Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Страхование в ESG ответственное страхование по принципам ESG (экология, социум, управление). Учебник для вузов

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

07.09.2026

Размер:

1 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 34 / 244 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 > Следующая >>>

Эффективная политика вобласти охраны труда, которая опреде-

ляет обязанности потехнике безопасности ипрофилактические

меры

для минимизации смертельных исходов, травм ивоздействия

наздоровье.

Нарушение прав работников (дискриминация)

Оружие, вызывающее споры, воздействие оружия

Конвенция озапрещении противопехотных мин, Конвенция покас-

сетным боеприпасам

Кодекс поведения при незаконных инеэтичных платежах ипро-

грамма обучения поборьбе совзяточничеством для всех сотрудни-

Спорное

вооруже-

ние

чество и

Управление Взяточни-

ков.

Канал информирования ослучаях взяточничества икоррупции

коррупция

Антиконкурентная практика, нарушения антимонопольного зако-

нодательства, неэтичное поведение,

Плохое

корпора-

неэтичный подход кналогообложению Кодекс поведения, описыва-

ющий соблюдение антимонопольного законодательства

Неэтичное поведение или негативное воздействие наздоровье

потребителей

тивное

управле-

ние

Низкая

без-

опасность

икачество

продукции

Источник: поданным страховой группы «Альянс».

С целью повышения эффективности управления рисками ESG страховой брокер Marsh разработал сервис оценки рейтинга рисков ESG, врамках которого автоматизированная оценка рисков ESG создается в процессе андеррайтинга наоснове собственной базы данных ESG. Вто же время Marsh отмечает, что любая сделка пострахованию свысоким уровнем риска ESG должна быть передана вотдел поуправлению рисками ESG для проведения углубленного анализа вручную [194].

В основе страхования проектов ESG должна лежать разработанная ООН Концепция инициативы PSI, которая заключается вповышении доверия страховой отрасли исоздании здорового, безопасного, жизнестойкого иустоявшегося общества. Цель инициативы — лучше понимать, предотвращать иснижать экологические, социальные иуправленческие риски, а также лучше управлять возможностями для обеспечения качественной инадежной защиты отрисков посредством страхования.

Принцип 1. Учитывать при принятии решений экологические, социальные вопросы ивопросы управления, имеющие отношение кнашему страховому бизнесу.

Предусматривает:

• разработку стратегии компании на уровне совета директоров иисполнительного руководства для выявления, оценки, управления имониторинга проблем ESG вбизнес-операциях;

• диалог свладельцами компаний об актуальности вопросов ESG для стратегии компании;

• интеграцию вопросов ESG впрограммы найма, обучения ивовлечения сотрудников;

• разработку процессов для выявления иоценки проблем ESG, присущих портфелю, ибыть осведомленным опотенциальных последствиях операций компании, связанных сESG;

• интеграция вопросов ESG впроцессы управления рисками, андеррайтинга ипринятия решений одостаточности капитала, включая исследования, модели, аналитику, инструменты ипоказатели;

• разработку продуктов иуслуг, которые снижают риски, оказывают положительное влияние напроблемы ESG испособствуют лучшему управлению рисками;

• разработку или поддержание программы повышения грамотности повопросам рисков, страхования иESG;

• управление претензиями клиентов (быстро, справедливо, чутко и прозрачно) и контроль за тем, чтобы процессы были четко объяснены ипоняты;

• интеграция проблем ESG времонт, замену идругие услуги порассмотрению претензий;

• обучение сотрудников отдела продаж имаркетинга вопросам ESG, относящимся к продуктам и услугам, ивключение ключевых идеи встратегии икампании;

• уверенность, что охват продуктами и услугами, преимущества и затраты актуальны ичетко объяснены ипонятны;

• интеграция вопросов ESG в процесс принятия инвестиционных решений ипрактику владения (например, путем внедрения Принципов ответственного инвестирования).

Принцип 2. Совместная работа вместе с клиентами иделовыми партнерами над повышением осведомленности обэкологических, социальных иуправленческих проблемах, управлением рисками иразработкой решений.

Предусматривает:

• диалог склиентами и поставщиками опреимуществах управления вопросами ESG, атакже обожиданиях итребованиях компании повопросам ESG;

• предоставление клиентам ипоставщикам информации иинструментов, которые могут помочь им справиться спроблемами ESG;

• интеграция вопросов ESG впроцессы проведения тендеров иотбора поставщиков;

• поощрение клиентов и поставщиков раскрывать проблемы ESG и использование соответствующей системы раскрытия информации или отчетности;

• содействие принятию принципов страховщиками, перестраховщиками ипосредниками;

• поддержание включения вопросов ESG впрофессиональное образование иэтические стандарты встраховой отрасли.

