Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Таможенное дело и социально-гуманитарные исследования. Сборник научных трудов молодых ученых
.pdf
1. Таможенный кодекс Таможенного союза.
2. О государственной гражданской службе Российской Федерации:
федер. закон от 27.07.2004 № 79-ФЗ.
3. О таможенном регулировании в Российской Федерации: федер.
закон Российской Федерации от 27.11.2010 № 311-ФЗ.
4. О службе в таможенных органах: федер. закон от 21.07.1997 №
114-ФЗ.
5. О материальном стимулировании федеральных государственных
гражданских служащих и сотрудников территориальных органов отдельных федеральных органов исполнительной власти: постановление
Правительства Российской Федерации от 25.09.2007 № 611.
6. О контрольных показателях эффективности деятельности региональных таможенных управлений на 2005 год: приказ ФТС России от
29.12.2004 № 450.
7. Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенные операции при декларировании и выпуске товаров: приказ ГТК России от 28.11.2003 № 1356.
8. Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, совершающих таможенные операции и проводящие
таможенный контроль в отношении судов, используемых в целях торгового мореплавания, а также товаров и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза этими судами:
приказ ФТС России от 04.05.2011 № 930.
9. О направлении временных методических рекомендаций по таможенному досмотру: письмо ФТС России от 05.04.2010 № 04-61/16355.
10. Дорофеева Л.И. Менеджмент: конспект лекций. М.: Эксмо, 2007.
192 с.
11. Мескон М.Х. Основы менеджмента: [пер. с англ.] / М.Х. Мескон,
М. Альберт, Ф. Хедоури. М.: Дело, 2002. 704 с.
УДК 343.91 (571.6)
ББК 67.518.4 (255)
Особенности этнической организованной
преступности на Дальнем Востоке России
: этническая организованная преступность; причины; виды; особенности видов; борьба с этническими преступными группировками на Дальнем
Востоке.
Актуальность рассмотрения проблем этнической преступности на
Дальнем Востоке России связана, прежде всего, с изменениями его
геополитической и экономической роли как внутри страны, так и среди стран Азиатско-Тихоокеанского региона (АТР). В настоящее время
происходит все большая взаимная интеграция Российской Федерации,
стран СНГ, а также стран АТР. Для России это означает увеличение объема и изменение структуры торговли, взаимное освоение новых природных месторождений, строительство заводов по их переработке и многое
другое. В данный процесс включаются большие массы людей, огромные
финансовые потоки, всевозможные акции, ценные бумаги, валюта и т.
п. Кроме того, увеличиваются экспортно-импортные операции, сделки
с движимым и недвижимым имуществом, создание совместных и чисто
иностранных компаний и акционерных обществ и т. п. Однако наряду с положительными обстоятельствами в этом процессе присутствуют
и криминально значимые факторы, которые отрицательно отражаются
на состоянии транснациональной преступности и ее этнической составляющей.
Этнические преступные формирования — это группы, сообщества
(организации), представляющие собой специфические криминальные
объединения, формирующиеся по национальному (этническому) признаку, то есть объединяющие в своем составе лиц одной или нескольких
родственных национальностей (этнических образований) [1].
Отнесение преступной группировки к этнической не определяется
однородностью ее национального состава, он может быть и смешанным.
Этническую принадлежность группировки определяют те, кто занимает
в ней лидирующее положение.
В России существуют сложившиеся на протяжении долгого времени
этнические преступные группировки. По официальным данным, в 2010
г. в Российской Федерации существовало 2,5 тыс. преступных группировок, состоящих из людей одной этнической принадлежности. Престу-
32
пления, совершённые членами этих группировок, составляли в 2010 г.
около 20 % от общего числа совершённых преступлений [2].
С 1998 г. в инициативном порядке, а с 2001 г. — официально в структуре департамента МВД РФ по борьбе с организованной преступностью
существуют подразделения по борьбе с этнической преступностью, то
есть факт существования этнических преступных группировок юридически признан на уровне подзаконных актов РФ [2].
В Дальневосточном регионе России отсутствуют мощные этнические
криминальные организации. Для этого региона в основном актуальны
небольшие этнические преступные группы. На территории Дальневосточного региона России в настоящее время действует около 60 организованных преступных групп, в том числе и этнических [3].
Если рассматривать на примере Приморского края, то в структуре
преступлений, совершенных организованными этническими группировками, по признаку гражданства из числа граждан стран дальнего зарубежья преобладают граждане КНР, КНДР и Южной Кореи (82 %), а из
стран ближнего зарубежья — Закавказья и Средней Азии — граждане
Азербайджана (8,7 %), иных стран — 5 % [4].
