Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Эволюция и использование достижений стандартизации аудитов в интегрированных системах менеджмента. Монография
.pdf
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное
образовательное учреждение высшего образования
«Казанский национальный исследовательский
технологический университет»
Ю. Г. Сафина, В. Ф. Сопин
ЭВОЛЮЦИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ
ДОСТИЖЕНИЙ СТАНДАРТИЗАЦИИ АУДИТОВ
В ИНТЕГРИРОВАННЫХ
СИСТЕМАХ МЕНЕДЖМЕНТА
Монография
Казань
Издательство КНИТУ
2017
УДК 65.014+006.027:006.072
ББК 65.290-2 (30ц)
С21
Сафина, Ю. Г.
ISBN 978-5-7882-2173-1
ISBN 978-5-7882-2173-1
©
Сафина Ю. Г., Сопин В. Ф. 2017
©
Казанский национальный исследовательский
технологический университет, 2017
УДК 65.014+006.027:006.072
ББК 65.290-2 (30ц)
Печатается по решению редакционно-издательского совета
Казанского национального исследовательского технологического университета
Рецензенты:
д-р мед. наук, проф. М. Ф. Яушев;
канд. тех. наук, доц. И. И. Хафизов
С21
Эволюция и использование достижений стандартизации аудитов в
интегрированных системах менеджмента : монография / Ю. Г. Сафина, В. Ф. Сопин; Минобрнауки России, Казан. нац. исслед. технол.
ун-т. – Казань : Изд-во КНИТУ, 2017. – 208 с.
Обобщены результаты анализа состава и содержания полного комплекса стандартов российской национальной системы стандартизации (в основном переводных с международных документов), касающихся регламентации аудитов систем менеджмента (начиная с аудитов систем качества) и актуальных для становления интегрированных систем менеджмента. С использованием авторского перевода показаны ключевые изменения в этой связи в
международной системе стандартизации.
Предназначена для специалистов, профессионально занимающихся
поддержкой и развитием систем менеджмента в организациях, а также для
преподавателей, прежде всего работающих в рамках образовательных
направлений «Управление качеством» и «Стандартизация и метрология».
Издание может быть полезно также обучающимся, особенно магистрантам и
аспирантам, а также слушателям системы дополнительного профессионального образования.
Подготовлена на кафедре аналитической химии, сертификации и менеджмента качества.
СОКРАЩЕНИЯ И ОБОЗНАЧЕНИЯ
В тексте применяются следующие сокращения-обозначения:
- ИСМ – интегрированная система менеджмента;
- СМК – система менеджмента качества;
- СЭМ – система экологического менеджмента;
- IEC (МЭК) – Международная электротехническая комиссия.
- ISO (ИСО) – Международная организация по стандартизации;
- ТC – технический комитет ISO.
В пределах подразделов могут также вводиться локальные обозначения для использования в ограниченном масштабе.
1
1
В наименованиях стандартов, при цитировании официальных
документов в подстрочных ссылках, а также в списке литературы
сокращения не применяются, чтобы не допустить отклонения от
оригинальных текстов первоисточников. Для удобства восприятия
структуры монографии сокращения не распространяются также на
заглавия ее структурных фрагментов.
3
Раздел 1
1 СТАНДАРТИЗАЦИЯ КАК ВАЖНЫЙ ФАКТОР
СИСТЕМНОЙ ИНТЕГРАЦИИ СОВРЕМЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
(вводные замечания)
Как справедливо подчеркивается в [1], современный менеджмент связан с постоянным поиском моделей эффективного управления
производством, предпринимательством и бизнесом в целом. В том
числе, появились, получили распространение и активно используются
самые разнообразные концепции, модели, методы менеджмента –
например, реинжиниринг бизнес-процессов (BPR), сбалансированная
система показателей (BSC), статистическое управление процессами
(SPS), коучинг, бенчмаркинг, аутсорсинг, кластеризация и таргетирование, всеобщий менеджмент качества (TQM); модели международных стандартов ISO 9000, ISO 14000, НАССР; «пять С» и другие составляющие «бережливого производства» (Lean Production, Lean
Manufacturing), «шесть сигм» и другие. А на базе взаимодействия
и/или развития, подходов, моделей и инструментов формируются новые основы систематизации, в том числе с отражением специфики отдельных отраслей (например, ISO/TS 16949 по СМК). И так далее.
