность. Прежде всего это недостаток
финансирования на начальном этапе. Молодое фермерское хозяйство
не может взять кредитования из-за отсутствия залогового имущества.
Часто молодая ферма создается на государственное пособие по
безработице. Элементарные вещи вроде бытового устройства также
требуют вложения финансовых средств. Кроме того, расходы на
составление бизнес-плана, проектирование и строительство
необходимых хозяйственных помещений, подключение к сетям и
первоначальный взнос по лизинговому платежу.
Программа должна помочь молодому фермеру закрепиться в
нише сельскохозяйственного рынка. Общий объем финансирования
программы составляет 15,25 млрд руб. В сумме заложены: средства
из федерального бюджета в размере 10,4 млрд руб. и средства от
субъектов Российской Федерации в сумме 3, 73 млрд. руб.
Участник, получивший финансирование по программе,
должен реализовать за год продукции сельского хозяйства на сумму
не менее 30 000 рублей, а также иметь регистрацию на ферму не
меньше 36 месяцев до момента подачи заявки. Владельцы ЛПХ
должны осуществлять деятельность не менее трех лет при
перерегистрации в КФХ.
Кроме этого, предоставляются также гранты. Сумма в
600 000 рублей выделяется на создание новой фермы, а на бытовое
устройство – грант в размере 500 000 рублей. Гранты для создания
163
фермерского хозяйства могут также направляться на покупку земли,
оборудования, скота, составление проектно-сметной документации,
подключение объектов к инженерным сетям и оплату начальных
взносов по лизингу. Грант, выделяемый на бытовые условия, может
быть потрачен на строительство, покупку мебели и прочих
предметов, направленных на обеспечение комфорта. Покупка дома
на рынке вторичного жилья программой не предусматривается. Грант
на бытовое устройство получается лишь однажды. Ожидается, что
программа помощи начинающим фермерам обеспечит сельские
территории рабочими местами и обеспечит сбор налогов от
индивидуальных предпринимателей и КФХ.
Таким образом, если государство действительно
заинтересовано в обеспечении своей продовольственной
безопасности, а следовательно, и в развитии отечественного
сельского хозяйства, то наряду с экономической поддержкой
холдинговых компаний и других крупных субъектов аграрного
производства, необходимо по-новому подойти и к развитию
фермерства. Сегодня можно смело утверждать, что
предпринимательству как фактору развития рыночной экономики
альтернативы нет. Стать начинающим фермером может любой
российский гражданин трудоспособного возраста со
среднеспециальным или высшим сельскохозяйственным
образованием. Также к этой категории относятся граждане, имеющие
практический опыт работы в сельском хозяйстве более трех лет,
зарегистрированные в качестве индивидуального предпринимателя,
или окончившие специализированные курсы. Само хозяйство должно
соответствовать требованиям, предъявляемым статьей 4
Федерального закона «О развитии малого и среднего
предпринимательства в Российской Федерации».
Таким образом, для обеспечения эффективного развития
фермерских хозяйств нужны государственные программы поддержки
развития фермерства, изменяющие отношение к молодым,
начинающим фермерам, стремящимся реализовать себя в условиях
сельской местности, и включающие программы кредитования с
разнообразным целевым назначением.
Оценка кредитоспособности клиентов банка – это основной
момент для принятия банком решения о предоставлении кредитного
финансирования, а также для управления кредитного риска.
Значительная доля в активах банка операций кредитования
корпоративных и розничных клиентов несет в себе кредитный риск.
164
Основными инструментами управления кредитным риском
являются:
- оценка финансового состояния заемщиков, эмитентов
ценных бумаг и банков-контрагентов, дальнейший мониторинг их
финансового состояния;
- резервирование;
- лимитирование;
- диверсификация портфеля ссуд и инвестиций банка;
- контроль за кредитами, выданными ранее;
- мониторинг состояния залогов;
- разграничение полномочий сотрудников;
- установление предельных значений обязательных
нормативов в соответствии с действующим законодательством и
внутренними положениями банка.
В целях управления кредитным риском в банке применяются
следующие мероприятия:
1) Внутренний рейтинг контрагентов (участников кредитных
сделок, контрагентов по операциям на финансовых рынках).
Внутренний рейтинг позволяет осуществлять отбор наиболее
надежных заемщиков и контрагентов.
