Учебный год 2023-2024 / Ekzamen_PP_2022_Paraschuk

Банки обязаны держать определенный процент от того что они привлекают во вклады. Она должна определённый % зафиксировать их на корр счёте.

2)Кредитное информирование (цель та же – риски, обеспечение стабильности)

ФЗ 2004 г. "О кредитных историях": банки обязаны представлять в бюро кредитных историй всю имеющуюся информацию, определенную указанным Законом, в отношении всех заемщиков,

давших согласие на ее представление.

3)Банк России имеет право требовать у банков информацию об их деятельности и проводить проверки на местах.

4)В установленных случаях Банк России применяет к банкам меры воздействия, вплоть до отзыва лицензии.

Если банк нарушает банковское законодательство, клиент банка имеет возможность обратиться в Банк России с соответствующей жалобой на кредитную организацию, в отношении которой регулятором будут применены меры воздействия.

Если же банк нарушает нормы гражданского законодательства, то компании-клиенту целесообразно

защищать свои права в судебном порядке.

Другие операции по размещению банковских средств:

• ·Разновидность банковского кредитования - кредитование дебиторской задолженности, когда у клиента банка существует право требования по какому-либо договору к третьему лицу.

Пример кредитования дебиторской задолженности - финансирование под уступку денежного требования (договор факторинга).

Регулирование: гл. 43 ГК РФ:

По указанному договору одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Чуть подробнее:

Факторинг очень похож на цессию (уступка права требования), однако не является таковой. По сравнению с цессией факторинг обладает следующими особенностями:

(а) в качестве финансового агента (фактора) выступает организация, обладающая соответствующей

лицензией;

(б) запрет перехода прав кредитора к другому лицу без согласия должника, установленный законом или договором, не делает уступку прав финансовому агенту по договору факторинга недействительной; (в) последующая уступка права требования финансовым агентом допускается, если это

предусмотрено в договоре факторинга.

1) оборотный - на клиента возлагается ответственность перед финансовым агентом не только за действительность уступаемого денежного требования, но и за его фактическое исполнение должником; в этом случае и дополнительная выгода сверх суммы финансирования, и вознаграждение финансового агента подлежат уплате финансовым агентом клиенту.

441

2) безоборотный - клиент отвечает перед финансовым агентом только за действительность уступаемого требования; при взыскании финансовым агентом сумм по договору вся дополнительная выгода (штрафы, пени, неустойки) поступают в собственность агента.

Доход банка в факторинговых операциях (вознаграждение финансового агента) может выражаться: (а) в разнице между суммой финансирования, предоставленной клиенту, и получаемых от должников средств во исполнение денежных обязательств или (б) в фиксированной сумме, установленной в договоре факторинга.

Договор факторинга имеет ряд общих черт как с кредитным договором, так и с обычной цессией (уступкой права требования).

• ·Еще одна разновидность кредитования дебиторской задолженности - учет векселей. Приобретая такие ценные бумаги, как векселя или облигации третьих лиц до наступления срока платежа по ним, банк по существу осуществляет кредитование своих клиентов.

Отдельно поговорим об обеспечении по банковскому кредиту.

3 самых распространенных вида:

(D)1. Залог

(E)2. Поручительство

(F)3. Банковская гарантия: выдача б.г. - это предпринимательская деятельность !

1. Залог.

Предмет залога

Имущество, в том числе вещи и имущественные права, за исключением имущества, на которое не допускается обращение взыскания, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом. Допускается также залог имущества, которое залогодатель приобретет в будущем.

Законодательство о залоге

442

Правовое регулирование данного традиционного вида обеспечения подверглось существенным изменениям в связи с реформой гражданского законодательства. Теперь регулирование залоговых правоотношений сосредоточено в основном в ГК РФ (ранее действовал также отдельный Закон о залоге). В ГК РФ урегулированы, помимо ранее предусмотренных залога товаров в обороте, залога вещей в ломбарде, такие виды залога, как залог обязательственных прав; залог прав участников

юридических лиц; залог ценных бумаг; залог прав по договору банковского счета; залог исключительных прав.

Исключительные права как предмет залога

Исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации юридических лиц, товаров, работ, услуг и предприятий могут быть предметом залога в той мере, в какой допускается их отчуждение.

