Договор финансирования под уступку денежного требования (ст. Ст. 824 – 833)

ПОНЯТИЕ

Статья 824:

1. По договору финансирования под уступку денежного требования

• одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства

• в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу,

• а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

2. Обязательства финансового агента могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки

Определение сформулировано так, чтобы он охватывал достаточно широкий круг отношений, связанных с данным видом финансовых сделок в предпринимательской сфере. Безусловно, это позволяет соответствующей деловой практике не быть скованной жесткими правовыми рамками и достаточно гибко развиваться.

Однако эта неполнота правового регулирования породила проблемы в определении правовой природы договора. Положения, содержащиеся в ст. ст. 826 - 833 ГК РФ, посвящены особенностям сделок уступки, осуществляемых в рамках договоров, описанных в ст. 824 ГК РФ, в то время как взаимоотношения финансового агента и клиента, связанные с "финансированием", т.е. с теми обязательствами, которые принимают на себя финансовый агент и клиент, вообще не регулируются указанными нормами. В частности, ни прямо, ни путем отсылки не определены порядок исполнения обязательств финансовым агентом, меры правовой защиты клиента при невыполнении агентом своих обязанностей и т.д.

Новосёлова Л.А. вообще считает, что несмотря на наличие отдельной главы в ГК, договор о финансировании под уступку денежного требования – это не самостоятельный вид договора. Более правильно, по её мнению, рассматривать положения гл. 43 ГК РФ как общие правила об уступке, применимые ко всем видам договоров, независимо от использованной сторонами конструкции (купли-продажи, займа, кредита и т.д.), если характер отношений сторон подпадает под определения, содержащиеся в ч. 1 ст. 824 ГК РФ".

БВ с этим не согласны: в гл. 43 ГК регулируется именно договор финансирования под уступку денежного требования (далее - ФпУДТ) как самостоятельный гражданско-правовой договор. В этой главе не содержится и намека на волю законодателя придать нормам значение неких общих положений.

Основной недостаток правового регулирования договора ФпУДТ, не позволяющий дать четкую правовую квалификацию - российское законодательство (в отличие, например, от Конвенции о международном факторинге) не предусмотрело в качестве одного из обязательных признаков необходимость принятия на себя финансовым агентом обязанностей по ведению бухгалтерского учета для клиента или оказанию последнему иных финансовых услуг. ГК позволяет сконструировать факторинг как простую куплю-продажу денежного требования, которая исполняется путем совершения цессии.

п. 2 ст. 824 ГК

Обязательства финансового агента могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

БВ: Смысл приведенной нормы состоит в ее диспозитивном характере. Стороны договора имеют право решать: возлагать ли на финансового агента обязанности по оказанию клиенту определенных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки по данному договору, либо освободить его от исполнения соответствующей обязанности.

При этом отношения, складывающиеся между финансовым агентом и клиентом по договору ФпУДТ, должны быть в таком состоянии, которое в принципе допускает возможность оказание финансовых услуг со стороны финансового агента, и такая возможность должна находиться в сфере интересов сторон по договору финансирования под уступку денежного требования.

Если же по характеру отношений сторон, вытекающих из иного договора о предоставлении денежных средств (договора займа, банковского кредита и т.п.), предусматривающего уступку денежного требования, исключается возможность возложения на сторону, предоставляющую денежные средства, каких-либо обязанностей по оказанию контрагенту дополнительных финансовых услуг, то соответствующий договор не может быть квалифицирован в качестве договора финансирования под уступку денежного требования.

