Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Уголовно правовое реагирование. Монография
.pdf
2.2. Уголовно-правовое реагирование на преступления в сфере экономики
имеются такие полезные ископаемые, целесообразно создать меж
ведомственную группу при исполнительной власти субъекта РФ
по организации проверок в оперативном режиме незаконной до
бычи или поступления сигналов об этом. В ее состав должны вой
ти представители исполнительной власти региона, региональных
управлений Роснедр, Росприроднадзора, Федерального агентст
ва лесного хозяйства, прокуратуры, ОБЭП УМВД. Необходимо
также усиление развернутого контроля над выявлением незакон
ной добычи полезных ископаемых. В связи с этим нужно усилить
мониторинг за проводимыми на территории регионов работами
по их добыче в режиме фиксации средствами космического и воз
душного мониторинга по образцу мониторинга пожаров и лесных
1
разработок
. Что касается наказуемости лиц, осужденных по ст. 191
УК РФ в предыдущие годы, то, несмотря на то, что суды прибе
гали исключительно к наказанию в виде лишения свободы, оно
было преимущественно условным. К реальному лишению свободы
были осуждены: в 2015 г. 11,9 % подсудимых (5 из 42), в 2016 г. —
14,9 % (10 из 67), в 2017 г. 20,5 % (9 из 44), в 2018 г. 6,1 % (3 из 49),
в 2019 г. — 25,8 % (8 из 31), в 2020 г. — 14,3 % (4 из 28).
Совершение валютных операций по переводу денежных средств
в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета
нерезидентов с использованием подложных документов имеет от
2
ношение к бегству капиталов
. По данным С. А. Нуделя, в 2013 г.
из страны было незаконно вывезено денежных средств в сумме,
превышающей 400 млрд руб. При этом большую часть выявлен
ных нарушений валютного законодательства РФ в стоимостном
выражении составляли нарушения, связанные с представлением
в уполномоченные банки фиктивных подтверждающих докумен
тов в обоснование переводов денежных средств в пользу нерези
3
дентов в качестве оплаты импортируемых товаров
.
1
См.: С незаконной добычей драгметаллов нужно бороться комплексно. URL:
http://www. zolotoerunosl.ru». Приказ МПР РФ от 21.05.2001 N 433 «Об утвер
ждении Положения о порядке осуществления государственного мониторинга со
стояния недр Российской Федерации».
2
Тюнин В. И. Преступления в сфере экономической деятельности: учеб.практ.
пособие. М., 2012. С. 307.
3
Нудель С. Л. Уголовноправовая охрана финансовых отношений: Дис…. дра
юрид. наук. М., 2015. С. 333.
111
Глава 2. Горизонтальное уголовно-правовое реагирование
Бегство капиталов из России, по оценкам известного экономиста
В. Ю. Катасонова, ежегодно оценивается в сумму, составляющую
не менее трети государственного бюджета. За пределами нашей
страны сформировались активы российского происхождения, со
ставляющие примерно 3 трлн долларов США1. Несмотря на пос
тоянно расширяющийся режим западных санкций, чистый вывоз
капитала из России частным сектором за шесть месяцев 2020 года
2
увеличился на 24 %
.
Объявленная очередная амнистия 3.0 беглым капиталам,
которые, по идее, должны быть инвестированы в отечест
венную экономику, не дает положительных результатов.
С одной стороны, выражая мнение «беглецов», эксперты
(А. Гольцблат) заявляют, что если общество будет уверено,
что правоохранители преследуют только тех, кто нарушает
закон, а не тех, у кого есть активы в России, то возврат ак
тивов изза рубежа в нашу страну станет значительно проще.
Пока такой уверенности нет. А это значит, что одной только
амнистии капитала будет явно недостаточно для того, чтобы
процесс репатриации активов российских резидентов в Рос
сию стал необратимым и устойчивым. С другой стороны, вы
ражая мнение отечественно бизнеса, эксперты (Д. Щекин)
полагают, что в третий раз зазывать и искушать конфетками
в виде освобождений и послаблений както уже и несолидно
вовсе. Тем более что все это проходит на фоне, когда вну
тренние налогоплательщики буквально стонут от ужесточе
ния налогового контроля и повышения налогового бремени.
