вид оборудования, которое ранее либо не являлось предметом лизин говых операций, либо применялось в лизинговых сделках в весьма ограниченном количестве. Соответственно увеличились масштабы деятельности лизинговых компаний: до 2,27 млрд дол. рост объемов собственных средств лизинговых компаний в финансировании сделок (до 1 млн. дол. у 34,5% лизингодателей; от 1 до 3 млн. дол. - у 17,2%; от 3 до 7 млн дол. - у 5,7%; свыше 7 млн дол. - у 4,6%). Вместе с тем доля лизинга в совокупном объеме капиталовложений остается доста точно низкой (5,2%).
Таким образом, налоговый климат оказывает значительное влияние на характер лизинговой деятельности. Но предоставление на логовых льгот вызывает необходимость не только поддержки какойлибо одной формы инвестирования, но и организации инвестиционно го процесса в конкретных сферах хозяйственной деятельности в усло виях нестабильного экономического окружения. И если механизмы лизинга хорошо работают в данной среде, они должны быть использо ваны в первую очередь.
Ю.С.Маслеева ЗАО «ЭКМО-Пермь»
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ И ОЦЕНКИ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК РОССИЙСКОГО БИЗНЕСА
Теория трансакционных издержек применительно к экономи ке России не получила своего качественного и количественного про должения с учетом специфики трансформационных процессов второй волны, т.е. не в контексте сопоставления с командно-админист ративной системой управления народным хозяйством.
На сегодняшний день в сфере изучения теоретических и при кладных направлений актуальным является вопрос о поиске методой оценки и самой оценке эффективности экономических реформ с точки зрения минимизации трансакционных издержек и прозрачности струк туры трансакций в целом для всех заинтересованных экономических субъектов.
Современный процесс реформирования характеризуется чет ким отраслевым делением по сравнению с первыми реформаторскими программами, декларирующими экономические принципы рыночной
экономики в общетеоретическом смысле без публично заявленных четких тактических схем реализации. Данные изменения обусловлены формированием крупных бизнес-представителей в каждом отраслевом сегменте, обладающих ресурсной базой в целях формулирования и реализации институциональных изменении в сферах корпоративного
контроля.
Трансформирование внешней среды корпорации возможно путем изменения собственной стратегии и тактики ведения бизнеса, что вызывает ответную реакцию конкурентов, и лоббирования инсти туциональных изменений в сфере государственного регулирования данной отрасли.
Новая волна «корпоративных реформ» характерна для экспор тоориентированных отраслей, как правило, сырьевого блока (в том числе ТЭК), так как концентрация финансового и человеческого капи тала в данных отраслях высока. Компания, обладая в начале своей дея тельности только внутренними ресурсами развития, стремится мини мизировать не только материальные, но и трансакционные издержки, способствуя при этом всесторонней (вертикальной, горизонтальной и межотраслевой) интеграции. Феномен трансфертного ценообразова ния, практика роста посредством поглощения экономических субъек тов разных стадий одной технологической цепочки являются первым этапом повышения конкурентных позиций в ходе конкурентной борь бы. Тот, кто поглощает контрагента, выводит из отрасли конкурентов ввиду ограниченного (даже единичного) числа представителей соот ветствующего технологического звена.
Сферы «корпоративных реформ», как правило, бывают моно польной или олигопольной природы, что объясняется повышенным государственным контролем за ценообразованием, объемами матери ального производства и т.д. Априори целью контроля является мини мизация монопольной власти экономических субъектов.
Таким образом, возможно предположить существование цик личной (скачкообразной) динамики величины трансакционных издер
жек под воздействием предложенных противодействующих сил (рис.
1).
Анализ динамики трансакционных издержек во времени (оси - Transaction Cost, Time) позволяет в первом приближении определить скачкообразное изменение, коррелирующее с динамикой экономиче ских преобразований.
Рис. 1. Трансакционная динамика экономики России
Первоначальный скачок предполагается на этапе отказа от ко мандно-административной системы, которая характеризовалась нуле выми или даже отрицательными трансакционными издержками для отдельных экономических субъектов. Кроме того, данная система же стко ограничивала спектр доступных трансакций. При переходе к ры ночной организации хозяйства число трансакций возросло, так как институциональная структура для этого не была создана, институты, обеспечивающие традиционные трансакции, были искажены, что обу словило существенный скачок трансакционных издержек функционирования экономики.
