Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Страхование жизни и здоровья. Учебное пособие
.pdf
Министерство науки и высшего образования Российской Федерации
ФЕДЕ РАЛЬНОЕ Г ОСУДА РСТ ВЕ ННОЕ БЮ ДЖЕ ТН ОЕ ОБ РАЗОВ АТЕЛЬ НО Е У ЧР ЕЖД ЕН ИЕ ВЫ СШЕГО О БР АЗОВА НИ Я
«Санкт-Петербургский государственный университет
промышленных технологий и дизайна»
А. А. Иванова
СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ И ЗДОРОВЬЯ
Утверждено Редакционно-издательским советом
университета в качестве учебного пособия
Санкт-Петербург
2019
1
УДК 368.3 (075.8)
И21
Иванова, А. А.
Страхование жизни и здоровья: учеб. пособие / А. А. Иванова. –
СПб.: ФГБОУВО «СПбГУПТД», 2019. – 86 с.
ISBN 978-5-7937-1653-6
ISBN 978-5-7937-1653-6
ФГБОУВО «СПбГУПТД», 2019
Иванова А. А., 2019
ББК 65.271.31я73
И21
Рецензенты:
кандидат экономических наук, председатель
Правления ОАО «НВК»
С. А. Дегтярев;
кандидат экономических наук, доцент кафедры менеджмента ФГБОУВО
«Санкт-Петербургский государственный университет промышленных
технологий и дизайна»
О. В. Жикина
Учебное пособие предназначено для изучения дисциплины «Страхование жизни и здоровья» студентами экономических специальностей, в
том числе для подготовки к практическим занятиям, зачетам и экзаменам.
В пособии излагаются вопросы сущности и назначения страхования жизни и здоровья; его история, демографические основы и принципы формирования тарифной политики страховщика. Пособие содержит материал по
расчетам на основе статистических данных, словарь страховых терминов,
вопросы для самоконтроля, а также тест для самопроверки студентами
знаний.
УДК 368.3 (075.8)
ББК 65.271.31я73
2
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….
4
ГЛАВА 1. СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ И ЗДОРОВЬЯ…………….............
5
1.1. Возникновение страхования жизни. Страхование жизни в России……
5
1.2. Классификация видов страхования………………………….…………..
16
ГЛАВА 2. НАКОПИТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ…………….
25
2.1. Функции и принципы страхования жизни……………………….............
25
2.2 Основные виды страхования на случай смерти. ………………………..
28
2.3. Сберегательное страхование ……………………………………………..
30
2.4. Смешанное страхование жизни ………………………………………….
32
2.5. Коллективное страхование………………………………………………..
33
ГЛАВА 3. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ ………………….…………………
34
3.1. Особенности страхования от несчастных случаев……………………...
34
3.2. Обязательное страхование от несчастных случаев……………………...
36
3.3. Страхование граждан, выезжающих за рубеж…………………………..
41
3.4. Медицинское страхование в РФ. Обязательное
и добровольное............................................................................................
49
ГЛАВА 4. АКТУАРНЫЕ РАСЧЕТЫ В СТРАХОВАНИИ ЖИЗНИ
И ЗДОРОВЬЯ………………….………………………………………………
57
4.1. Страховые тарифы и тарифная политика в страховании жизни
и здоровья. Основы и принципы…………………………………………
57
4.2. Демографические основы страхования жизни…………………………..
63
4.3. Актуарные расчеты в страховании жизни……………………………….
69
ГЛАВА 5. ЗАДАЧИ ПО СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ
И ЗДОРОВЬЯ. ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ…………………...
72
СЛОВАРЬ СТРАХОВЫХ ТЕРМИНОВ …………………………………..
77
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….
84
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК………………………………..........
85
3
ВВЕДЕНИЕ
Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена
с риском потерять жизнь, здоровье и имущество. Вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты прибыли. Время и масштабы
подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.
Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных
событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.
В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится
объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера
его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных
страхователей.