«Согласитесь, както странно, что для тех, кто выводил капи
тал и активы в другие страны, не платил налоги, инвестиро
вал в зарубежную экономику, вдруг открыты все возможные
льготные двери, а для тех, кто работал в России, исправно
платил налоги, создавал рабочие места, не то что послабле
ний не будет, но им и спасибо никто не скажет. Наоборот,
и банки, и налоговые органы ужесточают свои требования,
1
Катасонов В. Глазьев еще смягчает ситуацию. На самом деле отток капитала
в три раза больше. URL: http://www.nakanune.ru. (дата обращения: 15.06.2021).
2
Чистый отток капитала из России в 2020 г. URL: http://www.aif.ru. (дата об
ращения: 15.06.2021).
112
2.2. Уголовно-правовое реагирование на преступления в сфере экономики
пени для юридических лиц с 1 октября 2017 г. повышены
вдвое, НДС увеличен на 2 %, ужесточается судебная практи
ка, сокращаются налоговые льготы и т. д.»
1
Получила распространение практика преднамеренного банкрот
ства кредитных организаций с последующим незаконным выво
2
зом активов за рубеж
. В этих условиях остро необходимы меры
запретительного характера (их явно не хватает) и реализация на
личного уголовноправового правового инструментария. Несмотря
на временную возрастающую динамику применения ст. 193.1 УК
РФ, что видно из материалов табл. 4, она может быть уподоблена
булавочным уколам и не способна остановить поток незаконных
валютных транзакций. В 2019 г. по этой статье осуждены 46 чело
век, из них 40 — по ч. 3, которая содержит такие особо отягчаю
щие обстоятельства, как особо крупный размер содеянного (более
45 млн рублей) и совершение преступления организованной груп
пой. 21 человек из этих 40 осуждены к реальному лишению свобо
ды, в том числе на срок от одного года до двух лет — один, от двух
до трех лет — двое; от трех до пяти лет — девять, от пяти до восьми
лет — девять. В 2020 г. по ст. 193.1 УК РФ осуждены 20 человек
(в том числе 16 по ч. 3), из них к реальному лишению свободы —
четыре.
Конечно, рассматривая эти данные, можно говорить о сравни
тельной суровости карательной практики, но ведь в 2019 г. 19 пре
ступников, а в 2020 г. — 16 человек были осуждены к лишению сво
боды условно — и это при наличии указанных особо отягчающих
обстоятельств. Таким образом, вывод о булавочных уколах остает
ся непоколебимым.
Оказалось неспособным позитивно повлиять на сложившу
юся ситуацию и введение Федеральным законом от 28.06.2013
№ 134ФЗ в УК РФ ст. 200.1 «Контрабанда наличных денежных
средств и (или) денежных инструментов». Характерно, что санк
ции этой статьи не содержат наказания в виде лишения свободы.
1
Амнистия капитала 3.0 / Орлов М., Гольцблат А., Щекин Д. и др./ Закон. 2019.
№ 3. С. 19–32.
2
Бажанов С. В. Искусственное банкротство кредитных организаций и незакон
ный вывод принадлежащих им активов за рубеж как факторы риска для банковско
го и сопряженного с ним бизнеса // Безопасность бизнеса. 2019.№ N 2. С. 24–31.
113
Глава 2. Горизонтальное уголовно-правовое реагирование
Только в 2014 г. число осужденных по указанной статье УК РФ
составило 76 человек, в последующие годы оно снижалось, и ме
дианное значение, характеризующее практику 2019 г., выражает
ся числом 40. 10 осуждены к ограничению свободы, остальные —
к штрафу.
Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с ор
ганизации или физического лица. В условиях декриминализации
Федеральным законом от 07.12.2011 № 420ФЗ ст. 188 УК РФ
«Контрабанда» и возникшего в связи с этим уголовноправово
го вакуума была надежда, что центр тяжести по противодейст
вию контрабанды окажется в сфере применения ст. 194 УК РФ.
Однако эти надежды не оправдались. Если в 2010 за контрабан
ду по ст. 188 УК РФ было осуждено 1187 человек, то в 2012 г.
по ст. 194–12, в том числе к условному лишению свободы — трое,
восемь человек — к штрафу, один — освобожден от уголовного
наказания. В 2019 г. по ст. 194 осуждены 33 человека, в том чи
сле к реальному лишению свободы — один, к лишению свободы
условно — трое, к принудительным работам — один, к штрафу —
20, остальные освобождены от уголовного наказания по различ
ным основаниям. В 2020 г. по ст. 194 осуждены 28 человек, в том
числе к реальному лишению свободы — один, к лишению свободы
условно — десять, к обязательным работам — двое, к штрафу — 13,
остальные освобождены от уголовного наказания по различным
основаниям.
Среди рассмотренных уголовных дел о преступлениях, пред
усмотренных ст. 194 УК в 2019 г., нет ни одного, которое отнесе
но к компетенции Следственного комитета РФ (ч. 3 и 4 ст. 194),
все они расследовались дознавателями таможенных органов (ч. 1
и 2 ст. 194 УК РФ). Это означает, что противодействие уклоне
нию от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации
или физического лиц, — задача, которая является, по существу,
прерогативой соответствующих подразделений Федеральной та
моженной службы РФ. Можно констатировать, что с этой задачей
они явно не справляются. В 2020 г. уголовные дела о семи преступ
никах расследовались следователями СК РФ — всем правонару
шителям было назначено наказание в в виде условного лишения
свободы.
114
2.2. Уголовно-правовое реагирование на преступления в сфере экономики
Декриминализацию ст. 188 УК РФ «Контрабанда» объясняют
1
вхождением России в ВТО и созданием Таможенного союза
. Одна
ко не следует игнорировать и влияние криминального лобби: декри
минализация ст. 188 УК РФ повлекла освобождение от уголовного
преследования множества лиц, причинивших стране ущерб, исчи
сляемый миллиардами рублей2. Ошибочность декриминализации
ст. 188 УК РФ косвенно признана самим законодателем: «не прошло
и двух лет после принятия такого «оригинального» решения, как за
конодатель начинает устранять образовавшиеся пробелы в право
3
вой системе противодействия контрабандной интервенции»
.
Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных из
делий. Статья 200.2 включена в УК РФ Федеральным законом
от 31.12.2014 № 530ФЗ. Данная статья имеет «размытую» компе
тенцию (предварительное следствие может производиться не толь
ко следователями органов внутренних дел, но также следователями
органа, выявившего эти преступления). Очевидно, именно поэтому
показатели применения ст. 200.2 столь удручающе низки: в 2019 г.
(медиане в динамическом ряду) осуждено 34 человека, в том числе
по ч. 1–19, по ч. 2–14, по ч. 3 — один.
Слабое уголовноправовое реагирование наблюдается, на наш
взгляд, в плане противодействия мошенничеству в сфере пред
принимательства. Во многом это обусловлено правовой историей
ст. 159.4 УК РФ, а также конструктивными особенностями ч. 5–7
ст. 159 УК РФ, в которых сформулирован, по существу, привиле
гированный состав мошенничества. Это не только нарушает эле
ментарные правила законодательной техники, но и не учитывает
реальной общественной мошенничества под прикрытием предпри
нимательской деятельности.
Адекватное уголовноправовое реагирование наблюдается,
на наш взгляд, в плане противодействия незаконной организации
и проведению азартных игр (171.2), незаконному использованию
1
Карпович О. Г. Уклонение от уплаты таможенных сборов: современное состоя
ние и способы противодействия // Таможенное дело. 2017. № 2. С. 26–28.