Дальнейшие скачкообразные изменения величины трансакци онных издержек синхронизированы с периодами реформирования на циональной экономики. Для более детального определения временных периодов и амплитуды скачков необходимо структурировать циклы на микро-, мезо- и макроуровнях с учетом факторов формирования тран сакционных изменений (рис. 2).
Динамика трансакцион ных издержек с точки зрения ее оценки
Рис. 2. Факторы формирования трансакционной динамики
В первом приближении в анализе динамики трансакционных издержек можно выделить блоки экономических детерминант, кото-
рые связаны с параметрами рассматриваемой территории, далее «на кладываются» отраслевые факторы влияния и на завершающем этапе отражается специфика структуры экономических субъектов. Такйм образом, в зависимости от территории, отрасли исследования и субъ ектного представительства отрасли динамика трансакционных издер жек претерпевает изменения. Согласно представленным блокам можно выделять территориальные, отраслевые и субъектные трансакционные «циклы».
Таким образом, в начале исследования данной проблемы не обходимо сконструировать трансакционный цикл конкретной отрасли на локальной территории с учетом действующих в этих пределах эко номических субъектов.
В качестве объекта полноправно может выступать электро энергетический блок Пермской области, так как в настоящее время именно в данном секторе реализуется концепция конкурентного рынка в пределах «прозрачной» системы государственного контроля страте гической отрасли экономики. Кроме того, представлены все актуаль ные проблемы реформирования реструктуризация монопольной кон центрации технологической цепи, тарифообразования, интеграция смежных услуг ЖКХ и т.д.
Реструктуризация электроэнергетического комплекса на уров не конкретных тактических действий предполагает «уход» от хаотич ного распределения зон ответственности между монопольным субъек том (ОАО «Пермэнерго») и проблемными муниципальными предпри ятиями электросетей. На смену существующей системы должна прий ти система четкой концентрации по технологическому принципу (ге нерация передача - сбыт), подконтрольная отдельным экономиче ским субъектам (рис. 3).
Кроме того, одна из интересных тенденций развития связана с последующей интеграцией реструктурированных технологических цепочек по предоставлению всего спектра коммунальных услуг в рам ках одной компании или группы взаимосвязанных компаний, что сви детельствует о специфике снижения трансакционных издержек за счет синергетического эффекта интеграции.
Кроме объекта исследования следует определить количест венные методы оценки динамики трансакций. Действующая система экономически обоснованного тарифообразования позволяет выделить отдельные статьи затрат в явном виде. Но большая часть именно тран сакционных издержек на стадии вхождения на рынок области покры вается за счет перераспределения материальных затрат, включаемых в тариф согласно нормативным требованиям, а не фактическим данным.
юо
Данная особенность оправдана тем, что государственное регулирова ние тарифообразования направлено на минимизацию тарифов, а в си туации объективной потребности отрасли в наращивании ресурсной базы в качестве ограничивающих факторов выступают нормативы численности (основных рабочих), максимальный темп роста тарифа и
Т.д.
Существующая система |
Перспективная система |
Рис. 3. Модель трансформации электроэнергетического комплекса
Таким образом, для определения закономерностей в динамике трансакционных издержек экономики России необходимо определить:
1) микромодель трансакционной динамики на базе конкретно го субъекта энергетического рынка Пермской области. На данном эта пе следует учесть объективные и субъективные факторы изменения трансакционных издержек, а также универсальность или субъектив ность самой системы трансакций;
2) мезомодель отраслевой динамики электроэнергетического сектора России с учетом общего тренда современной реформы и исто рии изменений в данном секторе. На данном этапе следует расширить спектр трансакций за счет увеличения субъектов федерального и меж территориального уровней и структуры оптового рынка электроэнер гии национальной экономики.
Такая логика исследования должна подтвердить или опро вергнуть гипотетические предположения о существовании трансакци онной цикличности согласно динамике реформирования национальной экономики.