2) Лимитирование операций, несущих кредитный риск.
Лимитирование ограничивает концентрацию вложений банка в
конкретные операции и отрасли.
3) Мониторинг принимаемых кредитных рисков. Мониторинг
риска направлен на оперативное реагирование на негативные
тенденции и показатели в деятельности контрагентов банка и
портфеля в целом.
4) Принятие решений о совершении кредитных операций
коллегиальным органом. Решения по кредитным операциям
принимает кредитный комитет банка, что позволяет объективно и
разносторонне подойти к вопросу о совершении сделки с учетом
независимого мнения управления анализа рисков.
Применяемые мероприятия позволяют банку выбирать
надежных заемщиков и контрагентов, оперативно и непрерывно
контролировать качество кредитных вложений, структуру кредитного
портфеля и принимать своевременные управленческие решения.
Поскольку степень концентрации рисков напрямую связана с
объемом проводимых операций и наибольшие объемы были
165
достигнуты по направлениям кредитования, приведем информацию о
Нор-
ние
Максимальный
(Н7)*
Максимальный
заемщиков (Н6)*
Максимальный
акционерам (Н9.1)*
концентрации кредитных рисков, в том числе:
1) В зависимости от концентрации кредитных вложений у
одного или группы взаимосвязанных заемщиков (акционеров). В
течение 2013 года кредитные риски в разрезе заемщиков (в том
числе, акционеров) не превышали установленных Банком России
нормативных значений.
2) В зависимости от отраслевой концентрации вложений
банка. Степень концентрации кредитных рисков по отраслевой
принадлежности характеризуется уровнем диверсификации
кредитных вложений банка по отраслям.
Принятие кредитных решений по розничным продуктам
осуществляется на двух уровнях – автоматическом (скоринговые
модели) и на уровне принятия решений уполномоченными лицами и
комитетами. Для оценки кредитоспособности клиентов банк активно
использует информацию из бюро кредитных историй. Банк
использует собственные скоринговые модели, базирующиеся на
современных методах обработки и анализа массивов данных.
В табл. 4.4 представлены нормативные показатели кредитного риска.
Таблица 4.4
Нормативные показатели кредитного риска
Норматив
Фактическое значение норматива в % на дату
01.01.
2013
01.04.
2013
01.07.
2013
01.10.
2013
01.01.
2014
матив
-ное
значе
размер крупных
кредитных рисков
размер риска на
одного заемщика или
группу связанных
размер кредитов,
банковских гарантий
и поручительств,
предоставленных
банком своим
* Значения нормативов на годовые даты указаны с учетом СПОД
357,44 318,63 384,27 343,37 326,50
23,27 21,30 21,62 20,07 17,35
7,21 6,55 6,62 5,46 9,62
166
800,0
% max
25,0 %
max
50,0 %
max
К примеру, ОАО «Татфондбанк» является активным
участником рынка межбанковского кредитования. Для минимизации
кредитных рисков на финансовых рынках банком разработана
система оценки финансового положения и установления лимитов на
финансовые институты (кредитные организации, страховые и
финансовые компании) и эмитентов ценных бумаг. Данная система
основана на оценке финансовой отчетности, анализе рейтингов
крупнейших мировых рейтинговых агентств, постоянном
мониторинге информационного потока, связанного с контрагентом.
В банке внедрена структурированная система лимитов на величину
кредитных рисков на финансовых рынках. Действующая система
достаточно консервативна и позволяет избежать потерь на рынке
межбанковских кредитов. В течение года банк активно работал на
рынке ценных бумаг. С целью диверсификации вложений банк
проводил операции с государственными ценными бумагами,
ценными бумагами субъектов РФ, корпоративными облигациями и
акциями. В табл. 4.5 представлена структура портфеля ценных бумаг
ОАО «Татфондбанк».
Суммарные вложения в ценные бумаги возросли. Портфель
ценных бумаг диверсифицирован, его основу составляют ОФЗ,
долговые обязательства крупнейших российских банков и компаний,
большая часть из которых принимается Банком России для сделок
РЕПО.