2
Скачко А. В. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей: стра
тегические направления уголовноправовой политики противодействия им в сов
ременной России: Автореф. дис. … дра юрид. наук. Краснодар, 2017 С. 4.
3
Там же. С. 29.
115
Глава 2. Горизонтальное уголовно-правовое реагирование
документов для образования (создания, реорганизации) юридиче
ского лица (173.2 УК РФ), незаконной розничной продаже алко
гольной и спиртосодержащей пищевой продукции (ст. 174.1).
Незаконная организация и проведение азартных игр. Уголовная
ответственность за это деяние установлена Федеральным законом
от 20 июля 2011 г. № 250ФЗ. До этого времени страна пережила
бум игорного бизнеса: к моменту принятия Федерального закона
от 29 декабря 2006 г. № 244ФЗ «О государственном регулиро
вании деятельности по организации и проведению азартных игр
и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Рос
сийской Федерации» в России не осталось практически ни одного
крупного населенного пункта, где такое заведение не было бы от
крыто. При этом сфера уголовноправового регулирования азарт
ных игр в информационном пространстве в Федеральном законе
№ 244ФЗ не была в полной мере раскрыта, что стимулировало
распространение нелегальных форм ведения игорной предприни
1
мательской деятельности
. Обращает на себя внимание, что однов
ременно с введением в УК РФ ст. 171.2 КоАП РФ был дополнен
ст. 14.1.1 «Незаконные организация и проведение азартных игр».
Различие между диспозициями ч. 1 ст. 171.2 УК РФ и ч. 1 ст. 14.1.1
КоАП РФ заключалось в размере содеянного: при крупном разме
ре наступала уголовная ответственность. Что же касается санкций,
то они в ст. 14.1.1 КоАП РФ были адресованы гражданам, должност
ным лицам и юридическим лицам. В 2014 г. крупный размер соде
янного был указан в качестве квалифицирующего признака (наря
ду с совершением преступления группой лиц по предварительному
сговору) в ч. 2 ст. 171.2. Соответственно, физические лица стали
субъектами уголовной ответственности: административной ответ
ственности подлежали только юридические лица. Что же касается
должностных лиц, то в действующей редакции ст. 14.1.1 КоАП она
предусмотрена только по ч. 5 — за нахождение лиц, не достигших
возраста восемнадцати лет, в игорном заведении либо привлечение
организатором азартной игры таких лиц к работе в игорном заведе
нии. В ст. 171.2 УК РФ в качестве особо квалифицирующего обсто
1
Лопатина Т. М. Оценка перспектив совершенствования нормы об ответствен
ности за незаконные организацию и проведение азартных игр (ст. 171.2 УК РФ) //
Российский судья. 2020. № 3. С. 45–49.
116
2.2. Уголовно-правовое реагирование на преступления в сфере экономики
ятельства (наряду с совершением деяния организованной группой
лиц или сопряженного с извлечением дохода в особо крупном раз
мере) указано совершение преступления лицом с использованием
своего служебного положения.
Вопросы привлечения к уголовной ответственности за незакон
ные организацию и проведение азартных игр рассмотрены в ряде
1
публикаций
. Поэтому обратимся к практике назначения наказаний
за такие преступления. В 2019 г. по УК РФ осуждено 1067 человек
(медианное значение за семилетний период), в том числе по ч. 1–241,
по ч. 2–449, по ч. 3–377. К реальному лишению свободы осуждены 85
человек, к лишению свободы условно — 560 человек, к ограничению
свободы — 29, к обязательным работам — 98, к штрафу — 326 чело
век. Штрафные санкции ст. 171.2 УК РФ довольно высоки, поэтому
их карательный характер не следует недооценивать.
