Страхование. Практикум

получения денежной суммы при наступлении оговоренных страховых событий.

Страховая премия —платазастрахование,которуюстрахо- ватель обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные договором страхования. Определяется произведением величины страховой суммы (СС) на страховой тариф (Тб):

СП = СС ∙ Тб / 100.

Страховая премия незаработанная — часть начисленной страховой премии по договору страхования, вступившему в силу в отчетном периоде или предшествующих периодах, которая должна быть отнесена к будущему отчетному периоду (периодам) в той мере, в какой срок страхования распространяется на будущие отчетные периоды. Совокупность незаработанной премии по всем действующим договорам составляет резерв незаработанной премии страховщика. Незаработанная премия методом pro rata temporis определяется по каждому договору как произведение базовой страховой премии по договору на отношение не истекшего на отчетную дату срока действия договора (в днях) ко всему сроку действия договора (в днях). Резерв незаработанной премии методом pro rata temporis в целом по учетной группе определяется путем суммирования незаработанных премий, рассчитанных по каждому договору

Страховая стоимость — действительная стоимость имущества в месте его нахождения на момент заключения договора страхования.

Страховая сумма — определенная договором страхования денежная сумма, в пределах которой страховщик обязуется при наступлении каждого страхового случая выплатить страховое возмещение.

Страховое дело — сфера деятельности страховщиков по страхованию,перестрахованию,взаимномустрахованию,атакже страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, перестрахованием.

Страховоеполе—максимальноеколичествообъектов,кото- рые могут быть охвачены каким-либо видом страхования.

191

Страховое событие — предполагаемое событие, на случай наступления которого заключают договор страхования.

Страховой агент — постоянно проживающее на территории Российской Федерации и осуществляющее свою деятельность на основании гражданско-правового договора физическое лицо или российскоеюридическоелицо(коммерческаяорганизация),которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Деятельность страховых агентов и страховых брокеров по оказанию услуг, связанных с заключением и исполнением договоров страхования (за исключением договоров перестрахования) с иностранными страховыми организациями или иностранными страховыми брокерами, на территории Российской Федерации не допускается.

Страховой акт — документ, оформленный в установленном порядке, подтверждающий факт и причину происшедшего страхового случая.

Страховой брокер — постоянно проживающее на территории Российской Федерации и зарегистрированное в установленномзаконодательствомРоссийскойФедерациипорядкевкачестве индивидуального предпринимателя физическое лицо или российское юридическое лицо (коммерческая организация), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров. При оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика. Деятельность страховых агентов и страховых брокеров по оказанию услуг,связанныхсзаключениемиисполнениемдоговоровстрахования (за исключением договоров перестрахования) с иностранными страховыми организациями или иностранными страховыми брокерами,натерриторииРоссийскойФедерациинедопускается.

Страховой интерес — потребность собственника в денежном обеспечении своего имущественного интереса через страхование.

192

Страховой портфель — обязательства страховщика по заключенным договорам страхования.

Страховой риск — предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Страховой рынок — особая система организации страховых отношений, при которой происходит купля-продажа страховых услуг как товара, формируется предложение и спрос на них.

Страховой случай — совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхового возмещения.

Страховой стаж — суммарная продолжительность времени уплатыстраховыхвзносови/илиналогов.Учитываемаяприопределении права на трудовую пенсию суммарная продолжительность периодов работы и/или иной деятельности, в течение которых уплачивались страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, а также иных периодов, засчитываемых в страховой стаж.

Страховойтариф(брутто-ставка)—ставкастраховоговзно-

са (в основном в процентах) с единицы страховой суммы. Вэкономическом смысле страховой тариф — цена страхового риска. Состоит из нетто-ставки и нагрузки, рассчитывается по формуле:

тб = н 100 , 100 f

где Tн — нетто-ставка;

f — доля нагрузки в общей тарифной ставке, %.

Страховщик — специализированная организация, принимающая на себя обязательства по выплатам денежных сумм страхователям при наступлении оговоренных событий по договорам страхования.