Одной из важнейших причин возникновения этнической преступности является изолированность группы людей той или иной национальности от коренного населения. Как показывает практика, этническая
преступность опаснее обыкновенной, так как преступные группировки,
образованные по этническому признаку, более сплочённые, имеют высокий уровень конспирации, у них жёсткие законы внутри группы, они
не пускают к себе людей других национальностей. Члены многих этнических преступных группировок, помимо национальности, связаны еще
и родственными узами. Совершая преступления, они общаются на родном языке, что также позволяет повысить роль конспирации.
Особую опасность представляет то обстоятельство, что организованные этнические преступные группировки Дальнего Востока России все
предприимчивее выходят на территорию соседних стран. Они активно
действуют на территории Японии, Республики Корея и КНР. В свою
очередь, на российской территории мощную инфраструктуру имеет китайская организованная преступность, освоился организованный криминал из Республики Корея. Национальные преступные группировки
успешно поделили сферы влияния и на данном этапе переходят от простых контактов между собой к новому качественно более тесному этапу
сотрудничества, что может представлять серьезную угрозу национальным интересам российского государства.
Основными криминогенными факторами, детерминирующими рост
этнической организованной преступности на Дальнем Востоке России,
являются отсутствие межведомственного банка данных о миграции
и иммиграции иностранцев; слабый административный контроль за соблюдением ими правил передвижения, в том числе в составе туристических
групп и групп для работы по найму, транзитных пассажиров; отсутствие
33
действенного контроля по месту их проживания, работы и отдыха, а также контроля за наличием источников существования; неэффективное
регулирование в области финансовой, предпринимательской и иной
экономической деятельности иностранцев [5].
На наш взгляд, к вышесказанным факторам надо добавить и недостатки в службе правоохранительных органов. В частности, ошибки
в работе с иностранцами-преступниками, низкая степень организации
управленческой деятельности отдельных правоохранительных структур
на разных уровнях руководства в вопросах противодействия транснациональной преступности, слабое взаимодействие с правоохранительными
системами сопредельных государств.
В 2010 г. 42,1 % преступлений, совершенных иностранными организованными группировками, связаны с незаконным оборотом наркотических веществ и контрабандой морских и других биоресурсов. В основном
(87,5 %) преступлений данной категории совершены гражданами Азербайджана и КНР [2].
В Приморском крае лидирующее положение среди выявленных
иностранных преступников занимают: китайцы (их доля превышает совокупную долю граждан СНГ примерно в 5 раз) и корейцы (их удельный вес в структуре тяжких преступлений иностранцев приближается
к 32 %). На долю представителей этих этнических общностей приходится
более половины выявленных экономических преступлений со стороны
иностранных граждан. В целом 70 % иностранных преступлений на территории края совершают корейцы и китайцы, проживающие нелегально [6].
Наиболее распространенными видами преступлений, совершаемых
организованными этническими группировками в Дальневосточном регионе, являются:
1) ввоз наркосодержащих препаратов;
2) контрабанда;
3) незаконная добыча и переработка биоресурсов;
4) незаконная предпринимательская деятельность;
5) нелегальная миграция (нелегальный транзит через Приморский
и Хабаровский край).
Можно выделить несколько основных видов преступной деятельности, которой занимаются именно этнические преступные группировки:
организованная преступность на автодорогах, нелегальная торговля
оружием, торговля людьми [7].
Организованный характер приняла совместная деятельность организованных преступных группировок из КНР по добыче, переработке
и контрабандному вывозу в Китай ценного морского продукта — трепанга. В настоящее время районы незаконного промысла трепанга охватывают воды практически всего побережья Приморского края, а сам промысел ведется почти круглый год. Россияне, используя имеющиеся в их
34
распоряжении плавательные средства и оснащение для подводного плава
ния, хищнически добывают трепанг в огромных количествах и продают
его гражданам КНР для дальнейшей переработки — варки и сушки. Далее переработанный трепанг продается другим китайцам, работающим
в каких-либо фирмах и имеющим доступ к международным перевозкам
для дальнейшего контрабандного вывоза в КНР автотранспортом. Финансирование крупных заготовок трепанга осуществляется под контролем китайских триад. Безопасность добытчиков и контрабандный вывоз
продукта обеспечивают российские организованные преступные группы,
имеющие выходы на сотрудников правоохранительных и таможенных
органов, а в отдельных случаях и на военнослужащих погранвойск [8].
