Азаренкова Е. А. Уголовная ответственность за контрабанду

151

отравляющих, взрывчатых, радиоактивных веществ, радиационных источни-

ков, ядерных материалов, оружия массового поражения, средств его достав-

ки, иного вооружения, иной военной техники, а также материалов и оборудо-

вания, которые могут быть использованы при создании оружия массового по-

ражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники,

печатных или аудиовизуальных материалов, содержащих призывы к осуще-

ствлению экстремистской или террористической деятельности, - наказывает-

ся …

2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совер-

шенное:

а) должностным лицом с использованием своего служебного положе-

ния;

б) с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный или пограничный контроль, а равно с угрозой его применения;

в) группой лиц по предварительному сговору - наказывается …

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, - наказываются….».

§ 4. Отграничение контрабанды, посягающей на общественную

безопасность, от смежных составов преступлений и административных

правонарушений

До принятия ФЗ от 7 декабря 2011 г., деяние, предусмотренное ст. 188

УК РФ, относилось учеными к группе преступлений в сфере таможенной деятельности1. Однако, не существовало единого мнения, как на перечень со-

1 См., например: Кочубей М.А. Безопасность в сфере таможенной деятельности: (Уго- ловно-правовой и криминологический аспект). М. ЮНИТИ-ДАНА. 2005. С. 55.; Волженкин Б.В. Экономические преступления. СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс». 1999. С. 123.; Коземаслов Д.В. Контрабанда: уголовно-правовые аспекты. Дис. … канд.

152

ставов, так и относительно самого наименования данной группы преступле-

ний. В науке уголовного права встречаются различные наименования данной группы преступлений: преступления в сфере таможенной деятельности1, пре-

ступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельно-

сти2, преступления в сфере таможенного дела3. Наиболее часто употребляе-

мым в научной и учебной литературе является термин «таможенные престу-

пления».

Кочубей М.А выделяла группу преступлений в сфере таможенной дея-

тельности, объединив составы преступлений по механизму их совершения,

связанному с перемещением определенных предметов через таможенную границу РФ. К данной группе преступлений она относила деяния, запрещен-

ные статьями 188, 189, 190, 194 УК РФ4. Преступление, предусмотренное ст.

193 УК РФ, по ее мнению, в эту группу не входит, поскольку это деяние за-

нимает самостоятельное место в группе экономических преступлений, хотя механизм его совершения тесно связан с осуществлением внешнеэкономиче-

ской деятельности. Волженкин Б.В. в группу преступлений, нарушающих ус-

тановленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности,

включал деяния, предусмотренные статьями 188, 189, 190, 194 УК РФ.

Другие авторы включали в рассматриваемую группу преступления,

предусмотренные ст. 188, 189, 190, 193 УК РФ5. Преступление, предусмот-

ренное ст. 194 УК РФ они относили к «посягательствам в сфере финансов в

юрид. наук. 12.00.08. М. 2003. С. 140.; См.: Модестов П.А. Контрабанда: общественная опасность, квалификация, вопросы ответственности. Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.08 Н.

Новгород. 2002. С. 146.

1См.: Кочубей М.А. Безопасность в сфере таможенной деятельности: (Уголовно-правовой и криминологический аспект). М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2005. С. 55.

2См.: Волженкин Б.В. Экономические преступления. СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс». 1999. С. 123.

3См.: Михайлов В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления: Уголовно-правовой анализ и общие вопросы оперативно-розыскной деятельности. СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс». 1999. С. 8.

4См.: Кочубей М.А. Безопасность в сфере таможенной деятельности: (Уголовно-правовой и криминологический аспект). М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2005. С. 56.

5См.: Уголовное право: Часть Общая. Часть Особенная. Учебник / Под ред. Л.Д. Гаухмана, Л.М. Колодкина и С.В. Максимова. М.: Юриспруденция. 1999.С. 431.

153

части формирования бюджета и внебюджетных фондов от сбора налогов,

страховых взносов и таможенных платежей, а также сдачи государству дра-

гоценных металлов и природных драгоценных камней»1.

Вопрос об отнесении деяния, запрещенного ст. 194 УК РФ к опреде-

на отношения, складывающиеся в сфере финансовой деятельности государ-

ства, а с другой – на отношения в сфере таможенного дела.

Михайлов В.И. и Федоров А.В. отмечали, что таможенные органы про-

изводят дознание по делам о преступлениях, предусмотренных ст. 188, 189, 190, 193 и 194 УК РФ. В связи с этим соответствующие посягательства они относили к преступлениям в сфере таможенного дела2.