Страховые операции — деятельность страховщика, связанная с получением страховых премий по договорам страхования и осуществлением страховых выплат по ним.

Страховые резервы — оценка обязательств страховщика, выраженная в денежной форме по предстоящим страховым выплатам.

193

Суброгация — переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования в пределах выплаченной суммы, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за ущерб, возмещенный в результате страхования.

Сюрвейер — юридическое или физическое лицо, обладающее специальными познаниями, которое по поручению страховщика оказывает услуги по осмотру принимаемого в страхование или застрахованного имущества и выдаче заключений о его состоянии и оценке страхового риска, а также иные услуги, соответствующие содержанию такой деятельности.

Таблица смертности — статистическая таблица, содержащая расчетные показатели, характеризующие смертность населения в отдельных возрастах и доживаемость при переходе в другую возрастную группу.

Тантьема — комиссионное вознаграждение перестрахователю с прибыли перестраховщика за предоставление последнему права участия в перестраховании конкретного риска.

Тариф страхового взноса — ставка страхового взноса, установленная на конкретный вид обязательного социального страхования с начисленной оплаты труда по всем основаниям (доходам) застрахованных лиц.

Тарифнаяполитика—целенаправленнаядеятельностьстра- ховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного страхования­ .

Территория страхования — территория, на которую распространяется действие страховой защиты (страхования). Страховые события, предусмотренные договором страхования, могут быть признаны страховыми случаями, только если они произошли в пределах территории страхования.

Транспортноесредство—устройство,предназначенноедля передвижения по дорогам общего пользования и подлежащее регистрации в ГИБДД или Гостехнадзоре РФ.

Трудовая пенсия — ежемесячная денежная выплата в целях компенсации гражданам заработной платы или иного дохода, который получали застрахованные лица перед установлением им трудовой пенсии либо утратили нетрудоспособные члены семьи

194

застрахованных лиц в связи со смертью этих лиц, право на которую определяется в соответствии с условиями, нормами, и за­ коном.

Убыточность страховой суммы (норма выплат) — расчет-

ная убыточность по страховым выплатам. Является основным элементом страхового тарифа по рисковым видам страхования и выражает среднюю величину прогнозируемого ущерба. Равна отношению суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования.

Убыточность страховых операций (уровень выплат) —

фактическая убыточность по страховым выплатам. Показатель уровня выплат сравнивается с нормой выплат (убыточностью страховой суммы) по видам страхования.

Уполномоченный федеральный орган исполнительной власти — федеральный орган исполнительной власти, на которыйПравительствомРФвозложеныгосударственноерегулирование деятельности фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, а также надзор и контроль за указанной деятельностью.

Управление — процесс выполнения функций (планирования, организации, мотивации и контроля), необходимый для того, чтобы сформулировать и достичь цели страховщика.

Управляющая компания — акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондам.

Урегулирование убытков — процесс управления страховыми выплатами, включающий оценку страхового риска, страховой стоимости и страхового ущерба.

Уровень выплат — фактический показатель убыточности страховых операций; определяется через соотношение объемов страховых выплат и страховых премий-нетто (в %). Показатель уровня выплат сравнивается с нормой выплат (убыточностью страховой суммы) по видам страхования.

195

Условная франшиза — величина ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком, если размер ущерба не превышает величину франшизы. Если размер ущерба превышает величину условной франшизы, то ущерб возмещается полностью.

Участник—физическоелицо,которомувсоответствиисза- ключенным между вкладчиком и фондом пенсионным договором должны производиться или производятся выплаты негосударственной пенсии. Участник может выступать вкладчиком в свою пользу.

Финансовая устойчивость страховой организации — спо-

собность страховщика выполнять принятые на себя обязательства перед другими субъектами хозяйствования при любой неблагоприятной ситуации как в настоящем, так и в будущем. Стабильность финансового состояния страховщика можно определить через коэффициент финансового потенциала:

Кфп = (СК + СР) / СПн ∙ 100 %,

где СК — собственный капитал; СР — страховые резервы; СПн– нетто-премии.