Страхование жизни – это проверенный способ решения множества непростых задач, которые могут встать перед любым человеком. Это и освобождение семьи от материальных проблем в случае ухода из жизни одного из ее
членов, и накопление необходимой суммы в требуемый срок без риска того, что
с деньгами или кормильцем семьи может что-то случиться. В условиях рыночной экономики, при резком снижении сферы государственного воздействия на
развитие процессов производства и распределения материальных благ, возникает необходимость в новых подходах к использованию финансово-кредитного
механизма в управлении экономикой. В этой связи особое значение приобретает страхование как самый надёжный способ компенсации ущербов. Страховые
компании при этом становятся полноправными участниками рыночного процесса и оказывают существенное влияние на экономическую ситуацию в
стране.
Актуальность страхования жизни на сегодняшний день осознает все
большее и большее количество граждан. Все хотят быть уверены, что в сложных жизненных ситуациях о наших близких позаботятся.
4
ГЛАВА 1. СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ И ЗДОРОВЬЯ
1.1. Возникновение страхования жизни. Страхование жизни в России
Вряд ли найдется человек, чья судьба на каком-то этапе его жизни не зависела бы от воли случая. Случай может сделать кого-то богатым и счастливым, а
кого-то может в одночасье превратить в нищего. Издавна люди хотели обезопасить себя от столь неприятных сюрпризов, и возможность почувствовать себя
защищенными им предоставило страхование. По дошедшим до нашего времени
источникам наглядно видно, что уже в античном мире (960 г. до н. э.) работники,
занятые в строительстве египетских пирамид, организовывали кассы взаимопомощи в пользу тех своих коллег или их семей, которые получали увечья или
погибали в результате несчастного случая.
Более поздние свидетельства «первобытного» страхования нам демонстрируют военные летописи тысячелетней давности, в которых описаны события, когда римские полководцы вели войска на Британию, их солдаты были
обеспокоены тем, что будет, если они погибнут вдали от дома. Их волновало,
что им не смогут оказать похоронные почести из-за высокой стоимости затрат.
Для этого организовали денежный пул, из которого формировали «похоронный» фонд. Каждый воин делал свой взнос в общий фонд, и если он погибал, то
фонд оплачивал похороны. Но в этой модели было много слабых мест.
Подобие современному страхованию жизни в Европе впервые появляется
в XV веке. Оно возникло одновременно со страхованием морских судов и грузов. Опасность попасть в плен к пиратам, особенно в Средиземном море, заставляла многих обращаться к страхованию жизни.
Лицо, отправляющееся в путешествие, вносило страховщику определенную сумму, чтобы обеспечить выкуп от возможного плена. Затем стали страховать и от других опасностей, причем за определенный взнос страхователь мог
получить увеличенную сумму в случае благополучного возвращения.
Первое страховое общество по страхованию жизни было открыто в Англии
в 1765 г. На континенте Европы и в Америке страховые общества жизни возникли только в XIX веке. Со второй половины XIX века развивается государственное страхование жизни (Франция, Бельгия, Англия, Япония и др.). Возникает так
называемое народное страхование, преследующее цели распространения страхования среди широких кругов малоимущего населения на упрощенных и льготных основаниях (Англия, Соединенные Штаты, Германия и др.).
Наиболее ранние упоминания о формировании фондов денежных средств
и раскладке ущерба по рискам жизни и здоровью человека относятся к периоду
античности. Свидетельством тому можно считать первые взаимные кассы римских профессиональных и военных коллегий, а также похоронные религиозные
кассы. Простейшие формы взаимного личного страхования также существовали
и в эпоху средневековья в рамках ремесленных цехов и гильдий.
Страхование жизни как особый вид предпринимательства появился в Европе на рубеже XVII–XVIII вв. в качестве дополнения к морскому страхова-
5
нию. Наряду со страхованием кораблей и грузов стали заключать договоры
страхования жизни капитанов кораблей. Далее английский предприниматель
Джеймс Додсон в 1663 году собрал все данные по различным лондонским
кладбищам, рассчитал средний возраст умерших, их число за год и применил
эту статистику для расчета страховых премий. В истории страхования считается, что именно ему принадлежит роль родоначальника в применении научного
подхода к организации страхования жизни.
