Страхование. Практикум

если известно, что ежемесячный страховой взнос составлял 8 300 р., при расходах на ведение дела в 20 % от брутто-ставки страхового тарифа.

Решение

Согласност.964ГКРФ,еслидоговоромстрахованиянепредусмотрено иное (в условии задачи — нет), страховщик освобождается от страховой выплаты, «когда страховой случай наступил вследствие … военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий» (в условиизадачи — военныесборы). Страховая выплата может быть произведена выгодоприобретателю (наследнику) на других условиях, исходя из ст. 18 Закона РФ от 22.01.1993 г. № 4338-1 «О статусе военнослужащих».

Пример 2

Николаевазаключиласостраховойорганизациейдоговордобровольного страхования от несчастных случаев на страховую сумму100тыс.р.Впериоддействиядоговораонаполучилатравму (перелом позвоночника), в результате чего находилась на больничном три месяца. Спустя шесть месяцев врачебно-трудо- ваяэкспертиза(ВТЭК)порезультатамосвидетельствованияустановила Николаевой III группу инвалидности. Какое страховое обеспечениедолжнаполучитьженщина,еслипо«таблицетравм» страховойорганизацииразмервыплатыподаннойтравмесоставляет 35 %, обеспечение по временной нетрудоспособности — 0,2 % за каждый день, но не более 60 дней, обеспечение по инвалидности III группы установлено в размере 60 % от страховой суммы.

Решение

Выплата страховщика за травму составит 35 тыс. р. (100 000 ∙ 35 %). Выплата по временной нетрудоспособности будет равна 12 тыс. р. (100 000 ∙ 0,2 % ∙ 60 дней). Величина выплаты по инвалидности составит 60 тыс. р. (100 000 ∙ 60 %). Итого: 35 + 12 + 60 = 107 тыс. р., но так как договор заключен страховщиком с ответственностью 100 тыс. р., женщина эту сумму получит не полностью.

Всего по данному несчастному случаю страховое обеспечение Николаевой составит 100 тыс. р.

31

Пример 3

На автозаправочной станции 4 марта текущего года произошел взрыв, в результате чего пострадал один из работников. С ожогами второй степени он поступил в ожоговый центр и находился там 15 дней, после чего лечился в стационаре еще 20 дней. Потеря здоровья по медицинским стандартам составила 40 %. Исчислить размер страховых пособий работнику по страхованию от несчастных случаев на производстве, социальному страхованию, если его средняя заработная плата за два года, предшествующие наступлению страхового случая, составляла 20 тыс. р.

Решение

Для расчета пособия по временной нетрудоспособности для работника, находящегося на больничном 35 календарных дней, необходимо рассчитать средний дневной заработок:

Необходимо обратить внимание, что учитываются суммы начисленного заработка за два года именно по выполнению той работы,врезультатекоторойпроизошелнесчастныйслучайнапроизводстве. Фактический средний дневной заработок меньше установленного законом максимального дневного размера пособияповременнойнетрудоспособностивтекущемгоду(568000+ + 624 000 = 1 192 000 / 730 = 1 632,87 р.), в данном случае этот размер принимается к расчету (Федеральный закон № 255-ФЗ). Далее можно рассчитать пособие по временной нетрудоспособности: 657,53 р. · 35 дней = 23 013,55 р.

Помимо этого пособия мужчина получит единовременную выплату в размере 84 964,2 р. ∙ 40 % = 33 985,8 р. и ежемесячно будет получать 20 000 р. ∙ 40 % = 8 000 р., пока будет длиться срок нетрудоспособности,причеммужчинаможетвэтотпериодопять вернутьсякработе.Приэтоммаксимальныйразмережемесячной страховойвыплатыв2015г.неможетпревышать64710р.(Федеральный закон № 125-ФЗ).