Принцип 3. Работа вместе справительствами, регулирующими органами и другими ключевыми заинтересованными сторонами, чтобы содействовать широкомасштабным действиям в обществе по экологическим, социальным вопросам ивопросам управления.

Предусматривает:

• поддержание пруденциальной политики, нормативной правовой базы, которые обеспечивают снижение рисков, инновации иболее эффективное управление вопросами ESG;

• диалог справительствами ирегулирующими органами для разработки комплексных подходов куправлению рисками ирешений попередаче рисков;

• диалог смежправительственными инеправительственными организациями вцелях поддержки устойчивого развития путем предоставления экспертных знаний поуправлению рисками иих передаче;

• диалог сделовыми кругами иотраслевыми ассоциациями для лучшего понимания проблем ESG вразличных отраслях ирегионах иуправления ими;

• диалог сакадемическими кругами инаучным сообществом в целях содействия проведению исследований иобразовательных программ повопросам ESG вконтексте страхового бизнеса;

• диалог со средствами массовой информации для повышения осведомленности общественности о проблемах ESG иэффективного управления рисками.

Принцип 4. Подотчетность и прозрачность, регулярные публичные сообщения опрогрессе вреализации принципов.

Предусматривает:

• оценку, измерение иотслеживание прогресса компании врешении проблем ESG иактивное ирегулярное раскрытие этой информации публично;

• участие всоответствующих механизмах раскрытия информации или отчетности;

• диалог с клиентами, регулирующими органами, рейтинговыми агентствами и другими заинтересованными сторонами для достижения взаимопонимания относительно ценности раскрытия информации с помощью принципов [191].

Основываясь на рассмотренном материале, можно сформулировать предложение понеобходимости вывода на рынок комплексного продукта страхования рисков устойчивого развития (ESG). Данный продукт, содной стороны, будет обладать всеми характеристиками страхования ответственности, новключать комплексное страхование ответственности порисками, связанным с имущественными интересами третьих лиц за нанесение вреда окружающей среде, уровню благосостояния граждан иинтересам, связанным скорпоративным управлением. Данный вид страхования может обладать следующими основными характеристиками (таблица 3).

Таблица 3

Основные характеристики страхования

рисков ESG

Объект страхования

Объектом страхования являются непротиворечащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы Страхователя, связанные сего обязанностью возместить вред, причиненный жизни, здоровью, имуществу третьих лиц и окружающей среде всвязи среализацией рисков устойчивого развития, атакже скомпенсацией Страхователю судебных ивнесудебных расходов, связанных снаступлением его ответственности запричинение вреда третьим лицам при реализации данных рисков. К рискам (страховым случаям) устойчивого развития относятся риски, связанные с: изменением климата;

ухудшением состояния окружающей среды; исчезновением охраняемых объектов/видов; реализацией неприемлемых практик; защитой животных/тестированием; нарушением прав человека; спорным вооружением; взяточничеством икоррупцией; плохим корпоративным управлением; низкой безопасностью икачеством продукции. Страхование распространяется только напрямой ущерб, являющийся предметом требований овозмещении вреда, которые считаются предъявленными с момента получения письменного уведомления оних Страховщиком от: – судебных органов; – федеральных ирегиональных органов исполнительной власти, учреждений, уполномоченных государством или его субъектами для представления государственных интересов вобеспечении сохранности природных объектов и рационального использования природных ресурсов; – юридических лиц, имуществу которых нанесен вред; – физических лиц, жизни издоровью или имуществу которых нанесен вред. Страховая защита распространяется навозмещение ущерба, причиненного работником Страхователя при исполнении им трудовых (служебных, должностных) обязанностей. Условиями договора страхования может быть предоставлена страховая защита по: возмещению необходимых ицелесообразных расходов попредварительному выяснению обстоятельств предполагаемых страховых случаев истепени виновности Страхователя, при предъявлении ему требований всвязи стакими случаями;

Страховые случаи

Страховая сумма

Страховой тариф (экспертная оценка)

возмещению расходов поведению всудебных иарбитражных органах дел попредполагаемым страховым случаям

Страховым случаем является факт установления обязанности Страхователя всилу гражданского законодательства РФ возместить вред, причиненный третьему лицу (лицам) врезультате реализации рисков устойчивого развития

Страховая сумма представляет собой денежную сумму, определяемую договором страхования, исходя изкоторой устанавливаются размеры страховой премии истраховой выплаты. Страховая сумма, установленная вдоговоре страхования, ограничивает размер страховой выплаты повсем страховым случаям совокупно. При заключении договора страхования стороны могут установить лимиты возмещения— предельные суммы страховых выплат: – поодному иску; – поодному случаю; – завред, причиненный имуществу, жизни издоровью одного физического лица; – завред, причиненный имуществу одного юридического лица; – завред, причиненный окружающей природной среде. В договоре страхования может быть предусмотрена условная или безусловная франшиза, иные виды франшиз

Минимальное значение 0,075%. Максимальное значение 7,83%

Источник: составлено автором наоснове страховых правил нескольких страховых компаний.