Залог обязательственных прав

Залог обязательственных прав хотя и существовал ранее, но не выделялся в качестве самостоятельного вида залога. Предметом залога могут быть часть требования, отдельное требование или несколько требований, вытекающих из договора. Предметом залога по одному договору залога может быть совокупность прав требований, каждое из которых вытекает из самостоятельного обязательства, в том числе совокупность будущих прав, а также совокупность существующих и будущих прав.

Залог у нескольких лиц

Предмет залога может находиться в залоге у нескольких лиц, имеющих на него равные по старшинству права залогодержателей (созалогодержатели), в обеспечение исполнения разных обязательств, по которым созалогодержатели являются самостоятельными кредиторами. Другими словами, компания сегодня может заложить имущество у нескольких кредиторов, например, заложить имущество нескольким банкам по различным кредитам. По общему правилу денежные суммы, вырученные от

реализации предмета залога, распределяются между созалогодержателями пропорционально размерам их требований, обеспеченных залогом.

Требования по индивидуализации предмета залога, по определению стоимости заложенного имущества.

Вдоговоре залога должны быть указаны предмет залога, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом. Условия, относящиеся к основному обязательству, считаются согласованными, если в договоре залога имеется отсылка к договору, из которого возникло или возникнет в будущем обеспечиваемое обязательство.

Вдоговоре залога, залогодателем по которому является предприниматель, обязательство, обеспечиваемое залогом, включая будущее обязательство, может быть описано способом,

позволяющим определить его на момент обращения взыскания, в том числе путем указания на обеспечение всех существующих и (или) будущих обязательств должника перед кредитором в пределах определенной суммы.

Таким образом, достаточно отсылки к кредитному договору, обеспечиваемому залогом, или даже в более общем виде указания на кредитные отношения между конкретным банком и компаниейзаемщиком.

443

Стороны могут предусмотреть в договоре залога условие о порядке реализации заложенного имущества, взыскание на которое обращено по решению суда, или условие о возможности обращения взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке. При этом, если иное не предусмотрено законом, соглашением сторон или решением суда об обращении взыскания на заложенное имущество, согласованная сторонами стоимость предмета залога признается ценой реализации (начальной продажной ценой) предмета залога при обращении на него взыскания.

С 1 января 2015 г. в договоре залога, залогодателем по которому является предприниматель, предмет залога может быть описан любым способом, позволяющим идентифицировать имущество в качестве предмета залога на момент обращения взыскания, в том числе путем указания на залог всего имущества залогодателя или определенной части его имущества либо на залог имущества определенных рода или вида.

Существуют требования по государственной регистрации отдельных видов залога, а также по учету в реестре уведомлений о залоге движимого имущества, который ведется органами нотариата.

Государственной регистрации традиционно подлежит залог недвижимого имущества (ипотека), а также такой новый вид залога, как залог прав участника ООО. Залог ценных бумаг регулируется законодательством о ценных бумагах и предполагает необходимость совершения соответствующей записи о залоге ценных бумаг на специальных счетах.

Особенности залога прав по договору банковского счета

Залог на основании договора залога прав по договору банковского счета возникает с момента уведомления банка о залоге прав и предоставления ему копии договора залога. В случае если залогодержателем является банк, заключивший с клиентом (залогодателем) договор залогового счета, залог возникает с момента заключения договора залога прав по банковскому счету.

Залог прав по банковскому счету, введенный в ГК РФ вместе с иными изменениями законодательства о залоге будет одним из наиболее востребованных у кредитных организаций, ведь ранее залог денежных средств на счете судебной практикой не допускался.

Согласно ст. 358.9 ГК РФ предметом залога могут быть права по договору банковского счета при условии открытия банком клиенту залогового счета. Залогодержателем при залоге прав по договору банковского счета может быть, в частности, банк, заключивший с клиентом-залогодателем договор залогового счета. Залоговый счет может быть открыт банком клиенту независимо от

заключения на момент его открытия договора залога прав по договору банковского счета, а также независимо от наличия на момент его заключения у клиента денежных средств на залоговом счете.

Кроме того, в договоре залога какого-либо иного имущества можно предусмотреть, что

причитающиеся залогодателю денежные суммы (страховое возмещение за утрату или повреждение заложенного имущества, доходы от использования заложенного имущества, денежные суммы, подлежащие уплате залогодателю в счет исполнения обязательства, право требования по которому заложено, и т.п.) зачисляются на залоговый счет.