Но если ранее данную группу преступлений объединял единый видо-

вой объект – все они предусматривались в статьях главы 22 УК РФ «Престу-

пления в сфере экономической деятельности, то теперь статьи 2261 УК РФ,

2291, 2001 и 2002 предусмотрены разными главами УК РФ. Эти виды контра-

банды объединяет то, что в соответствии с п.3 ч. 2 ст. 157 УПК РФ неотлож-

ные следственные действия по уголовным делам о преступлениях, преду-

смотренных вышеуказанными статьями, производят таможенные органы.

Также неотложные следственные действия таможенные органы производят по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных статьями 189, 190, 193, 1931, 194 УК РФ.

Во всех анализируемых составах преступлений речь идет о перемеще-

нии предметов, перечисленных в этих статьях через границу (таможенную либо Государственную). В статьях 2001, 2002, 2261, 2291 УК РФ – о незакон-

ном перемещении, 189 – о незаконных экспорте или передаче, 190 – о невоз-

вращении в установленный срок на территорию Российской Федерации куль-

1Там же.

2Михайлов В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления: Уголовно-правовой анализ и общие вопросы оперативно-розыскной деятельности. СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс». 1999. С. 5.

154

турных ценностей, вывезенных за ее пределы, 193 – о нарушении требований валютного законодательства Российской Федерации о возврате в Российскую Федерацию денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, 194 – об уклонении от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.

Таким образом, исходя из криминалистического критерия (механизма совершения преступлений, связанных с перемещением через Таможенную границу Таможенного союза ЕАЭС либо Государственную границу РФ, либо невозвращением предметов в РФ) и уголовно-процессуального критерия (по признаку производства неотложных следственных действий по данной кате-

гории дел таможенными органами), мы полагаем, что можно выделить груп-

пу таможенных преступлений, которая включает в себя деяния, предусмот-

ренные статьями 189, 190, 193, 194, 2001, 2002, 2261, 2291 УК РФ.

Разграничение контрабанды, предусмотренной ст. 2261 УК РФ, и пре-

ступлений, предусмотренных статьями 222 и 2221 УК РФ можно провести по объективной стороне. Контрабанда связана с пересечением таможенной гра-

ницы Таможенного союза ЕАЭС либо Государственной границы РФ. В том случае, если лицо совершило незаконные действия с оружием, боеприпасами и т.п. (приобретение, передачу, сбыт, хранение, перевозку или ношение) и их перемещение через таможенную границу Таможенного союза ЕАЭС либо Государственную границу РФ, содеянное будет квалифицироваться с учетом соответствующих правил совокупности.

До принятия ФЗ от 7 декабря 2011 г., проблемы для квалификации представляло разграничение контрабанды и уклонения от уплаты таможен-

ных платежей. Некоторые исследователи считали, что контрабанда соверша-

ется с целью уклонения от уплаты таможенных платежей и поглощает его.

Например, Волженкин Б.В., утверждал, что привлечение к ответственности за контрабанду по ст. 188 УК РФ, охватывает и неуплату таможенных плате-

155

жей1. Грязнов А.В. указывал, что при совершении контрабанды происходит уклонение от уплаты таможенных платежей полностью или частично2.

Андреева В.М. утверждает, что большая часть деяний по незаконному перемещению товаров через таможенную границу по направленности умысла совершаются с целью уклонения от уплаты таможенных платежей. О контра-

банде может идти речь лишь, когда товар ограничен или запрещен к ввозу, в

данной ситуации умысел будет направлен на преодоление препятствий за-

конного ввоза (вывоза) такого товара. А если для законного перемещения то-

вара нет никаких препятствий, то осуществляя его незаконно, лицо преследу-

ет цель уклонения от уплаты таможенных платежей3.

Мы согласны с мнением Яни П.С. и полагаем, что вопрос квалифика-

ции контрабанды, предусмотренной ст. 2261 УК РФ, и уклонения от уплаты таможенных платежей, должен решаться следующим образом. Совершение преступления, направленного на облегчение совершения другого преступле-

ния, не исключает квалификацию содеянного по совокупности4. Если лицо незаконно перемещало товары через таможенную границу Таможенного союза ЕАЭС либо Государственную границу РФ (например, с недостоверным декларированием), то таможенные пошлины подлежат уплате в той сумме, в

которой они должны были бы быть уплачены при указании достоверных све-

дений в подаваемой на товар декларации. Таким образом, поскольку контра-

банда и уклонение от уплаты таможенных платежей посягают на разные объ-

екты (расположены в разных главах УК РФ; непосредственным объектом ук-

лонения от уплаты таможенных платежей являются общественные отноше-

ния, обеспечивающие экономические и финансовые интересы РФ), различа-

1См.: Волженкин Б.В. Экономические преступления. СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс». 1999. С. 139.

2См.: Грязнов А.В. Контрабанда (ст. 188 УК РФ): историко-правовое, социологическое, уголовно-правовое исследование. Дис. ... канд. юрид. наук. 12.00.08. Москва. 2000. С. 193.

