Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Эволюция и использование достижений стандартизации аудитов в интегрированных системах менеджмента. Монография
.pdf
О внутренних аудитах – ГОСТ
40.9001-88
О внутренних аудитах – ГОСТ Р
ИСО 9001-2015
Нужны документированные про-
е-
и-
5858
- предоставления отчетности
Планирование аудитов определя-
Программа аудитов должна раз-
аудитов
58
и/или рядом с термином «аудит».
161
Продолжение таблицы Н.1
цедуры планирования и провед
ния внутренних проверок (ауд
тов)
ется важностью (для системы)
проверяемых видов деятельности
Нужна программа аудитов
, в
отношении которой предусматриваются ее «планирование, разработка, реализация и поддержка в
актуальном состоянии»; такая
программа объединяет информацию в части:
- периодичности аудитов;
- методов проведения аудитов;
- ответственности;
- планируемых для проверки
требований;
рабатываться с учетом следующих факторов:
- важности проверяемых
5959
процессов;
- изменений, влияющих на ор-
ганизацию;
- результатов предыдущих
Напомним, что здесь имеются в виду совокупность одного или несколь-
ких аудитов, запланированных на конкретный период времени и направленных на достижение конкретной цели [23].
59
Фактически, термин «проверка» продолжает использоваться наряду
58
59
161
О внутренних аудитах – ГОСТ
40.9001-88
О внутренних аудитах – ГОСТ Р
ИСО 9001-2015
Сотрудник (аудитор) не должен
ственность
Аудиторы должны отбираться и
ность и беспристрастность аудита
О результатах аудита должны
рявшуюся деятельность
Должна быть обеспечена передача
информации о результатах аудитов
По выявленным недостаткам
Без необоснованной задержки
ректирующие действия
После проверки необходимо про-
ствий
Нет сопоставимого положения
Результаты аудита должны доку-
Необходимо регистрировать и со-
- полученных результатов
Результаты внутренних проверок
ководством
Здесь, фактически, то же, что и
162
Продолжение таблицы Н.1
проверять ту деятельность, за которую он несет (или нес) ответ-
быть проинформированы сотрудники, ответственные за прове-
должны своевременно приниматься меры
контролировать под запись реализацию и результативность выполненных корректирующих дей-
ментироваться
аудиты должны проводиться так,
чтобы обеспечивалась объектив-
соответствующим руководителям
необходимо осуществлять соответствующую коррекцию и кор-
хранять документированную информацию как свидетельства:
- реализации программы ауди-
тов;
– это элемент входных данных
для анализа системы высшим ру-
в ГОСТ 40.9001
162
Ключевые положения стандартизации
систем менеджмента, связываемые с ISO Guide 72
разработчиками руководства
Приложение П
Ключевые положения стандартизации систем менеджмента,
связываемые с ISO Guide 72 разработчиками руководства
Материал данного приложения подготовлен на основе публика-
ции в «Бюллетене ISO» [121] c использованием перевода [123].
Разработке ISO Guide 72 предшествовало осознание того, что
применению стандартов по системам менеджмента сопутствует ряд
критических проблем. В их числе выделяют следующую «триаду»:
- взаимная совместимость и согласование: число организаций,
применяющих стандарты ISO по системам менеджмента на основе интеграции (в 2001 г. это называлось «комбинированным способом»)
быстро растет; чтобы иметь возможность делать так без особых хлопот,
очень важна для коллектива пользователей взаимная совместимость и
согласованность стандартов по системам менеджмента;
- удовлетворение реальных рыночных потребностей: поскольку
стандарты по системам менеджмента имеют всестороннее значение для
организаций во всех экономических секторах и во всем мире, их разработка должна быть обоснована реальными потребностями международного рынка – для гарантии того, что затраты внедрения будут уравновешены экономическими и социальными выгодами;
- прозрачный и всеохватывающий процесс разработки: интерес к
разработке и использованию стандартов по системам менеджмента
имеет много различных заинтересованных сторон с разнообразием
предыстории; это ставит определенные задачи перед процессом разработки стандартов, который должен быть прозрачным, основанным на
принципах умелого руководства проектом, а также эффективным в
плане затраты средств и времени.
Основные темы ISO Guide 72:
- общие принципы стандартов по системам менеджмента;
163
Приложение П
- руководящие указания по обоснованию и оценке предложе-
ний относительно стандартов по системам менеджмента с точки зрения оценивания их рыночной необходимости;
- руководящие указания по процессу разработки стандартов по
системам менеджмента;
- руководящие указания по структуре стандартов по системам
менеджмента для усиления их совместимости и согласованности.
