- •Финансы (сд.01.)
- •Финансы: их сущность и роль в системе отношений рыночной экономики.
- •2.Функции финансов и их проявление в системе финансовых отношений.
- •3.Финансовая система: понятие, структура, основные подсистемы и элементы. Назначение системы.
- •4.Особенности финансовой системы рф. Тенденции развития финансовой системы рф. Принципы организации.
- •6.Финансовые рынки: понятие, виды, функции. Характеристика финансовых рынков. Проблемы становления и развития финансовых рынков в рф, их роль в перераспределении финансовых ресурсов.
- •7.Финансовый механизм: понятие, цель и задачи, структура. Особенности формирования и развития финансового механизма в рф.
- •8.Органы управления финансами в рф: перечень, характеристика. Особенности реформы государственного управления 2010 г. И проблемы ее реализации
- •1) Реформа государственной службы:
- •3) Административная реформа:
- •9.Министерство финансов рф: цели и задачи деятельности
- •11.Финансовое планирование и финансовое прогнозирование: сущность, основания, формы реализации. Современные подходы и методы финансового планирования при разработке среднесрочных финансовых планов.
- •12.Финансовый контроль: понятие, цели, субъектный состав, формы, методы.
- •13.Государственные финансы: понятие, структура (федеральные финансы, финансы субъектов федерации). Особенности организации и управления.
- •14.Муниципальные финансы: понятие, особенности организации и управления. Роль муниципальных финансов в решении социальных задач территорий.
- •15.Формы и методы воздействия государственных и муниципальных финансов на развитие экономики и социальной сферы.
- •16.Государственный кредит: понятие, субъекты, формы, функции
- •17.Государственные гарантии в системе государственного кредита: понятие, правовые основы регулирования
- •18. Государственный долг рф. Методы управления государственным долгом рф. Проблемы управления государственным долгом рф.
- •19.Государственные ценные бумаги рф: правовые основы эмиссии и обращения. Характеристика государственных ценных бумаг рф.
- •20.Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации. Муниципальные ценные бумаги.
- •21.Формы международной финансовой глобализации. Роль финансов в развитии международного сотрудничества. Международный финансовый контроль.
- •2. Всемирный банк.
- •3. Мбрр.
- •4. Международная ассоциация развития (мар).
- •5. Международная финансовая корпорация.
- •6. Европейский банк реконструкции и развития (ебрр).
- •7. Транснациональные корпорации: понятие, пример.
- •8. Парижский клуб.
- •9. Лондонский клуб.
- •Деньги, кредит, банки (сд.02.)
- •Сущность и функции денег. Роль и развитие денег в условиях рыночной экономики.
- •Виды денег и их особенности.
- •Денежный оборот и его структура. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот.
- •Налично-денежный оборот и принципы его организации в рф.
- •Законы денежного обращения и методы государственного регулирования денежного оборота.
- •Безналичный денежный оборот и принципы его организации в рф.
- •Принципы и сущность инфляции, формы ее проявления и методы регулирования.
- •Сущность кредита и его функции. Формы и виды кредита.
- •Ссудный процент и факторы, его определяющие.
- •Возникновение и сущность банков, их функции и роль в развитии экономики.
- •Банковская система: понятие, признаки и ее составляющие.
- •Современное состояние банковской системы рф.
- •Центральный банк рф: статус, цели деятельности, операции и функции.
- •Основные направления денежно-кредитной политики рф.
- •Коммерческие банки, классификация, функции и принципы деятельности.
- •Международные финансово-кредитные институты.
- •Организация межбанковских расчетов в рф.
- •Процедура создания и ликвидации коммерческого банка.
- •Пассивные операции коммерческого банка: понятие и виды.
- •Активные операции коммерческого банка: понятие и виды.
- •Комиссионно-посреднические операции коммерческого банка: понятие и виды.
- •Финансы организаций (предприятий) (сд.03.)
- •Финансовые отношения предприятий и принципы их организации.
- •Источники финансовых ресурсов предприятий.
- •Государственное регулирование финансов предприятия.
