Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Деньги, кредит, банки. Учебное пособие-3
.pdf
В теории и на практике довольно распространено также понятие «кредитнобанковская система». Банки могут выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщика,
т.е. быть субъектами кредитных отношений. Это дает основание считать, что банковская
система — это неотъемлемая часть кредитной системы, ее подсистема, что само по себе
позволяет рассматривать действие кредитно-банковской системы в качестве единого
процесса, в ходе которого происходит неизбежное взаимодействие между кредитом как
базовым элементом системы и банком как участником кредитных отношений.
При том единстве, которое свойственно кредитной, денежно-кредитной, финансовокредитной, банковско-кредитной системе, каждая из них имеет определенные особенности.
Они присущи и другому явлению — банковской системе, элементы которой, будучи частью
более общего понятия, тем не менее при анализе получают более развернутую
характеристику.
14.2. Государственное регулирование кредитно-финансовых институтов
Государственное регулирование кредитно-финансовых институтов — один из
важнейших элементов развития и формирования кредитной системы.
Основными направлениями государственного регулирования являются:
• политика Центрального банка (ЦБ) в отношении кредитно-финансовых
институтов;
• налоговая политика государства;
• участие государства в смешанных или государственных кредитных институтах;
• законодательное регулирование деятельности различных институтов кредитно-
финансовой системы.
В большинстве промышленно развитых стран политика ЦБ распространяется главным
образом на коммерческие и сберегательные байки и осуществляется в следующих формах.
1. Учетная политика ЦБ заключается в учете и переучете коммерческих векселей,
поступающих от коммерческих банков, которые в свою очередь, получают их от
промышленных, торговых и транспортных компаний. ЦБ выдает кредитные ресурсы на
оплату векселей и устанавливает так называемую учетную ставку. Учетная политика обычно
сочетается с государственным регулированием процентных ставок по вкладам и кредитам.
2. Второй формой является определение ЦБ нормы обязательных резервов для
коммерческих банков. Коммерческие банки обязаны хранить часть своих кредитных
ресурсов на беспроцентных счетах в ЦБ. Изменяя норму резервирования, ЦБ расширяет или
ограничивает кредитную экспансию коммерческих банков на кредитном рынке страны.
121
3. Третьей формой регулирования являются операции ЦБ на открытом рынке с
государственными облигациями путем их купли-продажи кредитно-финансовыми
институтами. Все кредитно-финансовые институты согласно законодательству, обязаны
покупать у ЦБ определенную долю государственных облигаций, финансируя таким образом
дефицит государственного бюджета.
Основные методы денежно-кредитной политики ЦБ России:
• процентные ставки по операциям Банка России;
• нормативы обязательных резервов, депонируемых в банке России;
• операции на открытом рынке;
• рефинансирование банков;
• валютное регулирование;
• установление ориентиров роста денежной массы;
• прямые количественные ограничения.
Налоговая политика государства заключается в изменении налоговых ставок на
прибыль, получаемую кредитно-финансовыми институтами. Так, увеличение налоговых
ставок может способствовать уменьшению кредитно-ссудных операций и повышению
процентных ставок. Наоборот, снижение налоговых ставок ведет к расширению подобных
операций и снижению процентных ставок.
Участие государства в деятельности кредитно-финансовых учреждений.
Посредством данного метода государство оказывает достаточно эффективное воздействие на
функционирование всей кредитной системы страны. Этот метод достаточно широко
распространен в странах Западной Европы и развивающихся странах.
Существенное влияние на регулирование кредитной системы оказывают
законодательные меры, осуществляемые центральным правительством и местными
органами власти. Они разрабатывают пакеты законов и инструкций, регламентирующих
различные сферы деятельности кредитно-финансовых институтов.
Государственное регулирование кредитной системы представляет собой сложный, в
определенной мере эффективный и достаточно противоречивый механизм, прошедший в
своем становлении большое количество сложных этапов адаптации и серьезных структурных
изменений.
14.3. Содержание и структура банковской системы
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»
банковская система Российской Федерации двухуровневая. На первом уровне находится ЦБ
122
России, который работает в основном с кредитными организациями, на втором —
российские коммерческие банки, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли
как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии)
ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.