Директора и работники совместных предприятий и компаний со стопроцентным иностранным капиталом являются одной из наиболее организованных групп, временно находящихся на территории Приморья
и Хабаровского края. В то же время данные граждане КНР имеют обширные связи, как с деловыми кругами, так и с властными и правоохранительными структурами, что создает определенные трудности в выявлении преступлений, совершенных ими и в привлечении к ответственности
согласно законодательству РФ. Их криминальная деятельность весьма
разнообразна. Наиболее часто приходится сталкиваться с контрабандой
наркотиков, дикоросов и морепродуктов, браконьерством, незаконной
предпринимательской деятельностью. Вообще, увеличение оборота наркотиков и сильнодействующих веществ в значительной степени затронуло весь Дальневосточный регион России. Этому способствовало не только
ухудшение экономической и социальной ситуации в России в целом, но
и географическое положение, обширные внешние экономические связи,
наличие транзитных поставок из стран АТР.
Одним из источников промысла организованных преступных группировок из КНР является криминальный экспорт так называемого промышленного леса, то есть ценных пород дуба, кедра и ясеня. По мнению
специалистов, именно процветающий черный рынок, где жители КНР
скупают древесину в пять-шесть раз дешевле ее стоимости на мировом
рынке, подорвал некогда процветавшую лесопромышленную отрасль
Приморья. Только в одном Приморском крае ежегодно нелегально вырубается около 1,5 млн куб. древесины. А теневые структуры получают
около 150 млн долл. США прибыли [9]. Интенсивность внимания китайцев к российскому лесу во многом объясняется тем, что в Китае введен
мораторий на вырубку своих лесов.
Кроме того, по данным специалистов в Приморском крае действуют
этнические преступные группы, занимающиеся поставкой «живого товара» в увеселительные заведения стран Юго-Восточной Азии, а также
переправкой иностранцев по поддельным документам в Западную Европу. Прикрываясь вывесками различных легальных фирм, они остаются
неуязвимыми и избегают уголовного преследования.
35
Итак, можно выделить некоторые особенности этнических организованных группировок в Дальневосточном регионе:
1. Относительно небольшой период деятельности этнической организованной преступности на территории Дальнего Востока и ее бурный
рост, вызванный ускоренными темпами незаконной миграции.
2. Сращивание иностранной этнической и российской организованной преступности, действующей на территории Российской Федерации
и Дальнего Востока.
3. Установление этнической организованной преступностью тесных
связей с российскими правоохранительными органами и властными
структурами.
4. Высокий уровень латентности, связанной с тщательной конспирацией этнических преступных организаций [10].
Борьба с этническими преступными группировками должна носить
комплексный характер. Прежде всего, необходимо ужесточить миграционную политику нашего государства, причем как внутреннюю, так
и внешнюю, а также реализацию комплексных мер по борьбе с коррупцией во всех ветвях власти. Кроме того, основополагающие мероприятия
по ослаблению криминогенных факторов транснациональной преступности должны проводиться, прежде всего, на федеральном, а затем и на
региональном уровне.
Положительную роль в противодействии этнической организованной преступности могут сыграть и различные социальные программы
в поддержку приезжающих лиц с различным статусом для их скорейшей интеграции в российское общество.
1 http://zakon43.do.am
2. Официальный сайт МВД РФ: http://www.mvd.ru/
3. Номоконов В. Особенности транснациональной преступности на
Дальнем Востоке России [Электронный ресурс]. URL: http://www.bgznanie.ru/article.php?nid=26594
4. Официальный сайт УФМС по Приморскому краю: http://www.
fmspk.ru/struct.php
5. Шульга В. Основные тенденции транснациональной преступности на Дальнем Востоке России [Электронный ресурс]. URL: http://law.
edu.ru/doc/document.asp?docID=1226477
6. http://newasp.omskreg.ru/bekryash/ch3p6.htm
7. Багуцкий А.А. Преступность иностранных граждан на территории Приморского края: состояние и тенденции // Сибирский юрид. вестник. 2009. № 5. С. 75.
8. http://www.crime.vl.ru
9. http://www.wood.ru/ru/lonewsid-2276.html
10. http://mion.isu.ru/learchive/mion_publcations/sb-natbez/1_19.html
УДК 339.5
ББК 65.428
Практика применения электронного декларирования
в таможенных органах России: «подводные» камни из
бумажных носителей
: электронное декларирование; применение электронного декларирования; практика
электронного декларирования.
