10.6. Мировое соглашение

Наряду с возможностью участия кредиторов в санации должника вне производства дела о банкротстве законодательство многих стран предусматривают возможность участия кредиторов в финансовом оздоровлении несостоятельного предприятия под чье производство указанного дела. Одним из вариантов такого участия является заключение мирового соглашения. Возможность заключения мирового соглашения предусмотрена статьей 35 Закона Украины «О восстановлении плат способности должника или признании его банкротом».

Заключение мировых соглашений масс давнюю историю. Этот инструментарий применялся еще в средневековом конкурсном праве способ прекращения производства по тому или иному делу. В императорскую эпоху в Риме значительное распространение получил обычай пола ваты императору прошение о предоставлении отсрочки в уплате долгов. При Юстиниане было установлено: если большинство кредиторов считает просьбу о продлении срока таким, что заслуживает удовольствие, то меньшинство считается связанным этим решением.

Мировое соглашение - это процедура достижения договоренности между должником и кредиторами относительно пролонгации сроков уплаты причитающихся кредиторам платежей или относительно уменьшения су »мы долгов. Иными словами, под мировым соглашением по делу о банкротстве понимается договоренность между должником и кредиты рамы относительно отсрочки и списания кредиторами долгов должника, которая оформляется соглашением сторон.

Мировое соглашение заключается преимущественно в тех случаях, когда должник, которому грозит неплатежеспособность, обращается с заявлением в хозяйственный суд о возбуждении дела о своем банкротстве. В таком случае должник рассчитывает заключить мировое соглашение в процессе производства дела о банкротстве, чтобы выиграть время для осуществления санации предприятия. В противном случае при наличии признаков неплатежеспособности кредиторы сами обращаются с заявлениями о возбуждении дела о банкротстве должника. Однако тогда мировое соглашение последнем заключить гораздо труднее.

Вместе с заявлением о возбуждении дела о банкротстве ни способен должник подает в суд проект мирового соглашения, сыпь сок всех кредиторов и дебиторов с указанием сумм задолженности, баланс и другие документы, свидетельствующие о его финансовых и имущественное положение. В проекте мирового соглашения

подаются предложения должника по таким аспектам:

• форма платежных уступок кредиторов (списание или пролонгация);

• желаемый период пролонгации задолженности:

• желаемая сумма списания долга;

• объем (квота) первоначального погашения задолженности.

Согласно отечественному законодательству мировое соглашение между должником и кредиторами может быть заключено на любой стадии производства дела о банкротстве, в том числе и после вынесения судом постановления о признании должника банкротом. Одновременно мировое соглашение не может быть заключено после расчетов с кредиторами в процедуре ликвидации. Она может касаться другой требований, обеспеченных залогом по второй и последующих очередей кредиторов. Участниками мирового соглашения могут быть третьи лица (инвестор, поручитель и т.д.), которые принимают на себя часть обязательств должника или обеспечивают выполнение этих обязательств.

Решение о заключении мирового соглашения от имени кредиторов принимает комитет кредиторов большинством голосов кредиторов - членов комитета. Оно считается принятым, если все кредиторы, требования которых обеспечены залогом имущества должника, высказывания ли письменное соглашение на заключение мирового соглашения. Подчеркнем, что для лиц, не дали согласия на заключение мирового соглашения, не могут быть установлены условия худшие, чем для тех, которые поддержали заключения соглашения.

Решение о заключении мирового соглашения от имени должника принимает руководитель последнего или арбитражный управляющий (управляю чей санацией, ликвидатор), которые выполняют полномочия органов управления и руководителя должника и подписывают ее. От имени кредиторов мировое соглашение подписывает председатель комитета кредиторов.

Соглашение заключается в письменной форме и подлежит утверждению арбитражным судом. С этой целью арбитражный управляющий на протяжении пяти дней со дня заключения мирового соглашения должен представить в суд заявление об утверждении мирового соглашения. К заявлению прилагаются следующие документы:

1. Текст мирового соглашения.

2. Протокол заседания комитет кредиторов, на котором было принято решение о заключении мирового соглашения.

3. Список кредиторов с указанием почтового адреса, номера (кода), идентифицирующего налогоплательщика, и суммы задолженности.

4. Обязательства должника по возмещению всех он им возмещение которых предусмотрено в первую очередь. кроме требований кредиторов, обеспеченных залогом.

5. Письменные возражения (при их наличии) кредиторов, по участвовали в голосовании о заключении мирового соглашения или голосовали против заключения мирового соглашения.

Различают две основные формы уступок кредиторов, мои гут предусматриваться мировым соглашением:

• мораторий,

• списание части задолженности.

Как правило, в мировых соглашениях предусматривается комбинация моратория и списания задолженности. В законодательствах некоторых стран определяется минимальная доля задолженности, ее должник масс погасить как предпосылку для утверждения мирового соглашения арбитражным судом. Размер этой доли может зависеть от срока пролонгации задолженности. Например, в Германии эта минимальная доля составляет 35% общей суммы задолженности, как пролонгация не превышает 12 месяцев: 40% - если отсрочки продолжительнее. Отечественное законодательство таких ограничений не устанавливает. Это является компетенцией комитета кредиторов.

Если должник подал недостоверные сведения о своем финансово-имущественном состоянии, то по заявлению любого из кредиторов суд может признать мировое соглашение недействительным.

В целом мировое соглашение может быть расторгнуто по соглашению сторон или по решению хозяйственного суда, если.

• она не выполняется:

• наблюдается длительное ухудшение финансового состояния должника;

• определенные действия должника наносят ущерб правам и законным интерес кредиторов;

• она содержит условия, предусматривающие преимущества для отдельных кредиторов или ущемление прав и законных интересов пеших.

С формальной стороны со дня утверждения хозяйственным судом мирового соглашения прекращаются полномочия арбитражного управляющего (распорядителя имущества, управляющего санацией, ликвидатора), однако комитет кредиторов может возложить на арбитражного управляющего надзорные функции за ходом выполнения мирового соглашения. Во время действия мирового соглашения арбитражный управляющий имеет право распоряжаться имуществом должника. Он лишь контролирует эффективность его использования (речь может идти, в частности, о требовании, чтобы все денежные расчеты предприятия осуществлялись через специальный счет, движение средств на котором он мог бы проверять).

В случае признания мирового соглашения недействительным или его расторжения требования кредиторов, по которым были предоставлены отсрочки причитающихся им платежей или скидки долгов, в неудовлетворенной их части восстанавливаются в полном объеме.

Отметим, что утверждение мирового соглашения (основанием для приостановления дела о банкротстве., а признание мирового соглашения недействительным является основанием для возобновления производства по делу о банкротстве.

Мировое соглашение относительно отсрочки уплаты платежей в бюджет и целевые внебюджетные фонды заключается в соответствии с требованиями налогового законодательства. Государственные органы могут согласиться на отсрочку части требований, если вследствие такой уступки предприятие возобновит свою хозяйственную деятельность и иметь возможность оплачивать следующие обязательные платежи на пользу государства.