В ISO Guide 72 сформулирован ряд принципов, которых следует придерживаться, инициируя работы по созданию стандартов
по системам менеджмента, а также в ходе их разработки и поддержки:
- рыночная необходимость: стандарты (здесь и далее имеются
в виду стандарты по системам менеджмента) должны отвечать потребностям потенциального пользователя и добавлять ценность;
- технически правильная основа: стандарты должны быть основаны на доказанной (подтвержденной) практике;
- совместимость: стандарты должны позволять использовать их
совместно, не предъявляя противоречивых требований;
- гибкость: стандарты должны быть применимы к организациям всех типов и размеров в широком разнообразии ситуаций;
- раскрытие темы: стандарты должны быть типовыми, чтобы
предотвратить противоречия для конкретных секторов экономики;
- недопущения: стандарты не должны включать спецификации
продукта или определенные уровни характеристик работы;
- легкость использования: стандарты должны позволять пользователям легко их исполнять;
- легкость понимания: стандарты должны обеспечивать однозначность понимания, быть свободными от особенностей культуры и
должны быть переводимыми на другие языки;
- свободная торговля: стандарты должны облегчать свободную
торговлю в соответствии с принципами Всемирной торговой организации;
164
Ключевые положения стандартизации
систем менеджмента, связываемые с ISO Guide 72
разработчиками руководства
- применимость для оценки соответствия: стандарты должны ясно демонстрировать пригодность их использования для оценки соответствия и облегчения совместных аудитов
В связи с всесторонним потенциальным воздействием стандартов по системам менеджмента считается важным, чтобы предложения
о проектах таких стандартов были тщательно обоснованы и затем оценены. Поэтому в ISO Guide 72 были представлены элементы обоснования необходимости каждого нового соответствующего стандарта:
- организация или лицо, предлагающие проект стандарта по системам менеджмента, должны провести по нему исследование обоснованности;
- независимая структура должна оценить, достаточно ли проведено исследование обоснованности или необходима дальнейшая работа в
этой связи;
- независимая структура должна оценить исследование обоснованности и подготовить отчет с рекомендациями, которые должны сопровождать предложение для последующего голосования, чтобы помочь членам ISO принять решения на основе полной осведомленности.
И именно такой процесс соответствует нормальной процедуре
голосования ISO, которая применяется при утверждении новой темы
работы или новой области деятельности.
В ISO Guide 72 был представлен список вопросов, к которым
нужно обратиться при исследовании обоснованности (см. выше) и которые обеспечивают критерии, позволяющие оценить результаты подобных исследований. Вопросы были разделены на восемь категорий:
- основная информация по предложению: цель и область применения предложения, предпочтительный формат (стандарт, технические
условия или технический отчет), ожидаемая дата завершения;
60
.
60
Здесь обращает на себя внимание факт упоминания, единствен-
но, аудитов в числе составляющих деятельности по реализации стандартов систем менеджмента.
165
Приложение П
- стороны, затрагиваемые стандартом (например, первичные
пользователи, которые должны будут внедрять стандарт, достигая соответствия; их потребители и поставщики, законодательные органы, неправительственные организации);
- потребность в стандарте по системам менеджмента: в чем потребность; является ли эта потребность местной, национальной, региональной или глобальной; различается ли эта потребность между развитыми и развивающимися странами, между малыми, средними и большими организациями; как определяется потребность и ее важность;
- предложения стандарта для конкретного сектора экономики: как
предложенный стандарт связан с каким-нибудь «типовым» стандартом
по системам менеджмента (таким, как стандарты ISO 9000 и
ISO 14000);
- ценность стандарта: каковы ожидаемые затраты (включая мето-
ды для демонстрации соответствия) и выгоды для первичных пользователей, а также для других затрагиваемых сторон, включая общество в
целом; как определяются эти затраты и выгоды, и как они дифференцируются в пределах различных групп заинтересованных сторон;
- риск торговых барьеров: как предложенный стандарт будет воздействовать на глобальную торговлю; будет ли он использоваться в
государственном регулировании;
- риск несовместимости, избыточности и быстрого количественного роста: есть ли потенциальное дублирование любых существующих
или планируемых стандартов (ISO и других) или есть противоречия им;
есть ли какие-нибудь альтернативы предложенному стандарту; будет ли
этот стандарт основополагающим или будет способствовать быстрому
количественному росту стандартов на национальном или региональном
уровнях или в секторах промышленности;
- другие факторы риска.