При этом современные комплексные системы управления и/или
менеджмента базируются на различных концепциях, рассматриваемых
с точки зрения, во-первых, управленческих технологий (методов, инструментов и подходов к организации и планированию потоковых
процессов организации) и, во-вторых, информационных технологий
(программного обеспечения и аппаратных средств, поддерживающих
управленческие процессы) [2]. Следует подчеркнуть, что в данной работе нас будет интересовать только первый аспект.
В [3] со ссылкой на [4] подчеркивается, что в основе эффективности деятельности весьма сложно устроенного современного предприятия (его системы менеджмента) лежит принцип интегративности,
характеризующий особенности системы в достижении целевых результатов на основе количественных и качественных взаимосвязей
составляющих ее элементов. При этом на основе семантического анализа терминологии было показано, что на практике надо различать
понятия «интегрированный процесс (или комплекс)» и «интегратив-
4
Стандартизация как важный фактор
системной интеграции современных организаций
ный процесс (или система)». Соответствующие термины имеют разное происхождение и, как следствие, существенно отличаются друг от
друга по области приложения.
Так, интегрирование – это механическое объединение или комбинация различных элементов. Соответственно, образованный на такой основе интегрированный процесс или комплекс обладает только
теми же свойствами (их простой суммой), которыми обладают составляющие его элементы. Интеграция – это объединение в систему элементов на основе их взаимодействия (от латинского integration – объединение в систему, упорядочивание ранее разъединенных частей).
При этом происходит формирование новых свойств – таких, которых
не было ранее ни у одного из объединяемых элементов. И в итоге появляется результат, существенно повышающий эффективность предпринятых действий, то есть имеет место положительная синергия.
Иными словами, как подчеркивается автором [5], системность
подразумевает целостность. И холистический подход задает принцип
системности мира и любого его фрагмента как онтологический принцип, у истоков которого стоит Аристотель с его «несводимостью» качества целого к качествам его частей. Целое же понимается в методологии как «синтез многообразного на основе систематизации».
В.В. Щипановым в этой связи отмечается [3], что разработка основ проектирования интегративных систем порождает потребность в
поиске системообразующих факторов, которые способствовали бы объединению частей в целое. При этом в качестве концептуальных основ
для обеспечения интеграции в организационных системах называются:
- целостность профессиональной информации;
- интеграция принципов;
- экономичность (имеются в виду уплотнение и концентрация
материала с устранением дублирования).
И, значит, с учетом именно этих позиций (как минимум) целесообразно рассматривать любые элементы ИСМ, подвергающиеся интеграции.
В полной мере все три позиции относятся, в частности, к интеграции на основе нормирования средствами стандартизации разных
уровней. И в пользу справедливости данного утверждения можно
привести ниже следующие соображения.
5
Раздел 1
- Во-первых, любые стандарты строятся на основе обобщения ра-
бочей информации, приемлемой для всех заинтересованных сторон
(стейкхолдеров). Гарантией этого служит принятие подобных документов на основе консенсуса, что следует из международного определения
«стандарта» по профильному основополагающему совместному «Руководству 2» [6] двух самых крупных и авторитетных органов по стандартизации в мире, ISO и IEC. Руководство действует в настоящее время в
восьмой редакции (2004 г.), что можно видеть на сайте ISO [7].
То же определение стандарта было приведено и в отечественном
издании сборника международных директив [8] (а отечественные
нормативные документы по стандартизации [9-11], в которых можно
было бы ожидать появления каких-либо уточнений в этой связи, данный термин дополнительно не рассматривают).
- Во-вторых, любая система стандартизации строится на основе
единства поддерживаемых принципов – в международной практике
«нормативным» как раз и называется «документ, устанавливающий
правила, общие принципы или характеристики» [6].
- В-третьих, стандартизация, по определению как в междуна-
родной [6], так и в отечественной [9] практике, – это деятельность,
направленная на достижение упорядочения в отношении объектов,
что и является основой концентрации материала с устранением дублирования и экономией ресурсов на данной основе.