- •Особенности финансов предприятий различных организационно-правовых форм.
- •Расходы и доходы предприятий и их классификация.
- •Экономическое содержание, функции и виды прибыли.
- •Механизм формирования, распределения и использования прибыли предприятия.
- •Анализ безубыточности. Взаимосвязь выручки, расходов и прибыли от реализации продукции.
- •Производственный рычаг (леверидж), расчет эффекта производственного рычага.
- •Структура оборотных активов организации и источники их финансирования.
- •Определение потребности в оборотных активах.
- •Эффективность использования оборотных активов. Производственный и финансовый цикл.
- •Экономическое содержание и источники финансирования внеоборотных активов.
- •Оценка финансового состояния предприятия.
- •Содержание и цели финансового планирования.
- •Планирование прибыли предприятия.
- •Виды и методы финансового планирования.
- •Система финансовых планов на предприятии.
- •Финансовый менеджмент (сд.04.)
- •1. Цели, задачи, содержание фин. Мен-та
- •2. Сущность фин.Мен-та : сферы влияния, субъекты и объекты управления
- •3. Модель стоимостной оценки финансовых активов (модель сарм)
- •4. Финансовый механизм предприятия: рычаги и методы
- •5. Источники информации, используемые в процессе управления финансами п/п
- •6. Финансовые инструменты, используемые в процессе управления финансами предприятий
- •7. Состав контрагентов предприятия, с которыми возникают финансовые отношения.
- •8. Методы управления денежными потоками п/п (регистрация, синхронизация и балансировка)
- •9. Финансовый цикл
- •10. Методы управления платежеспособностью предприятия
- •11. Методы управления финансовой устойчивостью
- •12. Управление деловой активностью (оборачиваемостью активов) предприятий
- •13. Методы оценки и управления эффективностью затрат и вложений в деят-ть п/п
- •14. Управление материально – сырьевыми запасами предприятия (формула Уилсона)
- •15. Цена капитала и фирмы
- •16. Методы управления структурой капитала: собственными и заемными средствами
- •18. Формула Дюпона: цели ее применения
- •19. Методы финансового планирования деятельности предприятий
- •20. Структура содержание финансовой политики предприятия
- •21. Методы прогнозирования банкротства предприятия: ортечественный и зарпубежный опыт
- •22. Банкротство, фин-ая реструктуризация, антикризисное управление деятельностью российских предприятий.
- •Налоги и налогообложение (сд.05.)
- •Определение и экономическая сущность налога. Специфические признаки налога, их характеристика.
- •2. Функции налогов и их взаимосвязь.
- •3 Элементы налога, их определение и характеристика.
- •4. Принципы и методы налогообложения, их характеристика.
- •5. Способы взимания и уплаты налогов.
- •6. Классификация налогов.
- •7. Налоговая система. Особенности построения и развития современной налоговой системы рф.
- •8. Налоговая политика государства. Современная налоговая политика в рф.
- •9. Сущность и назначение налоговых льгот. Виды и классификация налоговых льгот.
- •10. Характеристика основных налогов и сборов в рф.
- •11.Косвенные налоги: акцизы, ндс, таможенные пошлины.
- •12. Прямые налоги с юридических лиц.
- •13. Налоги с физических лиц. Декларация о доходах граждан. Имущественные налоги с физических лиц.
- •14.Налог на прибыль организаций в рф. Особенности налогообложения доходов иностранных юридических лиц.
- •15.Особенности налогообложения кредитных и страховых организаций в рф.
- •16. Особенности налогообложения субъектов малого предпринимательства в рф.
- •17.Налоговый контроль: формы и методы.
- •18.Налоговое администрирование: цели, методы. Задачи и принципы планирования налоговых платежей.
- •19.Налоговые проверки, их виды. Цели и методы налоговых проверок.
- •Страхование (сд.06.)
- •1. Экономическая сущность страхования и его функции
- •3.Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.
- •6. Контрольная функция выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.