Одной из приоритетных задач внешней политики России является
вступление во Всемирную торговую организацию (далее — ВТО). Немаловажное требование для присоединения к ВТО — электронный документооборот. Правительство и Президент России уделяют внимание
внедрению и развитию современных инновационных технологий. Ни
один государственный орган не может остаться в стороне от процессов
уменьшения бумажного документооборота, ускорения процедур, которые
необходимы для работы с гражданами и предприятиями. Что касается
таможни, то особое внимание на данном этапе уделяется перспективному направлению в таможенном оформлении — электронному декларированию.
Преимуществами перехода к электронному декларированию от привычной всем формы декларирования путем подачи декларации на товары (далее — ДТ) в бумажном виде являются:
1) безбумажная система декларирования, т. е. подача ДТ и документов, необходимых для таможенного оформления (контракт, инвойс, товаросопроводительные документы и т. д.), таможенному органу в электронном «безбумажном» виде;
2) высокая скорость таможенного оформления, что, безусловно, ведет к минимизации финансовых издержек;
3) полная прозрачность процесса таможенного оформления, выражающаяся во взаимодействии в режиме on-line между декларантом/
таможенным представителем и таможенным инспектором посредством
обмена авторизованными электронными сообщениями, что дает возможность отслеживать в режиме реального времени все этапы таможенного
оформления, вплоть до конкретных действий представителя таможенного органа и участника ВЭД;
4) возможность подать электронную ДТ на любой таможенный пост,
включенный в перечень таможенных органов, имеющих достаточную
техническую оснащенность для применения электронной формы декларирования.
37
Несмотря на все преимущества электронного декларирования и на
расширение практики применения электронного декларирования товаров, нельзя не отметить проблемные вопросы, возникающие при его применении. Поиск путей решения, возникающих проблемных вопросов,
а также время их устранения напрямую оказывают влияние на дальнейшее развитие данного прогрессивного способа оформления товаров.
В первую очередь хотелось бы остановиться на проблемах, которые
возникли при использовании технологии электронного декларирования то-
варов через сеть Интернет. Как показывает практика, большинство проблем
возникает при контроле таможенной стоимости.
1. Согласно п. 4 ст. 65 Таможенного кодекса Таможенного союза (далее — ТК ТС) заявляемая таможенная стоимость товаров и представляемые сведения, относящиеся к ее определению, должны основываться
на достоверной, количественно определяемой и документально подтвержденной информации. Таким образом, одним из базовых условий
заявления таможенной стоимости является наличие ее документального подтверждения.
Согласно п. 11 Порядка контроля таможенной стоимости (далее —
Порядок), утвержденного решением Комиссии Таможенного союза от
20.09.2010 № 376 (далее — Решение) с целью принятия решения в отношении таможенной стоимости товаров, таможенный орган проводит
дополнительную проверку (ст. 69 ТК ТС) любым способом, не запрещенным таможенным законодательством Таможенного союза и (или) законодательством государства-члена ТС.
ТК ТС установлены формы таможенного контроля (ст. 110 ТК ТС).
Одной из форм таможенного контроля является проверка документов
и сведений (ст. 111 ТК ТС), которая проводится с целью установления
достоверности сведений, подлинности документов и (или) правильности
их заполнения и (или) оформления.
В случае электронного декларирования проверка подлинности, достоверности документов, а также документального подтверждения таможенной стоимости невозможна ввиду отсутствия в распоряжении таможенных органов их бумажных носителей.
При декларировании товаров с применением системы ЭД2 таможенному органу декларантом предоставляются только сведения из документов, необходимых для таможенного оформления товаров в соответствии
с выбранной таможенной процедурой (п. 2 Инструкции о совершении таможенных операций при декларировании товаров в электронной форме,
утвержденной приказом ГТК России от 30.03.2004 № 395. Согласно п. 12
Инструкции по ЭД по результатам проверки электронной декларации
уполномоченное должностное лицо таможенного органа вправе принять
решение о необходимости представления декларантом электронных документов, указанных в описи, прилагаемой к электронной декларации.
При этом, согласно п. 5 Инструкции по ЭД, электронные документы
представляются в формализованном виде в форматах, установленных
38
ФТС России, либо, когда формализованный вид документа не предусмотрен, в виде их электронных образов, полученных путем сканирования
документов на бумажных носителях. На настоящий момент применяемыми таможенными органами программными средствами реализована
возможность получения от участников внешнеэкономической деятельности графических документов (в формате FreeBinariDoc) при декларировании товаров в электронной форме.