Е.А.Имайкин Пермский университет
ОСОБЕННОСТИ СТАНОВЛЕНИЯ МОНОПОЛИЗМА В РОССИИ: ИСТОРИЧЕСКИЙ АСПЕКТ
Проблемы монополизации экономики, конкуренции на товар ных рынках в настоящее время привлекают внимание не только спе циалистов, но и широких слоев населения, поскольку их деятельность затрагивает интересы каждого.
С начала 90-х г.г. у руководства России возникла острая необ ходимость принятия твердых и последовательных мер, направленных на искоренение неэффективного монополизма с целью добиться успе ха экономической реформы и устойчивого экономического роста стра ны в целом. Успех экономических преобразований в немалой степени зависит от взвешенной, выверенной системы регулирования государ ством монопольных процессов и конкурентных отношений.
Анализируя последовательность развития и роль этих эконо мических субъектов в экономической жизни различных стран, то, без условно, практически для каждой из них можно выделить ряд общих черт, которые позволяют объяснить экономическую природу возник новения монопольных субъектов.
Однако существуют и различия: условия развития и становле ния экономических субъектов в каждой отдельной стране, причин, обязывающие руководство страны при регулировании деятельности этих субъектов выбирать направления антимонопольной политики индивидуально и весьма осторожно. Поскольку ни одна теория, не один классический учебник не дают точных рекомендаций по учету этих особенностей, то согласно этому основная задача руководителей - знать все стандартные, классические меры регулирования и приме нить их с учетом конкретных условий и обстоятельств.
Условия и обстоятельства, влияющие на развитие и функцио нирование монополии как субъекта хозяйственной деятельности, мож но разделить на два основных вида:
1. Объективные условия - условия, которые монополия су щественно не может изменить (географическое положение, погодные условия, уровень технического развития и т.п.) Следует отметить, что в эту же группу следовало бы отнести антимонопольную политику и экономическую политику государства в целом, однако, как показыва
ют факты, это нецелесообразно. Вместе с тем известно, что государст венные монополии являются огромной политической силой и, в раз ных странах в различной степени, влияют на принятие решений. От мечаются моменты, когда неясен механизм регулирования: государст во - монопольные образования, или монополии диктуют свои условия.
2. Субъективные условия - условия, на которые может по влиять монополия (спрос в отдельном регионе, решение отдельного человека и т.д.)
Причудливые переплетения этих условий, случайностей и об стоятельств во времени предопределяют основное направление, по которому будет развиваться деятельность монополий, а следовательно, и антимонопольная политика в той или иной стране.
Таким образом, подход государства к вопросу о том, требуют ли и оправдывают ли определенные условия введения регулирования, имеет тенденцию меняться не только в результате развития (деграда ции) рынка, но и в зависимости от происходящих политических, эко номических и технологических сдвигов. В любом случае природа, на правление и временные рамки регулирования в огромной степени за висят от «взглядов» эпохи.
Теперь непосредственно рассмотрим этапы становления со временных монополий в России. На наш взгляд, можно выделить три, т.е. глобальных этапа (естественно, что при желании в каждом из них можно выделить свои значимые вехи).
1.Первый этап (вторая половина XIX в. - первая четверть XX в.) назовем «Этапом возникновения». Он, с точки зрения особен ностей развития монополий в России, наиболее отвечает общемиро вым тенденциям, происходящим в экономиках стран примерно в этот же период. Наряду с развитием монополий начали возникать и мысли
онеобходимости регулирования этих субъектов хозяйственной дея тельности.
Вконце XIX столетия рынок практически впервые за свою многовековую историю развития столкнулся со сложными проблема
ми. Появилась реальность функционирования конкуренции - необхо димого атрибута рынка, на пути которой возникли существенные пре пятствия в виде монополистических образований в экономике.
История развития монополии известна с глубокой древности. Монополистические тенденции в разных формах и в неодинаковой степени проявляются на всех этапах развития рыночных процессов и сопровождают их. Но их новейшая история начинается в последней трети XIX столетия, в частности, во время экономического кризиса 1873 г. Взаимосвязанность явлений - кризисов и монополий - указы-
