45. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховых организаций

Структура законодательства: 1) Международные кодексы и соглашения 2) Конституция РФ 3)Кодексы РФ (Гражданский – гл. 48- Страхование, Налоговый). Правовые отношения, регулирующие процесс формирования и использования страхового фонда, т.е. собственно страхование, относятся к сфере гражданского права. 4) Федеральные Законы РФ: - Закон об организации страхового дела в РФ N 4015-1. - Законы об отдельных видах обяз. Страхования (ОСАГО, страхование военнослужащих, ОМС)

- Законы о соц. страховании - Законы непрямого действия

5) Указы Президента, Постановления Правительства, Приказы Министерств и ведомств

6) Правоприменительные материалы – нормативно-методические акты

Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых отношений, проводимое по нескольким направлениям:

- установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования.

- проведение специальной налоговой политики.

- государственный надзор за страховой деятельностью.

Функции государственного регулирования в области страхования в РФ осуществляет Федеральная служба страхового надзора Министерства финансов РФ (ФССН). К основным функциям ФССН относятся: - лицензирование деятельности субъектов страхового дела; - контроль за соблюдением требований страхового законодательства; - контроль за финансовым состоянием страховщиков, обеспечением финансовой устойчивости и платежеспособности, - выдача разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов;

Меры, применяемые к нарушителям: 1) Предписание – вменение обязанности устранить выявленные нарушения + запрет на получение новых лицензий 2) Приостановление лицензий – запрет на осуществление страховой деятельности в части заключения новых договоров страхования до момента устранения всех нарушений 3) Отзыв лицензии – полный запрет на осуществление страховой деятельности.

Минимальный УК для страховщиков: 1) Осуществление страхования иного, чем жизни – 30 млн. руб. 2) Жизни – 60 млн. руб. 3) Перестрахования – 120 млн. руб.

С 2012 года – норматив увеличивается в 4 раза.

Ежегодно собирается примерно 1 трлн. руб. страховых премий в РФ, согласно ФССН. Из них около 50% - ОМС.

Финансовая устойчивость – состояние финансовых ресурсов организации, при котором она в состоянии своевременно в предусмотренном объеме выполнить текущие и будущие финансовые обязательства перед субъектами за счет собственных и привлеченных средств. Основа фин. устойчивости: экономически обоснованные страховые тарифы; страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств, сострахования, перестрахования, взаимного страхования; собственные средства; перестрахование;

Различаются 4 состояния финансов организации: устойчивое, неустойчивое, пограничное, финансовая несостоятельность.

Платежеспособность страховщика зависит от достаточности размера сформированных страховых резервов. Их размеры определяются нормативными документами органов страхового надзора на основании структуры страховых тарифов.

Многолетняя практика страховой деятельности выработала собственный механизм обеспечения гарантий платежеспособно­сти страховщика. Такой гарантией служит наличие у страховщика достаточных свободных, не связанных обязательствами, средств. Эти средства формируются из двух источников: оплачен­ного уставного капитала и прибыли. Для обеспечения платежеспо­собности размер свободных средств (активов) страховщика должен быть адекватен размеру принятых на себя обязательств по догово­рам страхования.