Обособленным звеном кредитной системы можно считать Федеральную службу
почтовой связи и государственную корпорацию «Агентство по реструктуризации кредитных
организаций» (АРКО), банковские операции которых регулируются специальными
федеральными законами.
Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлекать во вклады
денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего
имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести
банковские счета физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право
осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций
для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком.
Небанковские кредитные организации (НКО) можно разделить на две группы.
1. Расчетные, которые вправе осуществлять следующие банковские операции:
открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление расчетов по
поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским
счетам.
В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять
обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций на межбанковском,
валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам,
инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое
обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в
безналичной форме. НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и
физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.
2. Организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе
осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.
Современная банковская система России представляет собой систему переходного
периода. Она выступает как рыночная модель, разделена на два яруса: первый ярус охватывает
учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию),
его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью
123
коммерческих банков. Второй ярус состоит из коммерческих банков и кредитных
учреждений, задача которых — обслуживание клиентов предприятий, организаций,
предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные,
валютные операции и др.).
Признаки банковской системы:
• включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
• имеет специфические свойства;
• способна к взаимозаменяемости элементов;
• является динамической системой;
• выступает как система «закрытого» типа;
• обладает характером саморегулирующейся системы;
• является управляемой системой.
Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые
институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые
дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие
элементы банковской системы.
На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного
критерия их можно классифицировать следующим образом.
По форме собственности выделяют — государственные, акционерные, кооперативные,
частные и смешанные банки.
По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и
закрытого типов ограниченной ответственности.
По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные,
депозитные и коммерческие.
По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и
специализированные.
Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это
могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или
подотраслей.
По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.
По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные,
национальные, международные.
По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки,
банковские консорциумы, межбанковские объединения.
По размерам капиталов.
124
В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные
организации (не банки).
К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят
различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность
банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное,
кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство. В настоящее
время в России действуют три закона, прямо относящиеся работе банков: Федеральные законы
«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской
деятельности», от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций».
Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем
концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом.
На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических
факторов. Среди них можно выделить следующие:
• степень зрелости товарно-денежных отношений;
• общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная
направленность;
• законодательные основы и акты;
• общее представление о сущности и роли банка в экономике.
На развитие банков влияет:
• развитие национальных рынков, международной торговли. Спрос на банковские
услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между
товаропроизводителями;
• затяжные экономические кризисы, оказывающие негативное влияние на банковскую
систему;
• общественный и экономический порядок;
• различные запреты местных властей;
• законодательная база той или иной страны. В соответствии с законодательством в
некоторых странах центральные банки могут широко заниматься обслуживанием хозяйства,
в других странах основная функция банков — выпуск денег в обращение и укрепление их
платежеспособности;
• общие представления о сущности и роли банка в экономике. В условиях рыночной
экономики банковская система становится двухуровневой, собственность на банки
125
приобретает характер, адекватный многообразию форм собственности в хозяйстве, система
предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.
Эволюцию банковской системы можно рассматривать не только в историческом
разрезе, но и с позиции ее современного положения. Здесь также можно выделить некоторые
факторы: состояние экономического развития, межбанковская конкуренция и др.
На состоянии банковской системы и ее текущем развитии отражаются и политические
факторы. Важной оказывается прежде всего общая направленность политики государства.
Неопределенность политических мотивов государства приводит к задержке развития банков,
оттоку капиталов за границу.
Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как
чрезмерный налоговый пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для
активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров.
Банковская система не может существовать без банковского рынка. Слабость данного
рынка сдерживает развитие банковской системы.
Банковская система России, будучи частью общеэкономической системы, прошла
сложный путь становления и развития рыночных отношений. Макроэкономические факторы
в сочетании с политической неустойчивостью переходного периода, слабое законодательное
обеспечение экономической, в том числе банковской деятельности порождали неизбежные
противоречия. Спад производства, наблюдавшийся в 90-х годах XX века, резкое сокращение
объема инвестиций, бюджетный дефицит, снижение жизненного уровня граждан заметно
сужали денежный оборот, дестабилизировали экономические отношения. Неплатежи между
субъектами экономики подрывали доверие к банкам, национальной денежной единице,
приводили к появлению денежных суррогатов, бартера, прохождению денежных потоков
мимо каналов денежно-кредитных институтов.