При этом процесс интеграции рассматривается в [3] как динамический, что требует постоянного учета возникающих изменений во
внутренней и внешней сферах организации – в том числе, в нормативах и поддерживаемых традициях.
Следует подчеркнуть, что два последних фактора тесно связаны
друг с другом – причем настолько, что первичность и/или приоритет
одного или другого трудно определить. Так, нормативы являются прекрасным средством формирования традиции, поскольку посредством
их использования можно в достаточно короткие сроки сделать определенный порядок действий привычным (традиционным). И наоборот
– традиция будет надежно воспроизводиться во времени, получив закрепление в нормативах. Во всяком случае, нормативы – удобный и
экономичный способ передачи информации об организации (например, ее новым сотрудникам или другим стейкхолдерам).
6
Аудиты как ключевой аспект интеграции
для систем менеджмента, становление
их нормирования и терминологии
2 АУДИТЫ КАК КЛЮЧЕВОЙ АСПЕКТ ИНТЕГРАЦИИ
ДЛЯ СИСТЕМ МЕНЕДЖМЕНТА, СТАНОВЛЕНИЕ
ИХ НОРМИРОВАНИЯ И ТЕРМИНОЛОГИИ
2.1 Аудиты в интеграции систем менеджмента. Стандарт
ISO 19011 (ГОСТ Р ИСО 19011) и его предшественники
Если рассматривать проблему интеграции элементов в современных сложно организованных системах менеджмента в прикладном
плане, можно сделать вывод о том, что соответствующие решения
строятся в международной практике вокруг совмещения ключевых
процедур и их документации. При этом последнюю можно и вполне
целесообразно рассматривать не в отдельности, а как неотъемлемую
часть первых. Введение единых процедур менеджмента обеспечивается при этом в рамках избранных элементов деятельности организации.
И в качестве таковых рассматривают обычно, например в [12], планирование, обучение персонала, создание и ведение документации, а
также организацию совместного контроля в отношении функционирования систем (подсистем ИСМ) посредством обобщаемых процедур
анализа со стороны руководства, а также аудитов.
Можно утверждать, что аудиты занимают в этом списке совершенно особое место, так как только для обеспечения их интеграции в
ИСМ впервые была определена специализированная нормативная база
– в виде международного стандарта ISO 19011 (российского национального стандарта ГОСТ Р ИСО 19011 [13, 14])
2
.
2
Все рассматриваемые в данной работе стандарты, имеющие
отношение к нормированию аудитов, представлены не только по отдельности в списке литературы (полными ссылками). В дополнение к
этому, в приложении А дается их сводный список с сокращенными
вариантами ссылок. Дополнительный список формируется для:
- демонстрации хронологии осуществлявшейся в этой связи дея-
тельности;
7
Раздел 2
В 2002 г. первый международный стандарт ISO 19011 пришел
на смену сразу шести стандартам ISO:
- ISO 10011 в трех частях [15-17] – по аудитам систем качества
(наименование «СМК» последние получили только с 2000 г.);
- ISO 14010 [18], ISO 14011 [19] и ISO 14012 [20] – по экологическим аудитам (для «environmental management systems», что переводилось в России изначально как «системы управления окружающей
средой» и было заменено на «СЭМ» на уровне требований только со
стандартом ГОСТ Р ИСО 14001-2007 по международной оригинальной версии 2004 г.).
Перечисленные издания первых стандартов по аудитам состоялись (по годам): в 1990 (это часть 1 по аудитам для систем качества), в
1991 (соответствующие части 2 и 3) и в 1996 (это все стандарты по
экологическим аудитам). Хотя и с небольшой задержкой, но аутентичные переводы всех этих международных стандартов принимались
также и в российской системе стандартизации (до 1 июля 2003 г. –
«государственной», затем – «национальной»), в том числе, с полным
воспроизведением наименований документов (приложение А).
Таким образом, нормативные основы проведения аудитов, в отношении которых сегодня обеспечена преемственность также и в приложении к ИСМ, были заложены уже четверть века назад. И среди пе-
- создания возможности дать дополнительные указания относи-
тельно того, какие документы являются действующими в настоящее
время;
- классификации; так, в разделе А.3 приложения А выделены
рассматриваемые общие стандарты по системам менеджмента, а применяемая система обозначений позволяет отметить документы, непосредственно отнесенные к практике ИСМ;
- создания возможности дать дополнительные сведения о доку-
ментах – оригинальных международных версиях (если таковые имели
место), на основе которых были разработаны рассматриваемые документы российской национальной системы стандартизации.