- •2. Основы построения страховых тарифов. Состав и структура страхового тарифа
- •3. Фин. Устойчивость страховщиков. Дох., расходы и прибыль страховщика
- •4. Личное страхование и его виды
- •5. Имущественное страхование и его виды
- •6. Содержание договора и правил страхования
- •7. Резервы страховых компаний: Виды, цели создания и методы формирования
- •8. Инвестиционная деятельность страховых компаний
- •9. Страхование ответственности и его виды
- •10. Перестрахование и его виды
- •11. Общества взаимного страхования (овс)
- •12. Правовое регулирование страховой деятельности
- •2. Федеральная служба страхового надзора.
- •13. Организационно-правовые формы страховых компаний
- •14. Мировое страховое хозяйство, тенденции и перспективы его развития
- •Бюджетная система рф (сд.07.)
- •1. Государственный бюджет, его социально-экономическая сущность и роль в макроэкономическом регулировании экономики.
- •2. Бюджетная система рф, ее структура и назначение. Направления реформирования бюджетной системы рф.
- •3. Принципы организации бюджетной системы в рф. Организационно-правовые основы ее построения.
- •4. Бюджетная классификация рф, ее состав и назначение. Изменения в бюджетной классификации.
- •5. Доходы бюджетов. Правовое и экономическое обоснование формирования доходов бюджета.
- •6. Доходы федерального бюджета, их состав и структура. Полномочия федеральных органов законодательной и исполнительной власти при формировании доходов.
- •7. Доходы бюджетов субъектов Российской Федерации, их состав и структура. Полномочия субфедеральных органов законодательной и исполнительной власти при формировании доходов.
- •8. Доходы местных бюджетов, их состав и структура. Полномочия органов местного самоуправления по формированию доходов.
- •9. Структура консолидированного бюджета рф, его назначение.
- •10. Бюджетные расходы: понятие, виды и функциональное назначение.
- •11. Состав и структура расходов федерального бюджета рф.
- •12. Бюджетный дефицит и источники его финансирования.
- •13. Состав и структура расходов бюджетов субъектов рф.
- •14. Бюджетный процесс, его сущность и этапы. Задачи бюджетного процесса.
- •15. Целевые бюджетные фонды, их назначение, использование и управление.
- •16. Резервный фонд и фонд Национального благосостояния: порядок формирования, использования и управления.
- •17. Формы финансовой помощи субъектам рф и подходы к их распределению.
- •Рынок ценных бумаг (сд.08.)
- •Рынок ценных бумаг как элемент финансового рынка, его роль, значение и структура. Участники рынка ценных бумаг.
- •2.Биржевая деятельность. Определение, функции и виды бирж
- •3.Фондовая биржа: организационная структура и функции. Профессиональные участники биржи.
- •4.Первичный рынок ценных бумаг в рф, его организация и участники
- •9.Производные ц.Б. Основные виды и особенности обращения
- •10.Инвестиционная деятельность финансово-кредитных институтов на рын-ке ценных бумаг - банков, страховых компаний, инвестиционных фондов и компаний, пенсионных фондов и др.
- •11.Механизм принятия решений на рынке ценных бумаг (фундаментальный и технический анализ)
- •12.Техника проведения биржевых торгов. Особенности голосовой и элек-тронной формы торговли на бирже.
- •13.Виды биржевых сделок, техника их заключения и исполнения
- •14.Государственные ценные бумаги рф. Особенности выпуска и обра-щения, налогооблажения
- •15.Федеральный закон «о рынке ценных бумаг» № 39- фз от 22 апреля 1996г. (с изменениями и дополнениями).
- •Инвестиции (сд.09.)
- •1 Экономическая сущность и классификация инвестиций.
- •2 Инвестиционный процесс в рф. Участники инвестиционного процесса. Типы инвесторов.
- •3 Экономическая сущность, значение и цели инвестиционной деятельности.
- •4 Понятие инвестиционного проекта, содержание, классификация, фазы развития.
- •5 Критерии и методы оценки инвестиционных проектов.
- •Сумма инвестиций – Остаточная стоимость оф
- •6. Бюджетная эффективность и социальные результаты реализации инвестиционных проектов.