В настоящее время банковская система страны восстановила значение основных
показателей своей деятельности. По своей конструкции и общеэкономическим принципам
банковская система России является рыночно ориентированным сектором.
ГЛАВА 15. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК И ЕГО МЕСТО В БАНКОВСКОЙ
СИСТЕМЕ
15.1. Общая характеристика центральных банков
Ключевым элементом финансовой системы любого развитого государства сегодня
является центральный банк, выступающий официальным проводником денежно-кредитной
126
политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет
основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная
деятельность центрального банка является одним из условий эффективного
функционирования рыночной экономики.
Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 году Банк Англии.
Впоследствии кроме роли эмиссионного центра за центральными банками закрепилась роль
казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками,
проводника денежно-кредитной политики государства. Центральные банки, созданные на
основе коммерческих банков, затем были национализированы. В настоящее время их
капитал полностью или частично принадлежит государству.
Обычно основным правовым актом, регулирующим деятельность национального
банка, выступает закон о центральном банке страны. Он устанавливает организационноправовой статус центрального банка, процедуру назначения или выборов его руководящего
состава, порядок взаимоотношений с государством и национальной банковской системой.
Наряду с законом о центральном банке взаимодействие между центральным банком и
кредитными организациями регулируются законом о банковской деятельности.
Для определения роли центрального банка в экономических и политических
процессах в стране очень важна степень его независимости. Под экономической
независимостью обычно подразумевается возможность центрального банка использовать
имеющиеся в его распоряжении инструменты без существенных ограничений. Степень
политической независимости центрального банка определяется уровнем самостоятельности в
его отношениях с органами государственного управления при выборе и проведении
денежно-кредитной политики.
Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому
основная цель их деятельности — укрепление денежного обращения, защита и обеспечение
устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным
валютам; развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и
бесперебойного осуществления расчетов.
Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач — он призван
быть:
1) эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным право на выпуск
банкнот;
2) органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. проводить
денежно-кредитную и валютную политику;
127
3) банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а
преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых
устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции),
осуществлять контроль и надзор;
4) банкиром правительства, т.е. поддерживать государственные экономические
программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и
выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные
резервы;
5) главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими
банками страны при выполнении безналичных расчетов.
В большинстве стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством,
особенно две первые — самые главные.
В качестве «банка банков» центральный банк предоставляет кредитным институтам
возможность рефинансирования. При этом по закону центральный банк вправе ограничить
коммерческие банки страны в кредитных средствах. Основными, наиболее
распространенными операциями центрального банка с кредитными институтами являются:
покупка и продажа чеков и векселей, в том числе казначейских; залоговые операции с
ценными бумагами, векселями и платежными требованиями.
При решении пяти вышеуказанных задач центральный банк выполняет определенные
функции. В отечественной и зарубежной литературе нет однозначного подхода к
определению функций центральных банков. В одних источниках их насчитывается более
десяти, в других — всего одна (в Конституции Российской Федерации).
В связи с этим представляется целесообразным из многообразия функций
центральных банков выделить основные (основные обязанности), без которых невозможно
достижение главной цели — сохранение устойчивости национальной денежной единицы, и
дополнительные (заполняющие оставшуюся часть круга обязанностей), способствующие
достижению этой главной цели.
Подавляющим большинством центральных банков осуществляются следующие
основные функции: регулирующая, контролирующая и обслуживающая. Все остальные
являются дополнительными функциями. Функции центрального банка зачастую
переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели
или решение какой-либо определенной задачи.
Регулирующая функция включает в себя: регулирование денежной массы в
обращении и управление совокупным денежным оборотом; денежно-кредитное
регулирование, разработка и проведение государственной денежно-кредитной политики. Это
128
достигается путем уменьшения или увеличения объема наличной и безналичной эмиссии и
проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка,
валютной политики и др., а также путем организации платежно-расчетных отношений
коммерческих банков (нередко последнюю относят к обслуживающей функции).