Стандарты другой тематики из числа рассматриваемых здесь
представляются только в виде обычных ссылок в списке литературы.
8
Аудиты как ключевой аспект интеграции
для систем менеджмента, становление
их нормирования и терминологии
речисленных выше (в первом абзаце данного раздела) процедур, пригодных для интеграции, аудиты были нормированы первыми. И в
настоящее время среди процедур и других элементов систем менеджмента по объему нормирования аудиты по-прежнему не имеют равных.
В любом случае, можно уверенно утверждать, что в международной стандартизации нормативный документ ISO 19011 был первым «шагом» к практике нормирования деятельности в ИСМ, хотя его
«исторические корни» формировались более чем десятилетие. При
этом весьма примечательно, что соответствующее развитие в приложении к ИСМ было обеспечено именно для области аудитов. И хотя,
как было отмечено выше, первоначально (в версии 2002 г.) интеграцией аудитов охватывались только СМК и СЭМ [13], но зато предусматривалось, фактически, полное их слияние по двум системам. Единственным «разъединяющим» фактором оставались квалификационные
требования к аудиторам (в основном, в части необходимых знаний).
Но здесь единство вряд ли будет возможно и в перспективе, поскольку
различаются сами требования и, как следствие, критерии аудита. А по
процедурным вопросам аудитов уже на данном этапе развития стандартизации было достигнуто полное единообразие.
Примечательно, что объединение тематики двух профильных
технических комитетов ISO, ТC 207, курирующего СЭМ, и ТC 176,
курирующего СМК
лепный продукт стандартизации (можно сказать, уникальный с точки
зрения ясности представленного подхода, – в том числе, за счет структурирования, примеров, а также иллюстративного схематического сопровождения). Как следствие, данный документ может служить образцом при формировании нормативных документов, и не только
международных или национальных, но и уровня отдельно взятой организации (для СМК, СЭМ, системы менеджмента, ИСМ и т.п.).
3
, позволило создать не просто хороший, а велико-
3
С проблемой ответственности за разработку стандарта
ISO 19011 мы еще столкнемся ниже при иллюстрации данными меж-
дународной стандартизации материалов подраздела 2.7.
9
Раздел 2
Позднее, в стандарте ISO 19011 (ГОСТ Р ИСО 19011 [14]), была
предпринята попытка полностью снять ограничения по составу аудитируемой ИСМ, о чем свидетельствует уже само обобщающее наименование данного документа «Руководящие указания по аудиту систем
менеджмента». И в целом это, без сомнения, позитивная тенденция.
Однако желание охватить единым документом все без исключения
ИСМ, с любым составом стандартизованных требований, привела к
снижению четкости некоторых суждений в стандарте по аудитам, который теперь определяет отчасти общую «канву» необходимых действий. Поэтому тем, кто связан с организацией проведения аудитов
систем менеджмента, можно рекомендовать обращаться, попрежнему, еще и к ISO 19011:2002 (лучше – именно в первоначальной, международной версии, которая доступна в сети Интернет), хотя
официально последний действующим уже и не является.
2.2 Определение аудита, смежные понятия и их представле-
ние в действующей нормативной документации
Еще ранее, до выхода всех упомянутых выше стандартов, в международной практике было официально дано определение аудитов –
первоначально с наименованием «проверка (аудит)» в трехъязычных (в
том числе, с использованием русского языка) международных стандартах-словарях ISO 8402 для систем качества. Правда, первый из этих документов, версии 1986 г. [21], практически не использовался в нашей
стране, так как в 1994 г. вышла вторая версия словаря [22]
В настоящее время вся терминология, как менеджмента качества, так и выстраиваемых на его основе систем менеджмента, в том
числе ИСМ, включая и область аудитов, нормируется международным
4
.
4
А первая система качества в России была сертифицирована в
1991 г. (в НПО «Орелнаучприбор»), но «десятка» числа первых сертифицированных систем качества по линии «ГОСТ Р» была достигнута только почти через три года после выхода словаря [22].
10
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]