Характерные признаки договора

1	Отношения между финансовым агентом и клиентом	у финансового агента и клиента особые отношения, которые позволяют возложить на первого (пусть и по усмотрению клиента) ведение бух учета, обслуживание счетов клиента …
2	Особенности субъектного состава	Финансовый агент: - банк или иная кредитная организация, а также другие коммерческие организации, профессионально занимающиеся соответствующей предпринимательской деятельностью - указанные организации должны быть в состоянии принять на себя обязанность по ведению для клиента бухгалтерского учета и предоставлению ему иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки (п. 2 ст. 824 ГК). Клиент: - должен располагать денежным требованием, вытекающим из договора, связанного с передачей товаров, выполнением работ или оказанием услуг (либо иметь реальную возможность обладания таким требованием - "будущим" требованием)
3	Особенности предмета договора	Обязательство на стороне финансового агента - предоставление клиенту денежных средств - не отличается оригинальностью. Действиям клиента по указанному договору присущи определенные специфические черты: клиент передает или обязуется передать финансовому агенту денежное требование с наступившим сроком платежа (существующее требование) либо право на получение платежа, которое возникнет в будущем (будущее требование), при том обязательном условии, что указанное требование вытекает из договора о передаче товаров, выполнении работ или оказании услуг и представляет собой требование клиента к контрагенту по такому договору об оплате предоставленного последнему исполнения.
4	Цели участников договора	Финансовый агент - предоставляя денежные средства клиенту, вовсе не рассчитывает на их возврат последним, а нацелен на деятельность по получению платежа на основе уступаемого ему клиентом права требования к его контрагенту по договору. Клиент - изначально получая от финансового агента денежные средства отнюдь не на возвратной основе (как это имеет место, например, по договору займа или банковского кредита), а под уступку денежного требования к контрагенту, преследует цели, направленные на обеспечение финансирования своей деятельности, в том числе связанной с исполнением подобных договоров.
5	Может быть заключен по модели как консенсуального, так и реального договора	Названный признак отличает договор финансирования под уступку денежного требования от всех иных близких ему договоров. Например, договор купли-продажи всегда является консенсуальным.
6	Является сложным договором	Включает в себя два отдельных вида соответствующего договора: договор финансирования под уступку денежного требования, осуществляемую в качестве встречного предоставления со стороны клиента, и договор финансирования под уступку денежного требования, совершаемую в качестве обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

ПРАВОВАЯ КВАЛИФИКАЦИЯ ДОГОВОРА может иметь как реальный, так и консенсуальный характер.

Если стороны используют модель консенсуального договора, то такой договор является двусторонним, поскольку порождает как права, так и обязанности на стороне обоих контрагентов:

• финансовый агент обязуется предоставить (передать) клиенту денежные средства,

• а последний принимает на себя обязательство уступить финансовому агенту соответствующее денежное требование.

В случае, когда сторонами заключается реальный договор, момент вступления такого договора в силу связывается сторонами либо с фактической передачей финансовым агентом денежных средств клиенту (зачислением на его банковский счет), либо с уступкой клиентом финансовому агенту существующего денежного требования. В обоих случаях такой договор должен квалифицироваться в качестве одностороннего, поскольку обязательство возникает на стороне лишь одного из контрагентов: соответственно клиента, получившего денежные средства от финансового агента, или финансового агента, которому клиент уступил денежное требование, а на стороне другого контрагента имеется лишь право требования исполнения указанного обязательства.

Как отличить от обычной цессии?

Брагинский считает, что цессию и договор ФпУДТ сравнивать некорректно. Собственно цессия представляет собой акт передачи (перехода) права требования, не являющийся договором. Цессия выражается в передаче цедентом цессионарию определенного права в силу сделки или на основании закона. Тем самым в первом случае сама передача имеет основанием договор, связывающий цедента с цессионарием. Но этим договором является не цессия, как нередко полагают, а та сделка, на которую опирается переход, составляющий сущность цессии... Если говорить о ФпУДТ, то договор, для которого переход прав составляет специальный предмет.

Почему это не к-п прав требования?

Разная целевая направленность.

По-разному можно тут играть словами, но своеобразное объяснение у Е.Е. Шевченко: целью договора купли-продажи является цель покупателя - переход права требования, а целью договора финансирования - цель продавца - получение денежной суммы (финансирование).

БВ отмечают, что предмет договора ФпУДТ, отличается той особенностью, что финансовый агент не просто покупает соответствующее денежное требование (как это имеет место по договору купли-продажи имущественного права), а финансирует деятельность клиента, имея при этом возможность получить от него всю или часть дебиторской задолженности последнего по договорам о передаче товаров, выполнении работ или оказании услуг. При этом финансовый агент должен быть готов принять на себя обязанности по обслуживанию соответствующей дебиторской задолженности (и быть заинтересованным в этом).