С целью еще большей минимизации кредитного риска, а так же с
целью ускорения кредитного цикла и большей эффективности
сотрудников, что плодотворно влияет на качество оказываемых услуг
клиенту, была разработана и предложения скоринговая система
оценки кредитозаемщика «Чек-лист оценки заемщика при
переговорах (кредитном интервью)». Данный чек-лист
распечатывается и заполняется на встрече с клиентом согласно
комментариях, указанным напротив каждого опросного пункта.
Данные, вносимые в чек-лист, имеют поверхностный характер, то
есть вносятся туда со слов клиента, подтверждения данных у клиента
запрашивать категорически запрещено. Чек-лист имеет 6 разделов,
каждый из которых обязателен для заполнения. На рис. 4.5 приведена
форма чек-листа.
167
Таблица 4.5
Структура портфеля
Ценные бумаги, приобретенные для
продажи и по договорам займа
Государственные долговые
обязательства
Обязательства субъектов РФ и местных
органов власти
Негосударственные долговые
обязательства (кроме банков)
В том числе, долговые обязательства и
акции нерезидентов
Долговые обязательства и акции по
договорам займа и РЕПО
Долгосрочные вложения в долговые
обязательства и акции
Долговые обязательства субъектов РФ
и местных органов власти
Структура портфеля ценных бумаг (тыс. руб.)
ОАО «Татфондбанк»
01.01.2014 01.01.2013
11 855 611 7 103 151
1 191 933 0
0 27 597
5 011 524 2 455 497
1 427 470 364 157
Долговые обязательства банков 1 325 351 389 406
4 326 803 4 230 651
2 477 882 1 325 986
0 0
Акции сторонних эмитентов 2 477 882 1 325 986
Итого 14 333 493 8 429 137
В первом разделе «Профиль заемщика» вносятся следующие
данные:
- наименование клиента;
- сумма кредитной заявки;
- цель кредитования;
- направление деятельности;
- опыт работы (с даты регистрации и фактический);
- собственники бизнеса (юридические и фактические);
- расположение бизнеса (юридическое и фактическое);
- схема бизнеса (взаимосвязанные организации, процессы
закупки и реализации, специфика бизнеса);
- история создания бизнеса, источники стартового капитала;
- уровень конкуренции в отрасли (мнение клиента)
Во втором разделе «Управленческий баланс»
рассматриваются активы и пассивы заемщика:
1) Активы:
- сбережения;
168
- счета к получению (дебиторская задолженность);
- предоплата поставщикам (дебиторская задолженность);
- ТМЗ, сырье и т.д.;
- недвижимое имущество;
- движимое имущество;
- прочие активы.
2) Пассивы:
-счета к оплате (кредиторская задолженность);
-предоплата клиентами (кредиторская задолженность);
-лизинг;
-займы;
-банковские кредиты.
В третьем разделе «Управленческий отчет о прибылях и
убытках» вносятся данные:
- выручка официальная и управленческая;
- доли выручки официальной и управленческой в общем
объеме.
В четвертом разделе «Расчет нормативов при сумме кредита
до 5 000 000 рублей вносятся данные из 2-го и 3-го разделов с целью
сопоставления их с нормативными показателями. Расчет нормативов
в чек-листе приведен на рис. 4.6.
Рассмотрим пример расчета нормативов при сумме кредита
до 5 000 000 рублей.
Максимальная сумма кредита, при инвестиционном
кредитовании:
Ср.выр. · 4 = ∑ кредита,
Рис. 4.5 Электронная форма чек листа
169
где Ср. выр. – среднемесячная выручка (выручка по итогу
года, деленная на 12 месяцев);
4 – размер нормативного показателя при инвестиционном
финансировании;
∑ кредита – сумма кредитного лимита на одного заемщика.
В раздел пять «Расчет нормативов при сумме кредита свыше
5 000 000 рублей» вносятся данные из разделов номер два и три с
целью сопоставления их с нормативными показателями.
В раздел шесть «Заключение» вносятся данные:
- рекомендуемый кредитный продукт;
- примерная сумма кредитного лимита по клиенту;
- дата подписания кредитной заявки или дата отказа в
принятии кредитной заявки.
Тем самым использование чек-листа является инструментом
оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса,
отвечающей политике менеджмента качества и предусматривающей
рациональное использование денежных средств, что положительно
скажется на уровне рисков банка.
Рис.4.6. Расчет нормативов в чек-листе
170