32

Пример 4

Сотрудница организации Иванова была нетрудоспособна в связи с заболеванием с 15 по 25 января текущего года. Страховой стаж сотрудницы составляет 7 лет. В предыдущие годы заработок у Ивановой отсутствовал, поскольку она не работала. Рассчитать величину пособия по временной нетрудоспособности.

Решение

Расчетный период для исчисления пособия — два предыдущих года. Но оснований для замены годов расчетного периода нет, поскольку в отпуске по беременности и родам либо в отпуске по уходу за ребенком сотрудница не находилась.

Поэтому сумма среднего дневного заработка для пособия будет исчисляться из МРОТ (Федеральный закон № 255-ФЗ):

5 965 р. ∙ 24 (количество месяцев расчетного периода) = = 143 160 / 730 = 196,1 р.

Так как стаж сотрудницы менее восьми лет, применяем стажевый коэффициент:

196,1 р. ∙ 0,8 = 156,88 р. Размер пособия составит:

156,88 ∙ 11 (календарные дни нетрудоспособности) = 1 725,76 р.

Задачи

Задача 1

Заключен договор страхования жизни (страховые риски: дожитие, смерть) с мужчиной 35 лет на сумму 100 тыс. р. сроком на 5 лет с условием единовременной оплаты взноса. Страховой тариф — 51,02 р. со 100 р. страховой суммы, расходы на ведение дела страховщика в тарифе составляют 20 %. Через 7 месяцев после начала действия договора застрахованный погиб, управляя автомобилем в состоянии алкогольного опьянения.

Определить сумму страхового обеспечения.

33

Задача 2

Заключен договор страхования на дожитие сроком на 5 лет, на сумму 500 тыс. р. с мужчиной 40 лет с условием годовой оплаты взносов. Оплатив два взноса в сумме 173 700 р., застрахованный умер.

Определить сумму страхового обеспечения, если резерв взносов — 80 % от суммы страховой премии.

Задача 3

Заключен договор страхования от несчастного случая. Во время действия договора с застрахованным произошел страховой случай, результатом которого стали повреждение лучезапястного сустава и перелом шейки бедра. По каждой из травм была сделана операция, тем не менее в результате этих травм застрахованный получил II группу инвалидности. Правилами страхования предусматривалось: за повреждение лучезапястного сустава — выплата 30 % страховой суммы по договору, за перелом шейки бедра — 20 %, за операцию — 10 %, при получении застрахованным II группы инвалидности — дополнительная выплата 50 % от страховой суммы.

Определить размер страхового обеспечения, если договор был заключен на страховую сумму 250 тыс. р.

Задача 4

Сотруднице организации выдан листок нетрудоспособности с 6 марта по 16 марта текущего года в связи с уходом за четырехлетним ребенком, находящимся на амбулаторном лечении. Страховойстажсотрудницынамоментнаступлениявременнойнетрудоспособности составил 9 лет. В организации установлена пяти­ дневная рабочая неделя. С 1 по 28 сентября прошлого года работнице был предоставлен ежегодный основной оплачиваемый отпуск продолжительностью 28 календарных дней, зарплата за отработанные дни в сентябре составила 1 600 р., отпускные — 24 100 р. Должностной оклад работницы — 26 000 р.

Рассчитать пособие по временной нетрудоспособности, выплаченное за счет средств работодателя и за счет бюджета ФСС.

34

Задача 5

Сотрудник на момент ликвидации предприятия имел трудовой стаж 4 года 7 месяцев. Он вышел на новую работу спустя 7 месяцев. Как в этом случае будет осуществляться расчет пособия по временной нетрудоспособности? Обоснуйте решение ссылками на конкретные нормы законодательства.

Задача 6

Средний заработок сотрудницы организации увеличился на 20 % по сравнению с прошлым годом и составил 28 000 р. Страховой стаж — 3 года. Какие виды пособий ей предстоит получить в случае беременности?

Определить размер этих пособий. Обоснуйте решение ссылками на конкретные нормы законодательства.