Первая специализированная страховая компания по страхованию жизни
«Общество достойной жизни» была создана в 1740 году, а в 1762 году появилась страховая компания «Общество справедливого страхования жизни» (Equi-
table Life Assurance Society). В 1765 году эта компания была официально зарегистрирована в качестве общества взаимного страхования. Это общество занимается страхованием жизни и в наши дни. Оно считается старейшим в мире
обществом взаимного страхования, осуществляющим страхование жизни.
XIX век можно считать расцветом идеи страхования жизни: общества
страхования жизни появляются во Франции, Германии, США и России. К концу XIX века страхование жизни получило широкое распространение по всему
миру. В России страхование начало развиваться позднее, чем в Западных странах. Это объясняется тем, что Россия позже других стран пошла по пути капиталистического развития.
В России страхование жизни появилось гораздо позже. В 1835 году было
учреждено первое коммерческое страховое общество по страхованию жизни
под названием «Жизнь».
Затем страхованием жизни стало заниматься учрежденное в 1846 году
страховое общество «Саламандра». Организованное в 1881 году страховое акционерное общество «Россия» проводило уже 3 вида страхования жизни: страхование на случай смерти, на дожитие и смешанное страхование, которое объединяло первые два. Со временем стало возможным получить защиту от рисков
инвалидности, гибели в трудоспособном возрасте, появится и страхование пенсионного обеспечения. К 1918 году российские страховые общества вышли на
ведущие позиции в мире в области страхования жизни.
В настоящий момент страхование жизни – один из основных видов
предоставляемых страховых услуг во всем мире. В экономически развитых
странах на страхование жизни приходится от 37 до 78 % сборов премий страховых компаний и подавляющее большинство заключенных договоров страхования. Резервы по личному страхованию и особенно долгосрочному страхованию
жизни являются одним из основных источников внутренних национальных инвестиций.
Как и прежде, доля страхования жизни на российском рынке несопоставимо меньше, чем в других странах с развитой рыночной экономикой.
XIX век можно считать расцветом идеи страхования жизни: общества
страхования жизни появляются во Франции, Германии, США и России. К концу XIX века страхование жизни получило широкое распространение по всему
6
миру. В России страхование начало развиваться позднее, чем в Западных странах. Это объясняется тем, что Россия позже других стран пошла по пути капиталистического развития.
Страхование жизни появилось в России гораздо позже, чем в Англии и
Германии. В конце XVIII в. была предпринята попытка по приказу государя
внедрить страховые отношения на российскую почву. В частности, в 1771 г.
был принят закон о вдовьей казне, предписывавший организацию государственного страхования жизни, однако он так и не получил практического воплощения. Полноценное страхование жизни появляется в России лишь в середине 1830-х гг. В 1835 г. было учреждено первое общество по страхованию
жизни – Российское общество для застрахования пожизненных и других срочных доходов и денежных капиталов. На протяжении всей своей деятельности
оно производило только страхование жизни, а потому стало именоваться впоследствии «Жизнь».
Устав этого общества был утвержден 4 сентября 1835 г., а уже 25 октября
обществом «Жизнь» был выдан первый страховой полис. От царского правительства общество получило монополию на проведение страхования жизни в
России сроком на 20 лет. Устав общества предусматривал страхование по четырем видам, или, как тогда говорили, разрядам:
– разряд А – страхование капитала в пользу наследников (страхование на
случай смерти);
– разряд В – страхование пенсий в пользу наследников и при дожитии до
определенного срока (смешанное страхование);
– разряд С – страхование пенсий в пользу самого страхователя (страхование на дожитие);
– разряд Д – страхование капиталов и пенсий в пользу детей при достижении ими определенного возраста.
Более 97 % договоров приходилось на разряд А.
В 1846 г. было учреждено страховое общество «Саламандра», которое
также стало заниматься страхованием жизни. Самая известная из дореволюционных страховых компаний – общество «Россия» – была учреждена в марте
1881 г. «Россию» создавала группа влиятельных банкиров. Согласно уставу
общества, акции распределялись между учредителями и приглашенными ими
лицами. В то время как другие отечественные страховщики специализировались на недвижимости, «Россия» сделала ставку на страхование жизни.
