6.7. Банки-нерезиденты в Российской Федерации

На внутреннем валютном рынке Российской Федерации могут действовать банки с участием иностранного капитала. Порядок учреждения этих банков устанавливается Центральным банком РФ. Совет директоров ЦБ РФ протоколом № 13 от 29 марта 1993 г. установил на 1993 г. лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны в размере 12%.

Порядок учреждения данных банков определен письмом Центрального банка России от 8 апреля 1993 г. "Условия открытия банков с участием иностранных инвестиций на территории Российской Федерации".*

* Экономика и жизнь. - 1993. - № 15.

К банкам с участием иностранных инвестиций относятся:

• банки, уставный капитал которых формируется за счет средств резидентов - российских хозяйствующих субъектов и граждан нерезиден­тов - иностранных хозяйствующих субъектов и граждан. Такие банки называются "совместные банки";

• банки, уставный капитал которых формируется за счет средств нерезидентов - иностранных хозяйствующих субъектов и граждан. Такие банки имеют название "иностранные банки".

Создание и деятельность банков с участием иностранных инвестиций регулируются Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР",Законом РФ"О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР"*и нормативными актами ЦБ РФ о порядке регистрации, лицензирования и деятельности коммерческих банков на территории России.

* Российская газета. - 1996. - 10 февр.

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных инвестиций принимается Советом директоров ЦБ РФ, который выдает лицензии на открытие на территории Российской Федерации банков с участием иностранных инвестиций с учетом:

• очередности подачи заявок;

• имени, финансового положения и деловой репутации учредителей (предпочтение отдается учредителям, являющимся банками по законам страны своего местонахождения и проводящим активные операции с банками Российской Федерации);

• географического представительства учредителей и характера дву­сторонних отношений между Российской Федерацией и страной пребывания учредителей.

Сумма взносов хотя бы одного из иностранных акционеров (пайщиков) в уставный капитал совместного или иностранного банка должна быть не меньше суммы, эквивалентной 2 млн дол. США по курсу ЦБ РФ на дату внесения денежных средств в капитал. Это ограничение распространяется на банки, уставный капитал которых полностью сформирован за счет нерезидентов, и на совместные банки, если доля иностранных инвестиций в их уставном капитале более 50%.

Для открытия совместным или иностранным банком каждого филиала на территории Российской Федерации требуется отдельная лицензия ЦБ РФ. При этом можно открыть филиалы только банков-нерезидентов, обладающих прочным финансовым положением и безупречной деловой репутацией. Предпочтение отдается банкам-нерезидентам, краткосрочные обязательства которых имеют по классификации IBCA, Moodg'sили Standard and Poor рейтинг не ниже АА, prime-1.

В соответствии с действующим в Российской Федерации законодательством об ответственности юридического лица по обязательствам его филиалов банк-нерезидент при открытии филиала на ее территории в дополнение к документам, предусмотренным нормативными актами, предоставляет ЦБ РФ безусловное обязательство отвечать по долгам открываемого им филиала.

Банк-нерезидент наделяет открываемый им на территории России филиал адекватным капиталом, который является основой для расчета экономических нормативов, устанавливаемых в соответствии с российским законодательством. Величина этого капитала определяется банком-нерезидентом по согласованию с ЦБ РФ, но не может быть меньше суммы, эквивалентной 5 млн дол. США по курсу ЦБ РФ на дату платежа.

В случае ухудшения финансового состояния банка-нерезидента и возникновения в связи с этим условий неплатежеспособности его филиала перед российскими кредиторами и вкладчиками ЦБ РФ может ввести запрет на совершение этим банком таких операций, ухудшающих перспективы выполнения филиалом обязательств перед российскими кредиторами и вкладчиками (включая введение запрета на перевод денежных средств филиала за границу главной конторе).

Банки, действующие на территории России, обязаны получать предварительное разрешение Центрального банка РФ на увеличение своего уставного капитала за счет взносов нерезидентов, а также на продажу (переуступку) уже выпущенных акций (существующих долей участия в капитале) акционерами (пайщиками)-резидентами в пользу нерезидентов. Операции акционеров (пайщиков)-резидентов по переуступке акций (долей участия в капитале) банкам-нерезидентам, совершенные без разрешения ЦБ РФ, являются недействительными и могут повлечь отзыв лицензии на совершение банковских операций.

ЦБ РФ устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Этот лимит рассчитывается как доля суммарного капитала банков с участием иностранных инвестиций в совокупном капитале банков, зарегистрированных в Российской Федерации. ЦБ РФ прекращает представление лицензий на совершение банковских операций банками с участием иностранных инвестиций, если этот лимит превышен.

