- •1Общая характеристика анализа среды финансовой деятельности организации.
- •2.Правило «доминирования» при оценке инвестиционного риска.
- •1.Составляющие микросреды финансовой деятельности организации.
- •2. Финансовый риск банкротства.
- •1. Составляющие макросреды финансовой деятельности организации.
- •2. «Ликвидность» и «платежеспособность» предпринимателя.
- •1.Определение критических точек организационной среды.
- •2.Понятие риска финансового актива.
- •1.Влияние размеров организации на установление значимых факторов.
- •2.Способы измерения риска финансовых активов.
- •1. Особенности анализа внешней среды на современном этапе.
- •2. Понятие риска инвестиционного портфеля.
- •1. Критические точки в деятельности российских фирм.
- •2. Способы измерения риска портфельных инвестиций.
- •1. Формирование базы данных о внутренней и внешней среде организации.
- •2. Виды рисков с финансовыми активами.
- •1.Методы оценки информации о внутренней и внешней среде.
- •2.Увязка риска и доходности инвестиционного портфеля в модели capm (Capital Asset Pricing Model).
- •1 Swot – анализ в оценке среды предпринимательства.
- •2. Характеристика риск-менеджмента.
- •1. Характеристика классической и неоклассической теорий предпринимательских рисков.
- •2. Подходы к управлению рисками.
- •3.По аналогии с 10 билетом
- •1.Изучение проблем экономического риска в России.
- •2.Общая схема процесса управления риском.
- •1.Сущность предпринимательского риска.
- •2.Правила риск-менеджмента.
- •1.Функции предпринимательских рисков.
- •2.Общая характеристика методов воздействия на риск.
- •1.Процесс анализа оценки риска.
- •2.Организация управления риском на предприятии.
- •1.Критерии количественной оценки предпринимательских рисков.
- •2.Основные подходы к выявлению риска.
- •1.Методы количественной оценки предпринимательских рисков.
- •2.Опросные листы.
- •1.Методы качественной оценки предпринимательских рисков.
- •2.Структурные диаграммы.
- •1.Классификация предпринимательских рисков по Дж.Кейнсу.
- •2.Карты потоков.
- •1.Классификация предпринимательских рисков на макроэкономическом уровне.
- •2.Прямая инспекция.
- •1.Классификация предпринимательских рисков на микроэкономическом уровне.
- •2.Анализ финансовой и управленческой отчетности.
- •1.Проявления предпринимательского риска для предприятий-призводителей.
- •2.Оценка ущерба.
- •1.Проявления предпринимательского риска для физических лиц.
- •2.Затраты на риск.
- •1.Степень риска и характер его возникновения.
- •2.Источники финансирования риска.
- •1.Содержание и классификация финансовых рисков.
- •2.Структура затрат при различных методах управления риском.
- •1.Риски, связанные с покупательной способностью денег.
- •2.Разработка программы страхования предприятий.
- •1.Содержание и классификация банковских рисков.
- •2.Формирование фонда риска в самостраховании.
- •1.Депозитные банковские риски.
- •2.Преимущества и недостатки самострахования.
- •1.Кредитные и процентные банковские риски.
- •2.Общие подходы к оценке эффективности методов управления риском.
- •1.Классификация инвестиционных рисков.
- •2.Экономические критерии оценки эффективности управления риском.
1.Содержание и классификация банковских рисков.
Банк-й риск - это ситуативная хар-ка деят-и банка, отображающая неопр-ть ее исхода и харак-щая вер-ть негативного отклонения действительности от ожидаемого.
К рискам по произвольным банк-им операциям от-т кредитный, %, валютный, портфельные риски и риск упущенной финансовой выгоды.
• Кредитный риск — опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.
• % риск — опасность потерь коммерч. банками, кредитными учреж-и, инвестиц. фондами, селенговыми компаниями в результате превышений % ставок, выплачиваемых ими по привлеченным, над ставками по предоставленным кредитам.
• Валютный риск представляет собой опасность валютный потерь, связанных с изменением курса одной из иностранных валют по от-ю к др, в т.ч. нац. валюте, при проведении внешнеэк-х, кредитных и др. валютных операций.
• Портфельный риск — возможность потерь на рынке ценных бумаг.
• Риск упущенной возможной выгоды — это риск наступления, косвенного (побочного) фин. ущерба (не полученная прибыль) в рез. неосуществления какого-либо мероп-я или остановки хоз. деят-и.
2.Формирование фонда риска в самостраховании.
Самострахование — метод упр-ния риском, предусм-щий создание предприятием собственных резервов для компенсации убытков при непредвиденных ситуациях. Внутренний резервный фонд носит название фонда риска. Самострахование становится необходимым в следующих случаях: очевидна экон. выгода от его исп-ния по сравнению с др. методами упр-ния риском; невозм-о обеспечить требуемое снижение или покрытие рисков п/п в рамках др. методов управления риском.
Орг-ция может сформировать свой собственный фонд риска несколькими способами — внутренним и внешним. Создание внутр-го фонда риска может происходить на краткосрочной основе либо как ср-во распределить убытки на более длительн. период. В первом случае временным периодом обычно яв-ся финансов. год, и фонд формируется из ср-тв, предусмотренных в бюджете п/п на эксплуатационные расходы. Такой способ подходит для небольших и сравнительно частых убытков.
Во втором случае фонд формир-ся как особая расходная статья в годовом бюджете орг-ции и накапливается в течение неск. лет. Внешний фонд риска — это мех-м обхода налоговых проблем, которые сущ-т для внутр-го фонда. Фонд риска формируется как особый счет, ведущийся в дружественной страховой компании, которая накапливает ден. ср-ва таким же образом, как и в случае внутреннего фонда. Вклады в него делаются периодически в виде страховых премий. Размещение вкладов в страховых компаниях удобно тем, что они работают в условиях льготного налогового режима, и накопление фонда происходит быстрее. Орг-ции также имеют некоторые льготы по порядку налогообложения при уплате страховых взносов, которые, возм-о, в будущем будут расширены. Отличие такого способа формир-ния фонда от обычного страхования закл-ся в том, что страховщик будет оплачивать убытки орг-ции по ее требованию и только в объеме накопленных в страховой компании ср-тв. Важнейшим условием для эф-го исп-ния самострах.как метода защиты от рисков яв-ся адекватное опр-ние размера фонда риска — он должен соответствовать возм-тям п/п и его потребностям. Малый размер фонда риска приведет к тому, что его будет недостаточно для компенсации убытков. Но если ср-ва, имеющиеся в фонде риска, совсем не исп-ть в сфере производственной деят-ти п/п, то это приведет к уменьшению прибыли.
Чтобы принять правильное реш.о размере фонда риска, орг-ция должна учесть след. моменты: приемлемый для себя уровень сохранения риска; достаточ. размеры фонда, временной масштаб накопления и функц-ния фонда риска. Если не принимать во внимание времен. фактор, то оптимальным размером для фонда риска будет его величина, равная максимально приемлемому размеру ущерба для сохраненных рисков п/п.
Билет№28.