Новое страховое общество сразу же обратило на себя внимание благодаря
агрессивной рекламе, на которую тратились значительные средства. «Россия»
позиционировала себя как компанию, работающую в национальных традициях.
Российская тематика и государственная символика использовались и при
оформлении вокзальных киосков общества, и на рекламных щитах. Это был
сильный ход, ведь противники коммерческого страхования любили говорить и
писать о том, что «страховым бизнесом в России занимаются исключительно
7
немцы». Сделки от имени общества заключали агенты, разъезжавшие по всей
стране. С этим было связано много серьезных злоупотреблений.
Суды регулярно рассматривали иски людей, которые уплатили страховой
взнос самозванцу, выдающему себя за страхового агента. Конечно, общество
«Россия» не могло нести ответственности за действия авантюристов, но и бороться с самозванцами оно не пыталось. Авантюристы же пользовались тем,
что агенты «России» имели право выдавать только предварительные свидетельства, которые нужно было менять на постоянный полис в офисе фирмы. При
таком обмене общество всегда могло отказаться от обещаний и гарантий своего
представителя.
Акционерное общество «Россия» стало проводить сразу три вида страхования жизни:
1) страхование на случай смерти;
2) страхование на дожитие;
3) смешанное страхование, которое объединяло как страхование на слу-
чай смерти, так и страхование на дожитие.
В дальнейшем в системе страхования жизни получило развитие страхование рисков инвалидности, гибели в трудоспособном возрасте, страхование пенсионного обеспечения и т. д. Противники акционерного страхования приводили, например, такие цифры: в 1908 г. в восьми крупных российских обществах
были расторгнуты 27,126 тыс. страховых договоров на сумму 62,104 млн р. При
этом 501 договор страхования на сумму около 12 млн. р. был прекращен вследствие смерти застрахованного или дожития до возраста получения страховой
выплаты. Остальные участники страховых договоров по той или иной причине
страхового возмещения не получили.
В 1883 г. было утверждено положение об учреждении земских эмеритальных касс, которые создавались за счет взносов работников и субсидий земства или государственной казны. В эмеритальных кассах пособия и пенсии выплачивались в процентах к заработку в зависимости от эмеритуры – выслуги
лет, чина или должности. По некоторым оценкам, к 1913 г. в эмеритальных кассах было застраховано около одного миллиона человек.
В начале XX века пенсионные кассы существовали в той или иной форме
почти во всех государственных ведомствах и во многих профессиональных
объединениях. Большинство российских акционерных обществ по страхованию
имущества производили также страхование жизни, страхование от несчастных
случаев и др. Надо сказать, что страхованием жизни в России в основном было
охвачено лишь состоятельное население. Его осуществляли 20 организаций,
среди которых были специализированные общества по страхованию жизни:
«Жизнь», «Заботливость», «Генеральное». Однако страхованием на случай
смерти и на дожитие охватывалось только 400 тыс. чел., а от несчастных случаев и того меньше. В 1885 г. в России был снят запрет на деятельность иностранных страховых обществ, введенный Екатериной II манифестом от 28 июня
8
1786 г. Сразу же после снятия запрета в Петербурге открылось центральное
агентство страхового общества «Нью-Йорк» (США).
В 1889 г. была разрешена деятельность французского страхового общества «Урбэн» и американского «Эквитебл». На начало 1915 г. на эти компании
приходилось 12 % страховых договоров и 24 % страховой суммы по страхованию жизни. Иностранные страховые общества стали в основном специализироваться на заключении договоров страхования жизни с населением, используя
относительную неразвитость этого страхования у отечественных страховщиков.
Появившись с 1888 г., иностранные компании начали свою деятельность не с
удешевления премий, а с того, что стали предлагать населению особую страховую комбинацию под названием тонтинного страхования. Тонтина – это своего
рода азартная игра на жизнь ближнего, когда десять человек страхуются с
условием, чтобы выгоды умершего переходили на оставшихся в живых. Допустим, через несколько лет умирает половина игроков. Оставшиеся пять человек
пользуются выгодами десяти. Таким образом, глубоко альтруистическую идею
страхования жизни в пользу своих ближних иностранцы превратили в источник
алчности, развития темных страстей.