Контролирующая функция непосредственно связана с регулирующей и
осуществляется путем контроля и надзора за работой кредитной системы. Эта функция
включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской
системы, то есть процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский
рынок. Центральный банк, пользуясь данными статистической отчетности кредитных
организаций, осуществляет контроль за их деятельностью, выполнением установленных
центральным банком нормативов. Степень такого контроля существенно меняется в
зависимости от законодательства и традиций отдельных стран. В некоторых странах наряду
с центральными банками контроль и надзор за деятельностью кредитных организаций
проводят специально уполномоченные на это органы.
Обслуживающая функция включает в себя выполнение роли финансового агента
правительства и создание научно-исследовательского, информационно-статистического
центра. Во многих странах по закону центральный банк обязан давать при необходимости
рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией о состоянии
кредитной системы.
15.2. Организационная структура центральных банков
Практически во всех странах мира в настоящее время во главе кредитных систем
стоит центральный банк, хотя наблюдаются и отклонения от данной практики. В некоторых
странах нет центральных банков, а эмиссионные функции выполняют специально созданные
институты, например, Управление денежного обращения (Карренси борд) в Сингапуре,
Валютное агентство в Саудовской Аравии. Иногда один центральный банк является
эмиссионным центром нескольких государств. Так, Банк государств Центральной Африки
выполняет функции центрального банка одновременно в пяти африканских странах: Габоне,
Камеруне, Конго, Центрально-Африканской Республике, Экваториальной Гвинее, в каждой
из которых у него свое отделение.
Центральные банки разных стран имеют существенные различия, обусловленные
особенностями их политического и экономического развития. Это касается организационноправового статуса данных банков, диапазона выполняемых ими функций.
129
По критерию собственности на капитал центральные банки могут быть как
полностью государственными (Банк Франции, Банк России), так и со смешанным
государственно-частным капиталом (Национальный банк Бельгии, Центральный банк
Турецкой Республики). При этом одни из них сразу были образованы как государственные
банки (Дойче-Бундесбанк, Германия), другие первоначально являлись частными или
смешанными, а затем были национализированы (Банк Канады).
С точки зрения формы аккумуляции капитала центральные банки могут быть
акционерными и неакционерными, если капитал банка полностью принадлежит государству.
Акционерные банки обычно создаются в форме акционерного общества. Их акционерами
могут быть: коммерческие банки (Федеральная резервная система США); банки и
небанковские финансовые институты (Банк Италии); государственные банки и небанковские
государственные институты, юридические лица с постоянным местом пребывания в данной
стране и физические лица — граждане данной страны (Швейцарский национальный банк).
В отдельных странах, несмотря на владение частью капитала центрального банка,
частные акционеры в его управлении не участвуют (Банк Японии).
Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус,
отличительный признак которого — обособленность имущества банка от имущества
государства. Центральный банк уполномочен распоряжаться наделенным имуществом как
собственник.
Модели организации центрального банка обусловлены исторически сложившимися
традициями, а также особенностями политического и экономического развития. Из всех
моделей можно выделить три основные: традиционную, американскую и европейскую.
Наиболее распространенная, часто встречающаяся традиционная модель
организационного строения центральных банков, примером которых являются центральные
банки стран Латинской Америки, Южной и Юго-Восточной Азии, многих стран Африки,
стран Восточной и Центральной Европы (включая Россию).
В качестве показательного примера традиционной модели организации центрального
банка можно привести Центральный банк Российской Федерации (Банк России), который
был создан 13 июля 1990 года. После упразднения в ноябре 1991 года Госбанка СССР он
стал единственным в стране центральным банком.
Организационную структуру Банка России составляет центральный аппарат, 59
Главных управлений, 19 национальных банков, 5 отделений Московского ГТУ, 1165
расчетно-кассовых центров, Центральное хранилище и сеть межрегиональных хранилищ.
Функциональная структура Банка России представлена коллегиальным органом —
Национальным банковским советом (НБС), возглавляемым председателем Банка России. В
130
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]