Рекомендуемое за рубежом значение этого коэффициента должнобытьбольше150%.Значениеменьше150%указываетна недостаточность средств у страховщика для выполнения принятых им обязательств.

Финансовая устойчивость страховых операций — равно-

весие между расчетной и фактической убыточностью по страховым выплатам. Должно соблюдаться условие: Усс ≥ Усо. Убыточность страховой суммы (Усс) определяется как отношение объема страховых выплат к совокупной страховой сумме по заключенным договорам страхования и в данном случае соответствует удельному весу нетто-ставки в страховом тарифе. Убыточность страховых операций (Усо) определяется как отношение объема страховых выплат к объему страховых премий-нетто.

Финансовое состояние страховой организации — реаль-

ные условия размещения и использования средств (активов), а также фактическое состояние источников их формирования (пассивов).

196

Финансовые операции страховщика — реализация акти-

вов, сдача имущества в аренду, урегулирование дебиторской и кредиторской задолженности и т. д.

Финансовый потенциал страховщика — финансовые ре-

сурсы в виде активов, источники которых — собственный капитал и страховые резервы.

Финансовый результат деятельности страховщика — со-

вокупный итог страховых, инвестиционных, финансовых и других операций, осуществляемых в страховой организации. Определяетсякакразностьмеждудоходамиирасходамистраховщика:

П (У) = Д – Р,

где П (У) — прибыль (убыток); Д — доходы страховщика; Р — расходы страховщика.

д = ДИ + ВРД + ВС,

где ДИ — доходы по инвестициям; ВРД — внереализационные доходы.

ВС — результат по страховым операциям (выручка страховщика):

ВС = СП + ИРНП – ОУ – ИРУ – РВСО,

где СП — страховые премии (взносы); ИРНП — изменение резерва незаработанной премии;

ОУ — оплаченные убытки (страховые выплаты); ИРУ — изменение резервов убытков; РВСО — расходы по ведению страховых операций;

Р = РИ + УР + ВРР,

где РИ — расходы по инвестициям; УР — управленческие расходы; ВРР — внереализационные расходы.

Финансы страховщика — имущество (совокупность предметов и денежных средств) страховой организации и отношения, связанные с ними, в соответствии с уставом.

Франшиза — часть возможного ущерба (У) или риска, остающаяся на ответственности самого страхователя и не подлежащая возмещению страховщиком. Размер безусловной франшизы

197

(Ф) определяется в абсолютном выражении (в рублях) от страховойсуммы(СС)иуменьшаетстраховуювыплату(СВ).Послевыплаты по каждому страховому случаю страховая сумма будет уменьшаться на величину этой выплаты:

СВ = У ∙ СС / ССт – Ф,

где ССт — страховая стоимость.

Цедент — страховщик, передающий другому страховщику (перестраховщику) часть ответственности или всю ответственность по риску, принятому им либо от страхователя, либо от другого страховщика.

Цессионарий — страховщик, принимающий от другого страховщика (перестрахователя) часть ответственности или всю ответственность по риску.

Частотастраховыхсобытий—соотношениемеждучислом событийи числомзастрахованных объектов. Показывает,сколько страховых случаев приходится на один объект страхования.

Частота ущерба — произведение частоты страховых случаев и опустошительности; выражает частоту наступления страхового случая. Частота ущерба всегда меньше 1:

e m m < 1, n e n

где е — число событий;

n — число застрахованных объектов; m — число пострадавших объектов.

Эксцедент — указанная в полисе сумма, которую страхователь должен покрывать сам, прежде чем возникнет обязательство со стороны страховщика.

Эффективность инвестиционных операций — превыше-

ниеполученногоинвестиционного дохода страховщика (в %)над средней ставкой рефинансирования Центрального банка России:

ПЭио = Ди / Аи ∙ 100 %,

где Ди — годовой доход от инвестиций; Аи — среднегодовой объем инвестиционных активов.

198

Ключи к тестовым заданиям

200