2. Поручительство

Поручительство является вторым по востребованности видом обеспечения. За компанию-заемщика может поручиться как юридическое, так и физическое лицо. В последнее время распространено поручительство единоличного исполнительного органа (генерального директора) по кредиту,

444

выдаваемому самой компании-заемщику. Следует заметить, что в данном случае банк пытается обеспечить добросовестное поведение компании-заемщика, от имени которой действует генеральный директор, связанный поручительством. Последний одновременно выступает и как орган юридического лица, и как обычное физическое лицо, которое будет нести ответственность, если компания кредит не вернет. Поэтому, конечно же, такая "страховка" представляет значительный интерес для банка, ведь при неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством кредитного договора банк вправе сразу предъявить требование не только к

заемщику, но и к поручителю, солидарно отвечающему по обязательству.

Обязательна письменная форма

Хотя договор поручительства должен быть совершен в письменной форме под страхом его недействительности, однако это не препятствует включению существенных условий договора

поручительства в текст кредитного договора и подписания его соответственно тремя лицами:

кредитором, должником и поручителем. Такая ситуация может привести к возникновению так называемого скрытого поручительства, когда среди условий кредитного договора предлагается условие о солидарной ответственности по кредитному обязательству не только компании-заемщика, но и физического лица, подписавшего его в качестве представителя компании, как правило, речь идет о генеральном директоре компании. Поэтому предлагаемые банком условия кредитного договора должны быть проверены компанией-заемщиком, в том числе и с позиции наличия такого рода скрытых условий.

Вопрос объема ответственности поручителя

В соответствии со ст. 367 ГК РФ поручительство прекращается с прекращением обеспеченного им обязательства. До недавнего времени поручительство прекращалось также в случае изменения основного обязательства, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя без согласия последнего. Таким образом, по общему правилу без согласия поручителя объем его ответственности не мог быть увеличен. На практике это означало, что практически любые изменения основного, т.е. кредитного, договора могли повлечь за собой прекращение поручительства, так как судебная практика трактовала такое увеличение ответственности довольно широко.

Однако в последнее время суды стали занимать более жесткую позицию в отношении ответственности поручителя, что было затем закреплено в ГК РФ.

Поручительство прекращается также с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель в разумный срок после направления ему уведомление о переводе долга не согласился отвечать за нового должника. Правда, в самом кредитном договоре возможно предусмотреть условие об изначальном согласии поручителя отвечать за любое новое лицо. Такое согласие должно быть ясно выраженным и должно позволять установить круг лиц, при переводе долга на которых поручительство сохраняет силу.

3. Банковская гарантия.

Одним из способов обеспечения исполнения обязательств и одновременно активной банковской операцией является выдача кредитными организациями банковской гарантии. Преимуществом банковской гарантии как способа обеспечения исполнения обязательства является ее независимый от основного обязательства (или неакцессорный) характер. В силу наличия указанной характеристики

445

банковская гарантия остается действительной даже при недействительности основного обязательства и не прекращается также с прекращением обязательства между принципалом и бенефициаром. Принцип независимости делает банковскую гарантию одним из самых надежных способов обеспечения исполнения обязательства и обеспечивает защиту интересов заинтересованных сторон.

Банковская гарантия отличается от поручительства банка.

1)БГ – основное обязательство (не зависит от другого, в т.ч. отдельный срок исковой давности), поручительство – акцессорное.

2)По БГ банк несет солидарную ответственность, по поручительству может быть предусмотрена субсидиарная ответственность банка.

3)Выплата средств по БГ осуществляется на основании только лишь требования бенефициара с приложением указанных в гарантии документов, и банк-гарант не вправе обусловливать выплату какими-либо дополнительными требованиями или ссылаться на имевшее место исполнение основного обязательства.

4)Если право регресса у поручителя, выплатившего долг по обязательствам принципала, возникает на основании закона, то для возникновения права регресса у банка-гаранта к принципалу по банковской гарантии необходимо указание об этом в банковской гарантии.

Отказ от выплаты по БГ может быть: (а) если требование или приложенные к нему документы не соответствуют условиям банковской гарантии или (б) если требование предъявлено банку по истечении срока банковской гарантии

ДОП, ПРО ЭТО НЕТ В УЧЕБНИКЕ, НО ЕСТЬ В ОДНИХ БИЛЕТАХ:

Банковские операции:

1)банковский кредит

2)выдача банковских гарантий Иные сделки:

1)выдача поручительств(см. в начале )

2)договор факторинга (см. в начале)

3)лизинговые операции

4)приобретение векселей

Приобретение векселей и облигаций

Достигается тот же экономический эффект, что и при кредитовании: обязанные по ценным

бумагам лица получают необходимые им денежные средства.