Незаконная розничная продажа алкогольной и спиртосодержа
щей пищевой продукции. Статья 171.4 включена в УК РФ Феде
ральным законом от 26.07.2017 № 203ФЗ. Поскольку она имеет
преюдициальный состав, то почти одновременно КоАП РФ до
полнен ст. 14.17.1. «Незаконная розничная продажа алкогольной
и спиртосодержащей пищевой продукции физическими лицами»
2
следующей редакции
:
1. Розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей пищевой
продукции физическим лицом (за исключением физического лица, состоящего в трудовых отношениях с организацией, имеющей лицензию
на розничную продажу алкогольной продукции, либо с организацией,
не имеющей лицензии на розничную продажу алкогольной продукции,
1
См.: Устинова Т. Д. Проблемы квалификации незаконных организации и про
ведения азартных игр // Актуальные проблемы российского права. 2019. № 11.
С. 96–103; Наметкин Д. В., Серкова Т. В. Выявление, раскрытие и расследование
преступлений в сфере незаконной организации и проведения азартных игр с ис
пользованием игрового оборудования и информационнотелекоммуникационной
сети Интернет // Уголовноисполнительная система: право, экономика, управ
ление. 2018. № 6. С. 38–40; Усенко О. В. Оперативнотактическая комбинация
как форма взаимодействия следователя и сотрудников оперативных подразделе
ний при расследовании незаконных организации и проведения азартных игр //
Российский следователь. 2017. № 4. С. 8–11.
2
См.: Федеральный закон от 29.07.2017 № 265ФЗ «О внесении изменений
в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях в части
усиления ответственности за незаконную продажу алкогольной продукции».
117
Глава 2. Горизонтальное уголовно-правовое реагирование
либо с лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность
без образования юридического лица (индивидуальным предпринимателем), осуществляющим розничную продажу пива и пивных напитков,
сидра, пуаре, медовухи, либо с сельскохозяйственным товаропроизводителем (индивидуальным предпринимателем, крестьянским (фермерским)
хозяйством), признаваемым таковым в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2006 года № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства
» и осуществляющим розничную продажу произведенных им вина,
игристого вина (шампанского), и непосредственно осуществляющего
реализацию алкогольной и спиртосодержащей продукции по договору розничной купли-продажи), если это действие не содержит уголовно
наказуемого деяния, — влечет наложение административного штрафа
в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей с конфискацией
алкогольной и спиртосодержащей
продукции.
2. Незаконная розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей
пищевой продукции лицом, осуществляющим предпринимательскую
деятельность без образования юридического лица (индивидуальным
предпринимателем), либо сельскохозяйственным товаропроизводителем (индивидуальным предпринимателем, крестьянским (фермерским)
хозяйством), признаваемым таковым в соответствии с Федеральным законом от 29 декабря 2006 года № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства» (за исключением розничной продажи
пива и пивных напитков, сидра,
пуаре, медовухи, осуществляемой индивидуальным предпринимателем,
либо розничной продажи произведенного сельскохозяйственным товаропроизводителем вина, игристого вина (шампанского), если это действие не содержит уголовно наказуемого деяния, — влечет наложение административного штрафа в размере от ста тысяч до двухсот тысяч рублей
с конфискацией алкогольной и спиртосодержащей продукции.
