6. Кредитная система

6.1. Содержание и функции кредита. Виды кредита

Срочность, возвратность, платность и материальная обеспеченность образуют основу кредитования и его главные принципы, которые помогают кредиту выполнять в рыночной экономике важные функции.

Во-первых, кредит способствует преодолению узких рамок золотого денежного обращения и снимает преграды с расширения общественного производства, налагаемые стоимостью денежного материала.

Во-вторых, кредит интенсифицирует процесс использования временно свободных денежных средств, сбережений, прибыли, доходов бюджета и т. д., повышает эффективность экономики.

В-третьих, кредит содействует экономии издержек обращения. Полноценные деньги заменяются безналичными расчетами, заменителями, чеками, векселями, кредитными карточками, депозитными сертификатами. Безналичный оборот начинает превалировать в денежном обороте, от чего движение денежных потоков ускоряется.

В-четвертых, кредит ускоряет процесс концентрации децентрализации и централизации капитала, придает интенсивный характер процессу слияний форм и обострению конкуренции. Тот, кто получает льготный кредит, улучшает свои условия в хозяйстве и выигрывает в конкурентной борьбе.

Исторически в начале появился коммерческий кредит, который хозяйствующие субъекты предоставляли друг другу. Такой кредит предоставлялся в товарной форме путем отсрочки платежа. Он оформлялся ценной бумагой-векселем - специальным договорным обязательством, который давал заимодавец (векселедатель) своему кредитору.

Ограниченность коммерческого кредита призван был преодолеть банковский кредит, как более развитая и совершенная его форма. Банковский кредит предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйствующим субъектам (частным и коллективным предприятиям, юридическим лицам) в виде денежных ссуд.

Межхозяйственный денежный кредит предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу путем выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов, участие других ценных бумаг. Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитования (выпуск облигаций и других бумаг) предприятий.

Широкое распространение получил и потребительский кредит, который предоставляется частным лицам на срок до трех лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Реализуется этот кредит либо в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, либо в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимаются, как правило, высокие проценты (до 30%), и погашение этого кредита ложится тяжелым бременем на семейные бюджеты.

Ипотечный (сельскохозяйственный) кредит предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом предоставления таких ссуд служат ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используется главным образом для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.

Специальной формой кредита в современной экономической системе является государственный кредит. При этом государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств. Выпускаются облигации государственного займа и продаются всем желающим, а средства, собранные от продажи государственных облигаций, идут либо на покрытие дефицита бюджета, либо на специальные цели, принятые правительственными органами. Государственный заем приводит к росту государственного долга.

С развитием межгосударственных экономических отношений развивается международный кредит, который представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений.

6.2. Структура современной кредитной системы

Современная кредитная система имеет трехзвенную структуру. Основное звено ее - коммерческие банки, которые дополняются специализированными кредитно-финансовыми учреждениями, а объединяющее и регулирующее звено - Центральный банк страны. Центральный банк выделился из системы коммерческих банков и приобрел государственный характер еще на ранних стадиях развития капитализма. Именно Центральному банку государство предоставило исключительное монопольное право эмиссии банкнот. Кроме эмиссионной функции Центральный банк обычно занимается и хранением государственных золотовалютных резервов, осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики. Кассовое обслуживание государственных учреждений, кредитование коммерческих банков, проводит расчеты и переводит средства между регионами и отраслями, осуществляет контроль за деятельностью кредитных учреждений.

В качестве главного направления денежно-кредитной политики Центрального банка выделяются операции на открытом рынке, т. е. купля-продажа государственных облигаций. Когда коммерческие банки покупают облигации ЦБ, то они сокращают свои кредитные ресурсы, увеличивают процент и от этого сокращается цена бумаг. Когда же банки продают ценные бумаги, то они увеличивают свои кредиты и процент снижается, а цена бумаг повышается.

Учетно-процентная (дисконтная)политика используется для регулирования процентной ставки, по которой коммерческие банки могут заимствовать резервы у Центрального банка путем переучета коммерческих векселей либо под залог своих обязательств. Когда центральный банк поднимает ставку процента по кредитам, коммерческие банки вынуждены сокращать объем своих кредитов и повышать свои проценты. Можно проводить и противоположную политику, но приходится учитывать возможность утечки капиталов из страны. Конъюнктура рынка при этом может ухудшаться.

Политика изменения нормы централизованных резервов для банковских учреждений оказывает прямое воздействие на финансовое состояние банков. Минимальные резервы, т. е. процент банковских счетов, которые обязаны храниться в Центральном банке, чтобы гарантировать потери клиентов банков при их банкротстве, составляют от 5 до 25 %.

Как отмечалось, основу кредитной системы составляют коммерческие банки. Именно они связаны непосредственно со всеми хозяйственными субъектами и обслуживают их. Центральные банки обслуживают лишь коммерческие банки и государственные учреждения на бюджете. Их не случайно называют «банками банков». Коммерческие же банки отличаются универсальным характером деятельности. Они принимают вклады населения и предприятий, выдают кредиты физическим и юридическим лицам, осуществляют их финансовое обслуживание.

Операции банков делятся на три крупные группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств) и коммиссионно-посреднические (выполнение операций по поручению клиента на комиссионных началах).