Задача 7

По коллективному договору страхования от несчастного случая на производстве было застраховано 80 работников строительной компании на общую страховую сумму 12,5 млн р. Страховой взнос исчислялся по среднему тарифу 2 %.

В период действия договора два работника пострадали. Первый работник получил перелом плечевой кости (со смещением) правой руки во время рабочей смены и был нетрудоспособен в течение 24 рабочих дней. Второй получил ушиб головного мозга, в результате чего был нетрудоспособен 60 дней и переведен на инвалидность II группы.

Согласно таблице страхового обеспечения, за перелом плечевой кости (со смещением) размер страховой выплаты составляет 15 %, за ушиб головного мозга — 30 %; за каждый день нетрудоспособности обеспечение начисляется в размере 0,02 % от страховой суммы, начиная с 6-го дня нетрудоспособности, но не более 50 дней; обеспечение по II группе инвалидности — 50 % от страховой суммы.

Определить страховую выплату по каждому страховому случаю.

35

Задача 8

Страхователь заключил договор страхования на случай смерти на период 5 лет, страховой взнос вносится в рассрочку в течение 3 лет ежеквартально. Общая сумма страхового взноса исчисляется, исходя из тарифа в размере 15,78 р. на 100 р. страховой суммы (нагрузка — 20 %). Страховая сумма по договору составляет 200 тыс. р. Страхователь уплачивал взносы в течение 2 лет, затем решил прекратить договор досрочно.

Охарактеризовать взаимоотношения страховщика и страхователя в данной ситуации.

Задача 9

По коллективному договору добровольного медицинского страхования застраховано 20 сотрудников организации. Средства страховой премии отнесены на затраты в полном объеме, предусмотренном Налоговым кодексом РФ. Фонд заработной платы составляет 7,2 млн р. Страховой тариф 25 %.

Определитьстраховуюсуммуистраховуюпремиюнаодного застрахованного.

Рекомендуемая литература

1.ГражданскийкодексРоссийскойФедерации(Ч.1–3)[Элек- тронный ресурс] // Доступ из СПС «КонсультантПлюс».

2.ОборганизациистраховогоделавРоссийскойФедерации: федер. закон от 27.11.1992 г. № 4015-1 // Рос. газ. — 1993. — 12 января.

3.Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации [Электронный ресурс] : федер. закон от 29.11.2010 г.

№326-ФЗ // Доступ из СПС «КонсультантПлюс».

4.Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации : федер. закон от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ // Рос. газ. — 2001. — 30 декабря.

5.Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний : федер. закон от 24.07.1998 г. № 125-ФЗ // Рос. газ. — 1998. — 12 августа.

36

6.Об основах обязательного социального страхования : федер. закон от 16.07.1999 г. № 165-ФЗ // Рос. газ. — 1999. — 21 июля.

7.Об обеспечении пособиями по временной нетрудоспособности,побеременностииродамграждан,подлежащихобязательному социальному страхованию : федер. закон от 29.12.2006 г.

№255-ФЗ // Рос. газ. — 2006. — 31 декабря.

8.Об отдельных вопросах исчисления и выплаты пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам и размерах страхового обеспечения по обязательному социальному страхованиюотнесчастныхслучаевнапроизводствеипрофессиональных заболеваний в 2006 году : федер. закон от 22.12.2005 г.

№180-ФЗ // Рос. газ. — 2005. — 27 декабря.

9.О бюджете фонда социального страхования Российской Федерации на 2007 год : федер. закон от 19.12.2006 г. № 234-ФЗ // Рос. газ. — 2006. — 29 декабря.

10.О негосударственных пенсионных фондах : федер. закон от 07.05.1998 г. № 75-ФЗ // Рос. газ. — 1998. — 13 мая.

11.Остраховыхтарифахнаобязательноесоциальноестрахование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.2013 г.

№323-ФЗ // Доступ из СПС «Гарант».