3См.: Андреева В.М. Уголовно-правовое противодействие уклонениям от уплаты таможенных платежей.: Дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.08. Москва. 2014. С. 141.

4См.: Яни П.С. Товарная контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей // Российская юстиция. 2012. № 5. С. 23 - 26.

156

ются по объективной стороне (уклонение от уплаты таможенных платежей совершается в форме бездействия; а способы совершения данного преступ-

ления могут быть различными: это и занижение стоимости перемещаемых товаров, сокрытие товаров), действия по уплате таможенных платежей и пе-

ремещению товаров не совпадают по времени, значит данные деяния должны квалифицироваться по совокупности, по ст. 2261 УК РФ и ст. 194 УК РФ.

Если рассматривать ст. 189 УК РФ, предусматривающую ответствен-

ность за незаконные экспорт из Российской Федерации или передачу сырья,

материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации,

незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть исполь-

зованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники, можно выделить следующие особенности, отличающие данный со-

став преступления от состава преступления, предусмотренного ст. 2261 УК РФ.

На наш взгляд, преступление, предусмотренное ст. 189 УК РФ, являет-

ся многообъектным и посягает на существующий порядок внешнеторговой деятельности, а также (поскольку осуществляется с предметами, в отноше-

нии которых установлен экспортный контроль) на общественные отношения в области обороны, безопасности государства.

Предметы преступления в данных составах очень похожи. В ст. 2261

УК РФ – это оружие массового поражения, средства его доставки, иное воо-

ружение, иная военная техника, а также материалы и оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения,

средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, а в ст. 189

УК РФ – сырье, материалы, оборудование, технологии, научно-техническая информация, которые могут быть использованы при создании оружия массо-

вого поражения.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ состоит из следующих действий:

1. Незаконный экспорт из РФ сырья, материалов, оборудования, техно-

157

логий, научно-технической информации, которые могут быть использованы при создании вооружения и военной техники и в отношении которых уста-

новлен экспортный контроль.

Принципы осуществления государственной политики, правовые осно-

вы деятельности органов государственной власти Российской Федерации в области экспортного контроля, а также права, обязанности и ответственность участников внешнеэкономической деятельности регулируются Федеральным законом «Об экспортном контроле»1.

Экспорт товара – вывоз товара из Российской Федерации без обяза-

тельства об обратном ввозе2.

Незаконным будет считаться экспорт данных предметов в нарушение установленного порядка и правил проведения экспортного контроля.

2. Передача иностранной организации вышеуказанных предметов,

осуществляемая на территории РФ;

3. Выполнение работ и оказание услуг иностранной организации, как на территории РФ, так и за ее пределами.

Для квалификации по ст. 189 УК РФ необходимо установить – какое именно нарушение законодательства РФ в области экспортного контроля бы-

ло допущено: осуществление внешнеэкономической деятельности без лицен-

зии; получение такого разрешения в результате предоставления поддельных документов или содержащих недостоверные сведения документов; неиспол-

нение или ненадлежащее исполнение требований специально уполномочен-

ного федерального органа исполнительной власти в области экспортного контроля; отказ в предоставлении информации, запрашиваемой федеральны-

ми органами для целей экспортного контроля, ее умышленные искажение

1См.: Федеральный закон от 18 июля 1999 г. № 183-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «Об экспортном контроле» // Российская газета № 146. 29.07.1999.

2См.: Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» // Российская газета №

254.18.12.2003.

158

или сокрытие и т.п.1.

Таким образом, различия в преступлениях, предусмотренных ст. 2261

УК РФ и ст. 189 УК РФ следующие:

1)как преступление, предусмотренное ст. 189 УК РФ квалифицируется незаконный экспорт, то есть вывоз; контрабанда – это еще и незаконный ввоз определенных предметов;

2)в перечень предметов контрабанды не входит научно-техническая информация, работы, услуги;

3)контрабанда заключается в незаконном перемещении предмета пре-

ступления через таможенную границу Таможенного союза ЕАЭС либо Госу-

дарственную границу РФ, а при незаконном экспорте из РФ сырья, материа-

лов, оборудования, технологий, научно-технической информации и т.д., на-

рушаются специальные правила экспортного контроля, установленные в Фе-

деральном законе «Об экспортном контроле»; 4) в ст. 189 УК РФ указано, что ответственность наступает за незакон-

ный экспорт именно из Российской Федерации и при отсутствии признаков преступления, предусмотренного ст. 2261 УК РФ.