В пояснительной записке к проекту федерального закона, в ко
торой обосновывалась необходимость введения уголовной ответст
венности за незаконную розничную продажу алкогольной и спир
тосодержащей пищевой продукции лицом, приведены следующие
неоспоримые аргументы:
повышение цен на легальную водку в связи с акцизной реформой
•
2012 г. и последующее резкое падение продаж легального алкоголя на фоне относительно постоянного уровня фактического потребления алкоголя, который ряд российских экспертов оценивают
118
2.2. Уголовно-правовое реагирование на преступления в сфере экономики
на уровне 12–13 литров душевого годового потребления в России
в абсолютном алкоголе. Сегмент, занимаемый ранее легальной
розницей спиртосодержащей пищевой продукции, замещается дешевым суррогатным алкоголем, оборот которого на рынке ведется
без уплаты налогов;
•
около 30 % розничных точек, реализующих алкоголь, работает нелегально (без лицензии);
•
в теневом секторе, на который приходится торговля физическими
лицами на рынках, с машин и «из рук в руки», торговля магазинов
без лицензии, в том числе через Интернет с доставкой покупателю,
включая продажу алкоголя под видом спиртосодержащей продукции, приходится от 50 до 70 % объема продаваемого крепкого
алкоголя;
•
по данным Минздрава России, в стране ежегодно умирает от суррогатного алкоголя свыше 35–40 тыс. человек, при этом статистика
свидетельствует о ежегодном росте числа таких отравлений;
•
учитывая, что правоохранительными и контролирующими органами
с учетом имеющихся у них ресурсов выявляется до 10 % от реально
существующих объектов незаконной деятельности и нелегальных
этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции
нелегальный алкогольный рынок приносит ежегодно более 100
млрд рублей доходов его участникам в денежном эквиваленте,
а вышеуказанные статистические данные позволяют сделать вывод
о том
, что нелегальный рынок продолжает расти как по объему, так
и по доходам
1
.
В этой связи наметившийся экспоненциальный рост числа осу
жденных по ст. 171.4, что усматривается из материалов табл. 4,
имеет позитивное социальное значение. Такая практика заслужи
вает одобрения.
В целом уголовноправовое реагирование на преступления, со
вершаемые в сфере экономической деятельности, лишено необ
ходимой активности, наступательности и результативности. Это
обусловлено тем, что в основе стратегии противодействия эконо
мической преступности в России находится псевдолиберальная
1
Пояснительная записка к проекту Федерального закона «О внесении изме
нений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовнопроцессуальный
кодекс Российской Федерации».
119
Глава 2. Горизонтальное уголовно-правовое реагирование
модель уголовной политики, которая подробна рассмотрена нами
1
в предыдущей монографии
. За прошедшие десять лет ничего
не изменилось, уголовноправовое реагирование продолжает дей
ствовать в рамках парадигмы «Doing Business»
2
, а к созданию до
рожных карт развития уголовной политики в этом направлении
привлекаются лица, не знающие или не желающие знать состояние
3
реальной криминологической обстановки в этой сфере
.
Выводы.
1. Из 58 действующих статей гл. 22 УК РФ практически треть
(17) не применяется. Среди них есть, несомненно, и «мертворо
жденные» нормы (ст. 170, 170,2, 185, 185.1, 185.2, 185.3, 199.3),
о чем свидетельствуют их диспозиции (где говорится о заведомо
сти или злостности деяния, которые чрезвычайно сложно доказать)
и альтернативные санкции, среди которых отсутствует наказание
в виде лишения свободы либо оно присутствует, но в небольшом
размере (до трех лет). Иными словами, сложность оперативно
следственных мероприятий никак не соответствует их результату
на «выходе». Такие деяния логично декриминализировать и нака
зывать в административном порядке.
2. Следует декриминализировать оказание противоправного
влияния на результат зрелищного коммерческого конкурса (изъяв
указание на него в наименовании и диспозициях ст. 184 УК РФ),
поскольку уголовная ответственность за такое деяние выглядит
просто нелепой.
3. Диспозиции первых частей ст. 185.4, 185.5 имеют слишком
размытый (недостаточно определенный с уголовноправовой точ
ки зрения) характер. Эти части следует декриминализировать,
установив уголовную ответственность только за соответствую
щие деяния, которые совершаются при отягчающих обстоятель
ствах.
1
Клейменов И. М., Пронников А. В. Уголовноправовая политика в сфере проти
водействия экономической преступности. Омск, 2010. С. 116–120.
2
Головко Л. В. Два альтернативных направления уголовной политики по делам
об экономических и финансовых преступлениях: Crime Control и Doing Business //
Закон. 2015. № 8. С. 32–45.
3
Клеймёнов М. П. Профанация уголовной политики // Вестник Омск. унта.
Сер.: Право. 2017. № 3. С. 131–134.
120
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]