- •7 Инвестиционные качества ценных бумаг. Доходность и риск при оценке эффективности инвестиций в ценные бумаги.
- •8 Понятие инвестиционного портфеля. Типы портфелей, принципы и этапы формирования.
- •9 Модели формирования портфеля инвестиций. Доходность и рискованность портфеля. Оптимальный портфель. Стратегия управления портфелем.
- •10 Инвестиции, осуществляемые в форме капитальных вложений: объекты и субъекты, права, обязанности и ответственность.
- •11 Формы и методы государственного регулирования инвестиционной деятельности.
- •12 Иностранные инвестиции. Режим функционирования иностранного капитала в России.
- •13 Методы финансирования инвестиционных проектов.
- •14 Лизинг, виды и преимущества.
- •15Проектное финансирование.
- •16 Венчурное финансирование.
- •17Ипотечное кредитование: сущность, задачи, перспективы развития.
- •18Самофинансирование, инвестиционной деятельности.
- •19Государственное финансирование
10.Инвестиционная деятельность финансово-кредитных институтов на рын-ке ценных бумаг - банков, страховых компаний, инвестиционных фондов и компаний, пенсионных фондов и др.
Инвестиции на рынке ценных бумаг осуществляется дифференцированно со стороны финансово-кредитных институтов: банки, страховые компании, инвести-ционные фонды и компании, пенсионные фонды и др.
Для развития российского рынка ценных бумаг необходима устойчивая под-держка внутреннего корпоративного спроса на ценные бумаги, связанные с инве-стициями, в частности, поощрение повышения доли вложений страховых компа-ний, пенсионных фондов , паевых инвестиционных фондов и других коллектив-ных инвесторов в акции и корпоративные облигации, обращающиеся на органи-зованных рынках, прошедшие национальный рейтинг, средства от размещения которых используются эмитентами на инвестиции в производство.
Существующее состояние банковской системы - существенный тормоз для ин-вестиций и один из важнейших факторов инвестиционного риска. Помимо слож-ности получить кредит по доступной цене, агентам экономики трудно провести расчеты, получить деньги со счета, что замедляет скорость трансакций и увели-чивает их стоимость, негативно влияя на рентабельность операций. При этом удовлетворяется требование сбаллансированности пассивов и активов по рискам : обязательства организаций, обязательства перед которыми носят рисковый харак-тер, должны быть тоже рисковыми.
Инвестиционные фонды, мобилизующие ресурсы для инвестиций, активно развиваются в настоящее время в России. В значительной мере их рост сдержива-ется отсутствием адекватного законодательства, а также достаточного количества профессиональных управляющих компаний.
Страховые компании в России в настоящее время в значительной мере ориенти-руются на выполнение функций институтов, используемых в различного рода схемах ухода от налогообложения, обналичивания денег и т.д. При такой направ-ленности деятельности страховых компаний, естественно, они не способны иг-рать сколько-нибудь значительную роль на рынке инвестиций, при этом инвести-ционная деятельность страховых компаний на 95 процентов была связана с госу-дарственными ценными бумагами.
11.Механизм принятия решений на рынке ценных бумаг (фундаментальный и технический анализ)
Несмотря на обилие источников финансовой информации, многим инвесторам не хватает ни времени, ни умения ее анализировать и принимать решения на свой страх и риск. Они предпочитают обращаться к разного рода, консультантам. Консультанты по инвестированию - это лица или фирмы, дающие своим клиентам советы по поводу помещения денег, обычно за вознаграждение. Они предлагают разнообразные услуги -- от рекомендаций по выбору ценных бумаг и стратегии до полного управления денежными операциями клиента, в том числе финансовым планированием, подготовкой налоговых деклараций и т. д.