12.О трудовых пенсиях в Российской Федерации : федер. закон от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ // Рос. газ. — 2001. — 20 декабря.

13.О фонде социального страхования Российской Федерации : постановление Правительства РФ от 12.02.1994 г. № 101 // Собр. законодательства РФ. — 2005. — 8 августа.

14.Об утверждении правил отнесения видов экономической деятельности к классу профессионального риска : постановление Правительства от РФ 01.12.2005 г. № 713 // Рос. газ. — 2005. — 9 декабря.

15.Страхование : учеб. пособие для акад. бакалавриата / С. Б. Богоявленский, и др. ; под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой ; Фин. ун-т при Правительстве ; С.-Петерб. гос. экон. ун-т. — М. : Юрайт, 2015. — 575 с.

37

1.4. Условия проведения видов имущественного страхования

Правила по видам добровольного имущественного страхо­ вания.

Правила по видам обязательного имущественного страхо­ вания.

Вопросы для обсуждения на семинарских занятиях

1.Какие интересы могут быть застрахованы по договору имущественного страхования?

2.Какие категории имущества предприятий могут быть застрахованы и от чего?

3.От каких рисков страхуется имущество граждан? Какое имущество не страхуется?

4.С какой целью страховщик устанавливает франшизу в договорах имущественного страхования?

5.Какие документы должен предоставить страхователь для получения страховой выплаты?

6.Что лежит в основе страхования предпринимательских рисков и какие виды страхования этого направления вам известны?

7.Какие виды страхования ответственности относятся к обязательным? Какими законами они регулируются?

8.Что является объектом обязательного страхования ответственности владельцев транспортных средств и какой размер страховых сумм по данному виду установлен законом?

9.Какие функции возложены на аджастера и аварийного комиссара?

10.Что собой представляет компенсационная выплата и чем обусловлена ее величина?

38

Тестовые задания

1.Имущественное страхование включает в себя страхование имущественных интересов:

а) застрахованного лица, связанных с владением, пользованием транспортным средством; б) застрахованного лица, связанных с компенсацией допол-

нительных расходов, вызванных обращением застрахованного в медицинское учреждение; в) связанных со здоровьем работников предприятия.

2.Объектом имущественного страхования может быть: а) страховой интерес страхователя; б) коммерческий интерес страхователя;

в) имущественный интерес страхователя.

3.Страховая сумма по страхованию имущества: а) должна равняться страховой стоимости; б) может превышать страховую стоимость; в) может быть ниже страховой стоимости.

4.Претензии по договорам имущественного страхования предъявляют в течение:

а) трех лет; б) двух лет;

в) срока действия договора.

5.Если в договоре страховая сумма установлена ниже страховой стоимости имущества, то выплата страхового возмещения производится:

а) в сумме прямого ущерба; б) пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости;

в) в размере страховой стоимости.

39

6.Когда страховая сумма превысила страховую стоимость в результатестрахованияодногоитогожеобъектаунесколькихстраховщиков, то выплата:

а) производится одним из страховщиков в сумме прямого ущерба; б) сокращается каждым из страховщиков пропорционально

уменьшению первоначальной страховой суммы; в) осуществляется всеми страховщиками в размере не выше суммы ущерба.

7.Страхование от перерывов в производстве относится к классу страхования:

а) имущества; б) профессиональной ответственности;

в) предпринимательских рисков.

8.Величина страхового возмещения определяется: а) продолжительностью срока страхования; б) размером полученных премий; в) размером страховой суммы.

9.Недействительным является договор, заключенный без указания:

а) страховой суммы; б) интереса страхователя в сохранности имущества;

в) обязанностей страховщика.

10.Размер страховой выплаты может превышать размер страховой суммы:

а) при состраховании; б) когда страховщик обязан выплатить не только страховую

сумму, но и компенсировать расходы по спасению иму­ щества; в) размер страховой выплаты никогда не превышает величи-

ну страховой суммы.

40