Эффективное управление зависит от навыков иэкспертных знаний сотрудников. Вэтой связи необходимо отметить важность постоянного обучения, включающего профиль риска, определение склонности криску иразработки стратегии иутвержденными процессами управления рисками.

Контрольные вопросы

1. Развернуто опишите, покаким критериям опреде-

ляются риски ESG. Обоснуйте свой ответ.

2. Опишите критерии эффективности методов управ-

ления рисками ESG.

3. Опишите, какие риски свойственны содержанию целей устойчивого развития. Как эти риски можно классифицировать?

4. Опишите идайте характеристику принципам инициативы PSI.

5. Опишите, как страховщики могут быть задействованы вреализации проектов ESG.

6. Опишите основные характеристики объекта страхования врамках страхования проектов ESG.

7. Опишите основные характеристики страховых случаев врамках страхования проектов ESG.

8. Какие особенности могут возникать при расчете страхового тарифа врамках страхования проектов ESG?

9. Сформулируйте предложения поразработке комплексного продукта страхования рисков устойчивого развития (ESG).

10. Спрогнозируйте развитие страхового рынка вдолгосрочной перспективе при появлении комплексного продукта страхования рисков устойчивого развития (ESG).

3. РИСКИ ESG-ТРАНСФОРМАЦИИ

Пока нет специфичных для финансовой отрасли стандартов пооценке ESG. Те, которые предлагаются, например, на экспериментальной основе Сбербанком, имеют ряд проблем. Они не адаптированы под финансовую отрасль иявляются калькой синостранных стандартов, неучитывающих специфику наших компаний.

При этом ряд оценочных критериев может быть использован страховыми компаниями для оценки страхователей сцелью установления тарифа в зависимости от соблюдения ими принципов ESG при страховании рисков, непосредственно относящихся к ESG. Данная оценка должна быть обязательна.

Так как при исследовании страховой компании наESG, соответствие ESG-клиентов страховой компании будет играть значительную роль (именно этот критерий вЕвропе и Америке заставляет страховые компании отказывать встраховании, например, котельным наугле/мазуте).

Что необходимо оценить страховой компании при анализе страхователя?

По экологическому блоку:

1. Есть ли у компании комплексное экологическое разрешение (КЭР) для объектов негативного воздействия наокружающую среду (НВОС) I категории.

2. Нужна ли для хозяйственной деятельности компании природоохранная разрешительная документация.

3. Получала ли компания штрафы занарушение природоохранного законодательства и/или за нарушение состава исодержания разрешительной природоохранной

документации (запоследние три года) (тут надо оценить частоту исуммы).

4. Накладывает ли деятельность компании на нее обязательства по соблюдению зарубежного природоохранного законодательства или иных международных регуляторных требований, связанных с воздействием наокружающую среду иклимат.

5. Действует ли вкомпании система экологического менеджмента или имеются элементы системы управления вобласти охраны окружающей среды (ООС).

6. Проводит ли компания модернизацию объектов НВОС срассчитанным положительным эффектом наэнергетическую и/или экологическую эффективность.

7. Раскрывает ли компания добровольно информацию овлиянии наокружающую среду всоответствии смеждународными стандартами.

8. Ведет ли компания учет собственного углеродного следа.

9. Компенсирует ли компания углеродный след.

10. Проводила ли компания детальную оценку ESGпрофиля международными рейтинговыми агентствами (запоследние три года).

11. Оценивает ли компания риски и возможности, связанные сизменением климата, пометодике TCFD.

12. Обязана ли компания сдавать декларацию оплате заНВОС.Были ли нарушения поформату исрокам сдачи.

13. Внедряет ли компания наилучшие доступные технологии (НДТ) наобъектах НВОС всоответствии синформационно-техническим справочником.

14. Каков процент отходов, направляемых компанией напереработку или вторичное использование.

15. Какой процент используемой компанией энергии был получен извозобновляемых источников.

16. Ведет ли компания учет энергопотребления.

17. Ведет ли компания учет валовых выбросов загрязняющих веществ.

18. Страхует ли компания свои экологические риски.

Оценка поэтому блоку представлена втаблице 4.

<<< < Предыдущая 1 2 34 / 244 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]