В расчет размера участия иностранного капитала в банковской системе страны включается уставный капитал следующих банков:

• совместных банков, если он более чем на 50% принадлежит нерезидентам, за исключением случаев, когда совокупный уставный капитал нерезидентов, являющихся банками по законодательству страны их местонахождения, более чем на 50% сформирован за счет средств резидентов;

• иностранных банков, за исключением случаев, когда уставный капитал хотя бы одного нерезидента, являющегося банком по законодательству страны его местонахождения, более чем на 50% сформирован за счет средств резидентов;

• филиалов банков-нерезидентов.

Центральный банк РФ 16 июля 1993 г. издал инструкцию № 16 "Опорядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации",*тем самым установлены единые на территории Российской Федерации правила открытия и режимы рублевых счетов нерезидентов.

* Экономика и жизнь. - 1993. - № 32-34.

Уполномоченные банки открывают нерезидентам рублевые счета типа "Т" (текущий) и типа "И" (инвестиционный).

Рублевый счет типа "Т" открывается нерезиденту для обслуживания его экспортно-импортных операций (кроме операций, связанных с осуществлением экспорта из Российской Федерации товаров, в отношении которых применяются нетарифные меры внешнеэкономического регули­рования), а также для целей содержания в Российской Федерации их представительств и филиалов.

Расчеты по экспортно-импортным операциям могут осуществляться только со счетов типа "Т" нерезидентов, имеющих право осуществлять предпринимательскую деятельность (деятельность, направленную на извлечение прибыли) в соответствии с их учредительными документами, документами об их регистрации, разрешениями, выданными российскими уполномоченными органами, и другими документами, определяющими их юридический статус.

Рублевые счета типа "Т" могут открываться на основании договора банковского счета, заключенного с уполномоченным банком Российской Федерации, на имя нерезидентов следующих категорий;

• хозяйствующих субъектов, имеющих на территории РФ пред­ставительства, филиалы;

• банков и иных кредитных учреждений, имеющих представительства на территории России, исключительно для целей содержания этих представительств;

• международных организаций, имеющих на территории России представительства, филиалы;

• иностранных дипломатических, торговых и иных официальных представительств.

Расчеты в рублях по операциям могут осуществляться через кор­респондентские счета банков-нерезидентов в уполномоченных банках Российской Федерации нерезидентами - хозяйствующими субъектами, международными организациями, не имеющими на территории России представительств и филиалов, а также гражданами-нерезидентами, зарегистрированными для ведения хозяйственной деятельности в стране их гражданства или постоянного местожительства.

Банки-нерезиденты могут открывать на свое имя в уполномоченных банках Российской Федерации только такие рублевые корреспондентские счета, через которые осуществляются расчеты, предусмотренные режимом рублевых счетов типа "Т".

Нерезиденты для осуществления инвестиционной деятельности в РФ (в том числе сделок приватизации) открывают специальные рублевые счета типа "И" (инвестиционные) в уполномоченных банках России.

Все инвестиции и реинвестиции на территории Российской Федерации в рублях, а также покупка иностранной валюты за рубли в связи с репатриацией доходов, полученных в результате инвестиционной деятельности на территории России, должны осуществляться нерезидентами с рублевых счетов типа "И".

Рублевые счета типа "И" могут открываться на имя нерезидентов -хозяйствующих субъектов, банков и иных кредитных учреждений; международных организаций; граждан.

Расчеты по счетам типа "И" по сделкам приватизации могут осуще­ствляться всеми нерезидентами, кроме юридических лиц-нерезидентов с российским участием, в уставном капитале которых доля Российской Федерации, местных органов государственной власти России, общественных организаций (объединений)-резидентов, благотворительных и иных общественных фондов-резидентов превышает 25%.

Расчеты по счетам типа "И" по сделкам, не связанным с приватизацией, могут осуществляться всеми нерезидентами, кроме граждан-нерезидентов, не зарегистрированных для ведения хозяйственной деятельности в стране их гражданства или постоянного местожительства.

На имя одного нерезидента может быть открыт только один рублевый счет типа "И" в России в одном из уполномоченных банков.

Рублевые счета типа "И" нерезидентов могут открываться и вестись только на основании договора банковского счета, заключенного нере­зидентом с уполномоченным банком России.

Банки-нерезиденты не могут осуществлять расчеты в рублях по операциям, связанным с иностранными инвестициями в Российской Федерации (в том числе связанным с приватизацией), через свои рублевые корреспондентские счета в уполномоченных банках России как за счет и по поручению их клиентов-нерезидентов, так и за счет собственных средств.