Недостаток: обязательства по ценным бумагам не могут быть обеспечены залогом имущества. Единственной формой обеспечения - аваль - вексельное поручительство.

Ценные бумаги, приобретенные банком, могут быть свободно им отчуждены.

Нередко банки осуществляют услуги по размещению средств путем заключение сделок "репо", в силу которых банк приобретает у клиента некий актив (ценные бумаги, золото и т.п.), который не требуется клиенту для обычной хозяйственной деятельности, и одновременно заключает обратную сделку по продаже клиенту того же актива по более высокой цене. Разница цен в сделках "репо" по покупке и продаже соответствующего актива составляет банковскую маржу, которая обычно рассчитывается на основе согласованного с клиентом размера годовых процентов, начисленных за период владения банком клиентским активом.

Сделки "репо" в силу особенностей налогового законодательства (разница в ценах актива по сделке "репо" не уменьшает налогооблагаемую базу) применяются в основном при предоставлении

средств нерезидентам.

446

Различают внешний (мировой) и внутренний (национальный, функционирует внутри одной

страны, например, на биржах) валютные рынки.

Валютная политика — совокупность мероприятий в сфере денежного обращения и валютных отношений, осуществляемых государствами, центральными банками и международными

финансовыми органами.

Составные части валютной политики:

1. Экономические меры:

-Валютные интервенции ЦБ РФ

-Денежно-кредитная политика

2. Юридические меры:

-Валютные ограничения:

а) Юридические б) Косвенные в) Мнимые г) Фактические

-Валютный контроль а) Проверки

б) Наблюдения

Товар на валютном рынке –

•валюта РФ

•иностранная валюта:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

•внутренние ЦБ - эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в РФ;

•внешние ЦБ – те, что не внутренние (т.е. не эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в РФ); иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты РФ, выпущенные на территории РФ;

Валютные ценности — иностранная валюта и внешние ценные бумаги.

Валютное регулирование (в широком смысле) – целенаправленное воздействие государства как субъекта мировых экономических отношений на участников валютных отношений.

Валютное регулирование (в узком смысле) – деятельность государственных органов (органов валютного регулирования) по установлению порядка обращения валютных ценностей, в том числе правил владения, пользования и распоряжения ими.

448

Косвенные:

•режим валютного курса;

•валютные интервенции ЦБ РФ (т.е. купля-продажа иностранной валюты для воздействия на курс рубля и на уровень спроса/предложения);

•девальвация ( курса национальной валюты) и ревальвация ( национальной валюты).

Динамика валютных правоотношений:

Валютные операции - действия экономических субъектов, совершаемые в отношении валюты и валютных ценностей и подлежащие регулированию и контролю для целей защиты национальной валюты:

•операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

•ввоз и пересылку в РФ, а также вывоз и пересылку из РФ

•осуществление международных денежных переводов;

•расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации.

Объект валютного регулирования: валютные операции - фактические действия, сделки или компоненты сделок, совершаемые с иностранной и национальной валютой и валютными ценностями, предусмотренные (формальный критерий) валютным законодательством в силу их влияния на достижение цели и задач (материальный критерий) валютного регулирования.

Валютный контроль – один из видов финансового контроля, выражающийся в проверке соблюдения валютного законодательства.

Валютный контроль применяется при следующих сделках:

•С участием резидентов и нерезидентов;

•С внутренними и внешними ценными бумагами;

•При сделках, совершаемых в валюте РФ и иностранной валюте.

Органы валютного контроля:

•Правительство РФ – обеспечивает координацию органов, взаимодействие агентов;

•ЦБ (за осуществлением валютных операций кредитными организациями, а также валютными биржами);

•ФТС

•ФНС

Полномочия:

•могут проводить проверки соблюдения валютного законодательства и полноты учёта валютных операций;

•выдавать предписания об устранении нарушений, применять меры ответственности.

Агенты валютного контроля (осуществляют комплекс мер по контролю за проходящими через них валютными транзакциями и передают информацию другим субъектам валютного регулирования — как вышестоящим, так и работающим параллельно):

450