Раздел I I

Банковское законодательство

ГЛАВА

₅

Основы банковского законодательства

5.1. Банковская система России. Кредитные организации / 5.2. Банковские операции и сделки кредитных организаций / 5.3. Понятие надежности кредит­ной организации. Банковская тайна

5.1. Банковская система России. Кредитные организации

Создание новой банковской системы России относится к началу 1991 г. и связано с принятием 2 декабря 1990 г. законов РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и бан­ковской деятельности в РСФСР» (ныне они утратили силу). Бан­ковская система того периода имела двухуровневую структуру: на одном уровне — ЦБ РФ, на другом — все остальные банки.

В настоящее время банковская система России продолжает раз­виваться. В соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности»¹ банковская система РФ включает ЦБ РФ, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. При этом наблюдается процесс сокращения мелких банков.

Правовые основы деятельности ЦБ РФ заложены в Федераль­ном законе от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)»².

В ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности» содержат­ся определения основных понятий в банковской сфере, в частно­сти понятий «кредитная организация» и «банк».

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на ос­новании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация обра­зуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредитные организации подразделяются на две группы: банки и небанковские кредитные организации — и имеют право осущест­влять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Банки — это такие кредитные организации, которые имеют ис­ключительное право в совокупности осуществлять следующие бан­ковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юри­дических лиц;

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование);

открытие и ведение банковских счетов физических и юридиче­ских лиц.

В зависимости от способа формирования уставных капиталов коммерческие различают акционерные и паевые коммерческие банки.

Собственные и привлеченные средства образуют пассив баланса банка: уставный капитал, резервный капитал, фонд развития капи­тального имущества, фонд социального развития и т.д. К привле­ченным средствам относятся средства на расчетных, текущих и сберегательных счетах предприятий, организаций и учреждений, кредиты других банков и прочие кредиты.

Активы баланса банка подразделяются на текущие (денежные средства, денежные обязательства, учтенные векселя, ценные бума­ги, иностранная валюта и прочие ценности) и капитальные (здания, строения, технологическое оборудование, собственные земельные участки, транспортные средства, дома отдыха и иные объекты).

Небанковские кредитные организации — это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные бан­ковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочета­ние указанных операций устанавливает ЦБ РФ.

К специализированным банковским институтам, действую­щим по лицензии, относятся:

брокерские и дилерские фирмы;

инвестиционные и финансовые компании;

пенсионные фонды;

кредитные союзы;

ломбарды;

благотворительные фонды; лизинговые компании.

Основные формы деятельности этих учреждений сводятся к ак­кумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через различные акции, предоставлению ипотечных и по­требительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и пред­ставления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворе­ния научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятель­ности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осу­ществление банковских операций.

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (го­ловная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимае­мые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковским холдингом признается не являющееся юридиче­ским лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организа­ция банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвен­но (через третье лицо) оказывать существенное влияние на реше­ния, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

Кредитные организации подлежат государственной регистра­ции. Решение о государственной регистрации кредитной организа­ции принимается ЦБ РФ. Внесение в единый государственный ре­естр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и лик­видации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномочен­ным регистрирующим органом на основании решения ЦБ РФ о со­ответствующей государственной регистрации.

Уставный капитал кредитной организации формируется из вкладов ее участников и характеризует минимальный размер иму­щества, гарантирующего интересы ее кредиторов. ЦБ РФ устанав­ливает норматив минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации, предельные размеры не­денежных вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, вносимого в оплату уставного капитала. Норматив минимального размера ус­тавного капитала кредитной организации может устанавливаться в зависимости от вида кредитной организации.

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган (управляющий, генеральный директор и др.) и коллегиальный ис­полнительный орган.

Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным и коллегиальным исполнительным органом. Руководитель кредитной организации, главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе зани­мать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизин­говой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее ру­ководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банков­ских операций, предусмотренных лицензией ЦБ РФ, выданной кредитной организации.

Представительством кредитной организации является ее обо­собленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществ­ляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства кредитной организации не явля­ются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной ор­ганизацией. Кредитная организация открывает на территории РФ филиалы и представительства с момента уведомления ЦБ РФ. Кре­дитная организация может с разрешения ЦБ РФ создавать на тер­ритории иностранного государства филиалы, а после уведомления ЦБ РФ — представительства.