Кроме вышеназванных, необходимо сопоставить статьи, предусматри-

вающие ответственность за различные виды контрабанды. Они разнятся в первую очередь, по предмету преступления, по объекту уголовно-правовой охраны (поскольку располагаются в разных главах УК РФ), предмету пре-

ступления, по объективной стороне. В качестве места совершения преступ-

ления в ст. 2001 УК РФ указана таможенная граница Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, в ст. 2002 УК РФ – таможенная граница Таможенного сою-

за, в статьях 2261 и 2291 УК РФ – таможенная граница Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС либо Государственная граница Российской Федерации с го-

сударствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. На наш

1 См.: Ст. 30 Федерального закона от 18 июля 1999 г. № 183-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «Об экспортном контроле» // Российская газета № 146. 29.07.1999.

159

взгляд, данные нормы необходимо унифицировать, исключив из них указа-

ние на ЕврАзЭС. Не совпадают в данных составах квалифицирующие и осо-

бо квалифицирующие признаки. В статье 2001 «Контрабанда наличных де-

нежных средств и (или) денежных инструментов», такой квалифицирующий признак как совершение контрабанды должностным лицом с использованием своего служебного положения, отсутствует, в отличие от статей 2002, 2261, 2291 УК РФ. Другой квалифицирующий признак – совершение контрабанды группой лиц по предварительному сговору – включен в статьи 2002, 2291 УК РФ, но отсутствует в ст. 2261 УК РФ, а в ст. 2001 квалифицирующим призна-

ком является совершение контрабанды группой лиц (без предварительного сговора).

Если сравнить наказание за контрабанду, предусмотренную ст. 2261 и

ст. 2291 УК РФ, то можно отметить, что в ч.1 обе статьи предусматривают наказание в виде лишения свободы от 3 до 7 лет, оба преступления являются тяжкими. За совершение контрабанды с применением насилия к лицу, осу-

ществляющему таможенный или пограничный контроль, при незаконном пе-

ремещении предметов, перечисленных в ст. 2261 УК РФ, наказание в виде лишения свободы может назначаться на срок от 5 до 10 лет, а при незакон-

ном перемещении наркотических средств, психотропных веществ и т.п. – на-

казание в виде лишения свободы может составлять от 15 до 20 лет, либо быть пожизненным. Также и за контрабанду, совершенную организованной груп-

пой, в ст. 2291 УК РФ предусмотрена более строгая ответственность (лише-

ние свободы на срок от 15 до 20 лет либо пожизненное лишение свободы),

чем в ст. 2261 УК РФ (лишение свободы на срок от 7 до 12 лет). Нельзя быть полностью согласным с этой позицией законодателя, поскольку, как мы счи-

таем, при перемещении, например, радиоактивных веществ и применении насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль, данные действия обладают повышенной степенью общественной опасности. Таким образом,

необходима унификация указанных статей УК РФ.

Можно согласиться с мнением Приходько Н.Ю., которая предлагает

160

дополнить санкции частей 2, 3, 4 ст. 2291, частей 2, 3 ст. 2261, частей 1, 2 ст.

2001 УК РФ таким видом наказания, как лишение права занимать определен-

ные должности и заниматься определенной деятельностью1.

Рассматривая административную ответственность за нарушение тамо-

женных правил, необходимо обратиться к статьям 16.1 и 16.2 главы 16 КоАП РФ2. Предметом правонарушений, предусмотренных вышеназванными статьями, являются товары и транспортные средства международной пере-

возки. Субъектами рассматриваемых правонарушений являются физические лица, как российские граждане, так иностранные граждане и лица без граж-

данства, достигшие возраста 16-ти лет, должностные лица и юридические лица, а также индивидуальные предприниматели, которые несут ответствен-

ность как юридические лица (ч. 1 примечания к ст. 16.1 КоАП РФ).

Если ранее за контрабанду товаров народного потребления ответствен-

ность была закреплена в ст. 188 УК РФ, то теперь законодатель установив за такие действия административную ответственность. В ранее действовавшей ст. 188 УК РФ была предусмотрена ответственность за перемещение товаров через таможенную границу, совершенное указанными в законе способами:

помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным исполь-

зованием документов или средств таможенной идентификации либо сопря-

женное с недекларированием или недостоверным декларированием. В КоАП РФ данный перечень способов совершения контрабандного перемещения то-

варов сохранился и приводится уточнение некоторых формулировок.

На наш взгляд, перемещение так называемой экономической контра-

банды из уголовного в административное законодательство РФ, имеет боль-

шое значение в связи с тем, что административную ответственность за такую контрабанду могут нести как физические, так и юридические лица. По офи-

циальным данным Федерального таможенного управления, большое количе-

1См.: Приходько Н.Ю. Предупреждение органами внутренних дел контрабанды на железнодорожном транспорте. Дис. … канд. юрид. наук. М. 2015.С. 116.

2См.: Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ (ред. от 28.11.2015) // Российская газета № 256. 31.12.2001.