Порядок, форматы, способ и регламенты электронного обмена данными между автоматизированной системой таможенных органов и информационными системами лиц, декларирующих товары в электронной
форме, определены Спецификацией интерфейса взаимодействия между
автоматизированными системами таможенных органов и информационными системами лиц, декларирующих товары и транспортные средства
с использованием электронной формы декларирования (далее — Спецификация). В соответствии с п. 5.2.8.3 Спецификации электронные документы, представляемые лицами, декларирующими товары, должны
передаваться в информационную систему таможенных органов только
в формализованном виде в соответствии со структурами, приведенными
в Альбоме форматов электронных форм документов, предназначенных
для организации взаимодействия таможенных органов с автоматизированными системами предприятий, осуществляющих деятельность
в области таможенного дела. Таким образом возможность таможенных
органов при осуществлении таможенного контроля получать от участников ВЭД графические документы (FreeBinariDoc) при декларировании
товаров в электронной форме с применением системы ЭД2, не распространяется на документы, подтверждающие заявленную таможенную
стоимость товаров.
Таким образом, формат ЭД2 обеспечивает доступ должностных лиц
таможенных органов исключительно к сведениям и не позволяет проверить непосредственно документы. При таких условиях проверка документов и сведений, как форма контроля, не может быть практически
реализована в объеме, предусмотренном п. 1 ст. 111 ТК ТС.
2. Инструкция по ЭД строго регламентирует случаи, в которых со
стороны таможенного органа в адрес декларанта может быть направлено требование о предоставлении бумажных экземпляров документов.
Согласно п. 15 Инструкции по ЭД одним из таких случаев является выявление несоответствия сведений, заявленных в электронной декларации, и сведений, полученных в результате применения двух форм таможенного контроля (таможенный осмотр и таможенный досмотр).
Пунктом 6 Инструкции по ЭД предусматривает также, что экземпляры документов на бумажных носителях, подтверждающих заявленные в электронной ДТ сведения, могут быть потребованы таможенным
органом только в случае выявления рисков, по которым в качестве меры
реагирования предусмотрена непосредственно проверка бумажных носителей информации.
39
В соответствии с п. 34 приказа ФТС России от 11.01.2008 № 11 «Об
утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных
органов при подготовке и рассмотрении проектов профилей рисков, применении профилей рисков при таможенном контроле, их актуализации
и отмене» (далее — Инструкция) если профилем риска не предусмотрена
проверка бумажных экземпляров электронных документов, то требование о представлении письменной таможенной декларации и бумажных
экземпляров документов, подтверждающих заявленные в таможенной
декларации сведения, не допускается.
В настоящее время при таможенном декларировании с применением системы ЭД2 товаров, подпадающих под действие стоимостных
профилей риска, и применении прямой меры по минимизации рисков
(далее — ПММР) 616 (направление требования представить дополнительные документы и сведения, подтверждающие иные сведения о товарах, содержащиеся в таможенной декларации), запрошенные документы могут быть предоставлены только в электронном формализованном
виде, т. к. действующие стоимостные ПР не содержат требования о предоставлении бумажных экземпляров документов. Поэтому в данном случае
получение оригинальных документов на бумажных носителях с целью
осуществления контроля таможенной стоимости и проверки заявленных
сведений на предмет их достоверности и подлинности не представляется
возможным. Это противоречит ст. 111 ТК ТС, препятствует качественному применению ПММР и выявлению признаков заявления недостоверных сведений, а также установлению фактов заявления недостоверных
сведений о таможенной стоимости.
Существующие проблемы свидетельствуют о невозможности эффективного таможенного контроля в отношении сведений по таможенной
стоимости товаров, декларируемых с применением системы ЭД2, в процессе документальной проверки до выпуска ДТ.
3. Проведение таможенного контроля после выпуска также сопряжено с трудностями в связи с тем, что при таможенном оформлении документы на бумажных носителях не представлялись, их подлинность не
проверялась.
В случае отмены решения по таможенной стоимости после выпуска
товаров, принятого в ходе таможенного оформления, возникает необходимость повторного проведения контроля и принятия нового решения
после выпуска товаров. Документы, оформляемые в процессе такого повторного контроля (новые ДТС, КТС, решения о корректировке таможенной стоимости и т. д.), невозможно приобщить к выпущенной электронной ДТ. Кроме того, после выпуска товара восстановление режима
электронного диалога с декларантом (таможенным представителем)
невозможно. Следовательно при осуществлении таможенным органом
повторного контроля таможенной стоимости декларант лишен возможности получать оформляемые таможенным органом документы в электронном формате.
40
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]