- •1.Эластичность спроса и предложения
- •6 Сущность бухгалтерского учета, его предмет, метод и задачи
- •7 Бухгалтерский баланс
- •8 Система счетов и двойная запись
- •9 Документация и инвентаризация
- •10 Элиминирование как элемент методики анализа.
- •11 Финансы как экономическая категория
- •12 Связь финансов с различными экономическими категориями
- •13 Финансовая система рф
- •14 Финансовая политика и факторы ее определяющие
- •15 Финансовый механизм и его элементы
- •16 Система управления финансами, её функциональные элементы
- •17 Финансовый контроль в системе управления финансами
- •18 Бюджет как основное звено системы публичных финансов
- •19 Сущность и значение государственного кредита
- •20 Финансы коммерческих организаций
- •21 Финансы некоммерческих учреждений
- •22 Финансовые посредники
- •23 Финансы домашних хозяйств как составная часть финансовой системы государства
- •24 Сущность и функции денег
- •25 Виды денег, их характеристика
- •26 Денежный оборот, его организация и регулирование
- •27 Инфляция: сущность, виды, методы антиинфляционного воздействия
- •28 Денежная система государства
- •29 Валютная политика и валютная система
- •30 Валютный курс, его виды и регулирование
- •31 Кредит: сущность, функции и виды
- •32 Кредитная система, ее характеристика
- •33 Рынок ссудных капиталов и кредитов
- •34 Банковские системы государств: типы и элементы
- •35 Центральные банки и основы их деятельности
- •36 Денежно-кредитная политика центрального банка
- •37 Коммерческие банки, их виды, операции
- •38 Риски в деятельности коммерческих банков и управление ими
- •39 Специализированные финансово-кредитные организации, их роль в кредитной системе
- •40 Содержание и принципы организации корпоративных финансов
- •41 Управление структурой капитала
- •42 Финансовая политика организаций
- •43 Управление активным капиталом
- •44 Управление дебиторской задолженностью
- •45 Управление прибылью и рентабельностью капитала
- •46 Государственные и муниципальные финансы, их роль в системе экономических отношений
- •47 Финансы субъектов Федерации, их состав
- •48 Особенности муниципальных финансов рф
- •49 Экономическая основа местного самоуправления в рф
- •50 Организация предоставления муниципальных услуг
- •51 Государственный и муниципальный заказ
- •52 Государственный материальный резерв
- •53 Налог как экономическая категория
- •54 Налоговый контроль, порядок его применения налоговыми органами
- •55 Косвенные налоги, их роль и значение в системе налогов и сборов
- •56 Налог на прибыль организаций
- •57 Налог на доходы физических лиц
- •58 Налоги на природные ресурсы
- •59 Региональные налоги, уплачиваемые экономическими субъектами
- •60 Местные налоги и сборы, уплачиваемые экономическими субъектами
- •61 Специальные налоговые режимы и порядок их применения
38 Риски в деятельности коммерческих банков и управление ими
Риском называется неопределенность в отношении наступления того или иного события в будущем. В банковском деле риск означает вероятность того, что произойдет событие, которое неблагоприятно скажется на прибыли или капитале банка.
Кредитный риск, обусловленный неспособностью или нежеланием партнера действовать в соответствии с условиями договора, является основным риском, с которым сталкиваются банки в процессе своей деятельности.
Страновой риск — возможность потерь, связанная с размещением активов и деятельностью банка в конкретном государстве. Страновой риск охватывает широкий спектр рисков, связанных с экономической, политической и социальной средой другой страны. Поэтому этот вид риска может быть разделен на более мелкие составляющие: политический риск, географический риск.
Рыночные риски возникают по мере того, как происходят непредвиденные и неблагоприятные изменения конъюнктуры на кредитном рынке, рынках ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов. Специфическим элементом рыночного риска является валютный риск.
Операционный риск обусловлен нарушениями процесса внутрибанковского контроля и управления банком, а также возможными сбоями в операционных системах, особенно в тех, где осуществляются платежи и электронная обработка данных.
Процентный риск обусловлен влиянием на финансовое состояние банка неблагоприятного изменения процентных ставок на кредитном и финансовом рынках.
Риск потери ликвидности связан с возможным невыполнением банком своих обязательств. Этот риск возникает при нарушении банком «золотого банковского правила», когда требования и обязательства банка не сштветствуют друг другу по суммам и срокам.
Правовой риск включает в себя риск обесценения активов или увеличения обяз-в по причине неправильных юр. решений, неверно составленной юр. документации в силу как добросовестного заблуждения, так и злонамеренных действий. Кроме того, может измениться закон-во, затрагивающее интересы банка и его клиентов.
Риск потери репутации банка возникает вследствие операционных сбоев в его работе, а также при возникновении подозрений в связях с криминальными структурами и т.п.
К функциональным рискам относятся: стратегический риск; технологический риск ; риск операционных или накладных расходов или риск неэффективности ; риск внедрения новых технологий
К принципам управления банковскими рисками следует отнести:
-целостность (необходимость рассматривать элементы совокупного банковского риска как совокупную целостную систему); -открытость (запрет на рассмотрение данной системы как автономной или обособленной, ибо система «банковские риски» подвержена воздействию целого ряда внешних факторов и, в свою очередь, является подсистемой системы «банк»); -иерархичность строения (элементы системы должны иметь строгую подчиненность); -структуризация (система «банковские риски» должна иметь четкую структуру, основным критерием которой являеся единство устойчивых взаимосвязей между ее элементами, а также законов данных взаимосвязей);
Этап идентификации: метод экспертных оценок (дельфийский метод, морфологический анализ, сценарный анализ, метод дерева решений, коэффициентный анализ и т. д.), методы непараметрической статистики.
Этап оценки последствий наступления рисков: дифференциальный, интегральный, логарифмический, индексный метод, метод простых чисел, корреляционный, регрессионный анализ, дисперсионный, кластерный, факторный анализ, линейное, стохастическое программирование.
Этап выбора стратегии: лимитирование, резервирование, хеджирование (включая страхование), диверсификация (включая распределение), оптимизирование.
Этап контроля: метод делегирования полномочий и распределения ответственности, мониторинг, создание системы отчетности.
Таким образом, процесс упр-я рисками можно представить в качестве механизма, состоящего из трех уровней, где 1 уровень отвечает за стратегическое управление, на 2 осуществляется тактическое и оперативное управление, на 3 оперативное. Главным принципом функционирования данного механизма остается четкая регламентация целей, задач, функций и полномочий всех структурных подразделений и коллегиальных органов, задействованных в процессе управления банковскими рисками.