Самая обобщенная форма совета -- это информационный бюллетень, который публикуется консультантом и дается клиентам. В таких бюллетенях содержатся общие советы по поводу состояния экономики, текущих событий, конъюнктуры рынка и отдельных ценных бумаг. Кроме того, консультанты по инвестированию предлагают полную оценку вложений, рекомендации и управленческие услуги. За соответствующее вознаграждение они могут сделать оценку целей, выбранных инвестором, его финансовых возможностей, текущего портфеля вложений, а также предложить ту или иную последовательность действий. В некоторых случаях консультанту предоставляется право полного распоряжения портфелем клиента.
Консультантами по инвестированию выступают специалисты по финансовому планированию, биржевые брокеры, работники банков, работники агентств, публикующих подписную финансовую информацию, а также лица, работающие консультантами в индивидуальном порядке и в штате консалтинговых фирм. Специалист по финансовому планированию работает с индивидуальным клиентом над финансовым планом или стратегией. Личное финансовое планирование -- это такая организация всех личных активов, обязательств и источников дохода, которая позволяет в максимальной степени решить финансовые задачи инвестора.
Специалист по финансовому планированию определяет финансовые цели клиента. После того как консультант выяснил цели клиента, познакомил клиента с рисками, узнал его финансовые возможности, он начинает изучать рынок, оценивать всю связанную с этим информацию, выбирает соответствующую стратегию по покупке-продаже ценных бумаг, составляет письменный план, помогает его исполнить и время от времени пересматривает этот план в соответствии с реальными условиями. Как правило, консультант предлагает несколько вариантов и обосновывает их. Окончательное решение принимает клиент. Консультант получает плату за оказанные услуги (заключение страховых договоров, инвестирование в финансовые активы, юридические услуги) или комиссионное вознаграждение, зависящее от полученных результатов.
Для оказания услуг финансовый консультант в России, например, должен иметь лицензию на осуществление брокерской или дилерской деятельности, обеспечить соответствующий размер собственных средств в рамках норматива достаточности собственных средств, иметь в штате не менее трех специалистов и отдельное структурное подразделение, представить в Федеральную службу по финансовым рынкам уведомление о соответствии профессионального участника требований с приложением расчета собственных средств, бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, список сотрудников, копии квалификационных аттестатов, перечень мероприятий, направленных на предотвращение конфликта интереса, использование служебной информации. После этого ему будет разрешено заниматься консультированием.
При выборе инвестиционной стратегии и тактики используются разнообразные методы оценки будущей стоимости инвестиций, а также фундаментальный анализ, позволяющий исследовать все сферы фондового рынка, и различные приемы технического анализа с целью прогнозирования изменения рыночной конъюнктуры.
Успещная работа на рцб требует оценки инвестиционной привлекательности обращающихся на нём цб . Фундаментальный анализ в своей основе имеет оцен-ку основополагающих факторов ценообразования. При фундаментальном подхо-де анализ-ся все факторы, к-е так или иначе влияют на цену цб, делается это для того, ч определить внутреннюю или действительную стоимость цб . Согласно рез-м ФА именно эта действительная ст-ть и отражает сколько на самом деле стоит цб . Если действительная ст-ть ниже рын-й цены цб, сл-но, цб надо прода-вать и наоборот.
Этапы ФА:
1. общеэкономичемкий, макроэкономический анализ
2. индустриальный анализ (изучение делового цикла в экономике, его индика-торов, осуществление классификации отраслей, качесственный анализ раз-вития отрасли)
3. анализ конкретного п/п, фирмы..
4. моделирование цены цб.
ТА – это исследование динамики рынка, чаще всего посредством графика с це-лью прогнозирования будущего движения цен( биржевые графики, точечные диа-граммы, недельный биржевой график, японские подсвечкники…) Современный технический анализ базируется на 3-х основых принципах: отражения в цене всех факторов, т.е. все происходящие события находят отражение в ценах; тренда, т.е. изменения цен происходят с определенным преобладающим направлением; по-вторяемости – все события, происходящие на рынке повторяются. Цель техниче-ского анализа – прогнозирование курса как цб , так и рынка в целом на основе анализа движения цен и их интерпритации.
Технический анализ позволяет каждому инвестору реализовывать собственный подход к инвестициям, исходя из своих оценок предыдущего и текущего состоя-ния рынка.