31 Кредит: сущность, функции и виды

Кредит следует квалифицировать как ссудный капитал государства, предназначенный для авансирования воспроизводственного процесса посредством эмиссии новых и перераспределения старых денежных средств на основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой категории. В этом определении отражены следующие стороны кредита: 1)государственный статус ссудного капитала (эмиссия денег центральными (государственными) банками); 2)денежная форма предоставления кредитной стоимости (банковский кредит);3)кредитный характер эмиссии денег (эмиссия денег создает ссудный капитал);4)первичные кредитные отношения на уровне центральных и коммерческих банков (кредитование центральными банками коммерческих банков);5)вторичные кредитные отношения на уровне коммерческих банков и ссудозаемщиков (кредитование коммерческими банками населения и корпораций);6)родовые признаки кредита (срочность, возвратность, платность);7)цель кредитования (авансирование кругооборота капитала и расширенного воспроизводства как основного процесса экономики).

Граница кредита - это условная черта, отделяющая часть экономики (или конкретного субъекта), где определённая форма кредита применяется, от части (или субъекта), где она не используется. В узком значении граница кредита - лимиты кредитования.

На макроуровне граница кредита определяется отраслями экономики, где применяется та или иная форма кредита, или конкретными странами - при международном кредите.

На микроуровне граница кредита определяется конкретным заёмщиком и кредитором, т. е. может ли кредитор выдать ссуду данному заёмщику или это нецелесообразно. Недостаточная кредитоспособность заёмщика - это качественная граница кредита.

Государство может оказывать и косвенное влияние на границы кредитования, например субсидируя процентные ставки для сельхозпроизводителей, при ипотечном кредитовании и т. д.

Границы кредитования могут изменяться в  зависимости  от экономической ситуации в стране и мире (макроуровень) и финансового состояния конкретных субъектов экономики, в первую очередь банков (микроуровень).

Роль кредита выражает результат функционирования кредитных отношений и опред их сущностью, так как имеет объективный характер. В свою очередь кредитные отношения активно влияют на сбалансированность экономики. Так, в рыночной экономике роль кредита проявляется в оптимизации пропорций общественного воспроизводства. Кредит в определенной мере влияет на формирование структуры общественного воспроизводства, на его важнейшие пропорции.С другой стороны, кредит выступает одним из основных регуляторов совокупного денежного оборота, а посредством последнего — регулятором внутрихозяйственного оборота каждого субъекта экономической деятельности и оборота денежных доходов населения. Вследствие этого кредит способствует расширению емкости рынка с позиций спроса.

1.Функция опосредования эмиссии денег и создания ссудного капитала государства. Современное предпринимательство отделено от государства и основывается на самофинансировании, главным требованием которого является поступление имманентной денежной выручки и прибыли.

2. Функция авансирования воспроизводственного процесса и создания резерва платежных средств. В результате кредитной эмиссии денег в народном хозяйстве создается необходимая масса платежных средств, обеспечивающая кругооборот общественного капитала, рост ВВП и национального дохода.

3. Функция аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества.

4. Функция замещения наличных денежных средств безналичными кредитными деньгами.

В зависимости от способа обеспечения различают:

1)обеспеченный товарный кредит — купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора-продавца до тех пор, пока товар не будет полностью оплачен.2)бланковый кредит — предоставляется банками без обеспече­ния товарно-материальными ценностями или ценными бу­магами промышленным, торговым и сельскохозяйственным предприятиям, а также частным лицам; им пользуются в основном клиенты, которые имеют длительные деловые от­ношения с банком, доверяют ему свои финансовые опера­ции и обладают высокой платежеспособностью; % по нему дифференцирован, наиболее низкий уровень установ­лен крупным монополиям.

По срокам кредиты делятся следующим образом:

1)краткосрочные, выдаваемые на срок до одного года, предна­значенные для формирования оборотных средств предпри­ятии и фирм;2)среднесрочные, со сроком погашения от трех до пяти лет;

3)долгосрочные, предоставляемые на срок свыше года и ис­пользуемые в основном в качестве инвестиционного капи­тала;

4)с нефиксированным сроком погашения — онкольный кредит — краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора.

Ссудный % — это плата заемщика за пользование ссужаемой стоимостью с целью ее производительного потребления. Он является ценой кредита, а также способом возмещения расходов кредитора и получения необходимой прибыли.

Ссудный % выражает взаимоотношения кредиторов и заемщиков. Он характеризует:1)распределение доходов между ними; 2)возмещение риска, который может возникнуть в процессе предоставления средств кредитором. При распределении доходов, полученных на инвестированные средства, доля заемщика составляет предпринимательский доход, доля кредитора — ссудный %.

Кредиторы получают вознаграждение за риск невыполнения долговых обязательств, заемщики рискуют не получить достаточно высокий доход для выполнения своих обязательств по кредиту.

Функции ссудного процента:

1)Перераспределительная – отражает перераспределение дохода, полученного в отраслях материального производства, между сферой нематериального производства.2)Регулирующая – оказывает воздействие на производство путем распределения ссудного фонда между отраслями, предприятиями, населением, а так же используется в системе инструментов денежно-кредитной политики.3)Стимулирующая – предполагает что заемщик обязан выплачивать %, вынужден следить за эффективностью и срочностью вложения этих средств.

На величину ссудного % влияют внешние и внутренние факторы. К числу основных внешних факторов относятся:1)соотношение спроса и предложения заемных средств, которое в рыночных условиях оценивается нормой ссудного %.2)степень развития и взаимодействия денежного и фондового рынка.3)денежно-кредитное регулирование ЦБ РФ.4)темпы инфляции.5)система налогообложения

Существенное влияние на ссудный процент оказывают и внутренние факторы. Они определяются условиями функционирования конкретного банка, его положением на рынке кредитных ресурсов, избранной кредитной и % политикой, степенью рискованности осуществляемых операций. Основой ссудного % конкретного банка являются состав и структура ресурсов. Если в ресурсах банка значительную долю составляют “дешевые” ресурсы, тогда и %ставка будет более низкой. Значительное влияние на размер ссудного процента оказывает уровень дохода, который хочет получить банк.