Аферисты оказались глубокими психологами. Играть на темных сторонах
человеческой души всегда выгодно. В течение шести с половиной лет эти подозрительные комбинации процветали, задержав развитие здорового страхования
русских обществ. Наконец, изданием закона 25 марта 1894 года правительство
вступается за «темных» русских обитателей, запретив американцам развращать
публику тонтинными операциями.
Страхование жизни и вообще личное страхование в России было развито
значительно меньше, чем в других крупных капиталистических странах. Одной
из причин такого положения являлось отсутствие конкурентов монопольной
деятельности страхового общества «Жизнь». Лишь после окончания его монополии в России стали проводить операции по этому виду страхования и другие
организации.
В последующие годы были созданы общество «Заботливость» (1892 г.),
Генеральное общество страхования жизни и пожизненных доходов (1899 г.) и
др. В начале XX в. страхованием жизни стали заниматься и некоторые другие
акционерные общества, осуществлявшие раньше только операции по имущественному страхованию.
Развитие национального страхового рынка в России во второй половине
XIX века потребовало введения мер государственного регулирования страховых правоотношений и создания системы страхового надзора. В 1894 году в
России был установлен государственный страховой надзор за деятельностью
страховых компаний. Функции госнадзора выполняло Министерство внутренних дел. Страховой рынок было очень непросто проконтролировать, ведь в дореволюционной России существовало много мелких организаций, которые в
той или иной степени осуществляли операции по страхованию жизни. Это были, например, похоронные и пенсионные кассы. А с 1905 г. договоры страхова-
9
ния жизни с вкладчиками стали заключать государственные сберегательные
кассы.
В целом же отечественное страхование жизни было слабо развито. Основными причинами были: бедность широких слоев населения, отсутствие
страховой культуры.
По данным 1913 года, страховые платежи в акционерных обществах составляли в среднем около 45 р. с 1 тыс. р. застрахованного капитала. При средней сумме полиса в 3 тыс. р. страхователь должен был платить около 135 р. По
тем временам такая сумма была по карману только лицам, имеющим весьма солидный и регулярный доход.
В 1906 г. в России был принят закон о проведении страхования жизни
государственными сберегательными кассами, который царское правительство
пыталось представить как заботу об интересах широких народных масс. По
условиям страхования договоры заключались без предварительного врачебного
освидетельствования на различные страховые суммы, начиная с 25 р. и выше.
Однако выплата страховой суммы при наступлении страхового случая по этим
договорам отодвигалась на 5–7 лет, что не соответствовало интересам малоимущих граждан.
Кроме того, хотя официальной целью сберегательных касс было проведение страхования в мелких суммах, практически же основная масса договоров
заключалась на крупные суммы, недоступные для рабочих и других бедных
слоев населения. Так что никакого «народного страхования» в России в то время не получилось. Правда, впоследствии были изменены условия страхования
сберегательными кассами, в частности предусматривалось наступление обязанности страховщика по выплате страховой суммы сразу после наступления страхового случая, что несколько оживило страховые операции. К началу XX в.
российские страховые общества считались одними из ведущих в области страхования жизни, более того, по резерву премий страхование жизни значительно
доминировало.
Российское законодательство в то время регулировало величину отчислений в резервы в размере не ниже 40 % от полученных за год премий. На конец
1915 г. в целом по отечественным акционерным и иностранным страховым обществам величина резервов премий составляла около 340 млн р. Из них резервы премий по страхованию жизни равнялись 260 млн р., а по имущественному
только около 80 млн р. Таким образом, накануне Первой мировой войны в России сложился развитой страховой рынок.
Фактически на нем присутствовали все направления страховой защиты,
которые практиковались в Европе: страхование от огня и других имущественных рисков, транспортное страхование, страхование жизни и от несчастных
случаев. Однако страхование жизни тем не менее не получило такого развития,
как имущественное страхование. Всего им занимались 11 акционерных страховых обществ, а также государственные сберегательные кассы, железнодорожная пенсионная касса и два общества взаимного страхования. Акционерные
10
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]