Важно, чтобы были рассмотрены все вопросы. Но при этом при-
знавалось, что значение и важность вопросов будут меняться в зависимости от природы предложенных стандартов по системам менеджмен-
166
Ключевые положения стандартизации
систем менеджмента, связываемые с ISO Guide 72
разработчиками руководства
та. И область, за которую они могут или должны отвечать, будет зависеть от конкретного случая.
Целевые группы пользователей документа ISO Guide 72 – это:
а) прежде всего, сама ISO – ее технические комитеты, которые
разрабатывают или рассматривают разработку стандартов по системам
менеджмента;
б) сообщество пользователей стандартов.
И документ позволял продемонстрировать, что ISO относится к
их проблемам серьезно и реализует механизмы, позволяющие удовлетворить потребности рынка в части совместимости/согласования стандартов, а также хороший, всеохватывающий и прозрачный процесс их
разработки.
Считалось, что использование и исполнение ISO Guide 72 комитетами ISO по разработке стандартов по системам менеджмента является ключевым моментом для будущих успехов и достижений ISO в этой
важной и заметной области стандартизации.
167
Стандарт ГОСТ Р ______
Другое
51814.7-
56406-
МР
14
Нет формализованного подхода
предсказуемые)
1
При проверке выявлено несоот-
ных требований
0
0
При проверке выявлено несоот-
заказчиком
1
Требование стандарта не выполняется
0
Требования не внедрены и/или
систематически не выполняются
2
Требования внедрены частично
3
Требование стандарта** выпол-
стично)
1
0,5
Малозначительное несоответствие**
168
Приложение Р
Сопоставление стандартизованных подходов к балльной оценке
систем менеджмента
Таблица Р.1
Уровень оценивания системы
менеджмента
(систематический подход к проблемам отсутствует, нет результатов, результаты слабые или не-
ветствие, значительно влияющее
на безопасность или на выполнение законодательно установлен-
ветствие, значительно влияющее
на соответствие продукции/на
выполнение обязательств перед
2005
2015
2001
5.1.0096-
няется не в полном объеме (ча-
168
Стандарт ГОСТ Р*
Другое
51814.7-
56406-
МР
14
Требование стандарта** выполняется в полном объеме
2
1
Требования внедрены, но при
целей
4
Требования внедрены, но при их
ных целей
5
Подход, основанный на реакции
ния)
2
Требования внедрены, обеспе-
ных целей
6
Продемонстрировано повыше-
ности
7
Устоявшийся формализованный
ветствии целям и существовании
3
169
Уровень оценивания системы
менеджмента
их выполнении не обеспечивается достижение поставленных
выполнении обеспечивается частичное достижение поставлен-
на проблемы (на проблеме или
коррекции; наличие минимума
данных о результатах улучше-
2005
Продолжение таблицы Р.1
2015
2001
5.1.0096-
чивается достижение поставлен-
ние результативности деятель-
системный подход и систематические улучшения на ранней
стадии; наличие данных о соот-
тенденций улучшения
169
Стандарт ГОСТ Р*
Другое
51814.7-
56406-
МР
14
Продемонстрировано постоян-
результативности деятельности
8
Продемонстрировано повыше-
сти
9
Продемонстрировано постоян-
эффективности деятельности
10
Акцент на постоянное улучше-
улучшения; хорошие результаты
шения)
4
Лучшие показатели в классе де-
нении)
5
*) Фактически, те же элементы присутствуют также в ГОСТ Р 54138-
стандарте по самооценке СМК на основе рассмотрения того же
считается несоответствие процедуры, которое с
ры.
170
Уровень оценивания системы
менеджмента
ное значительное повышение
ние эффективности деятельно-
ное значительное повышение
ние (применение процесса
и устойчивые тенденции улуч-
ятельности (значительно интегрированный процесс улучшения; лучшие результаты в срав-
2005
Продолжение таблицы Р.1
2015
2001
5.1.0096-
2010 –
соответствия стандартизованным ссылочным требованиям; в этой связи предложено применять шестиуровневую шкалу в пределах от 0 до
5.
**) Для МР 5.1.0096-14 речь идет о соответствии не стандарту, а процедуре; значительным
большой вероятностью может повлечь выпуск опасной продукции;
малозначительное несоответствие – это отдельное несистематическое
упущение, ошибки, недочет в выполнении требований процедуры или
в документации, которые не влекут выпуск опасной продукции, но
приводят к снижению результативности функционирования процеду-
170
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]