1.117. Функція: Проведення оперативного документування*

* зміст функції визначається окремими наказами ДПС України

1.118. Функція: Здійснення оперативно-технічних заходів**

** зміст функції визначається окремими наказами ДПС України

1.119. Функція: Оперативний аналіз

Містить такі процедури:

1.119.1. прогнозування криміногенної ситуації у сфері оподаткування та визначення основних напрямів діяльності податкової міліції в регіоні;

1.119.2. виявлення причин і умов, що привели до вчинення злочинів та інших правопорушень у сфері оподаткування;

1.119.3. збір, узагальнення, аналіз інформації про тенденції злочинності у сфері оподаткування в регіоні, фактори її розповсюдження; розробка і надання на їх основі керівництву регіональної ДПС пропозицій правового, соціального, економічного та організаційного характеру, спрямованих на запобігання та припинення злочинів;

1.119.4. розробка методичних рекомендацій щодо форм і методів боротьби зі злочинністю у сфері оподаткування;

1.119.5. організація і координація впровадження у діяльність податкової міліції позитивного досвіду правоохоронних органів, наукових і технічних досягнень у боротьбі з економічною злочинністю;

1.119.6. моніторинг відкритих і відомчих інформаційних джерел та масивів з метою встановлення суб’єктів господарювання, причетних до кримінальних процесів та мінімізації сплати податків.

1.120. Функція: Запобігання злочинам та іншим правопорушенням, віднесеним законом до компетенції податкової міліції, їх виявлення, розкриття та припинення

Містить такі процедури:

1.120.1. розробка заходів щодо запобігання злочинам та іншим правопорушенням, віднесеним законом до компетенції податкової міліції;

1.120.2. виявлення причин і умов, що призвели до вчинення злочинів та інших правопорушень у сфері оподаткування, вжиття заходів щодо їх усунення;

1.120.3. збір, аналіз та узагальнення інформації щодо порушень податкового законодавства, прогнозування розвитку негативних процесів кримінального характеру, пов'язаних з оподаткуванням;

1.120.4. організація та здійснення профілактики правопорушень;

1.120.5. здійснення в установленому порядку перевірки інформації про злочини та правопорушення і прийняття щодо неї передбачених законом рішень;

1.120.6. застосування форм і методів оперативно-розшукової діяльності, здійснення провадження за протокольною формою досудової підготовки матеріалів, а також проведення дізнання в межах компетенції;

1.120.7. надання практичної допомоги підвідомчим підрозділам податкової міліції щодо запобігання злочинам та іншим правопорушенням, віднесеним законом до компетенції податкової міліції;

1.120.8. організація взаємодії зі слідчими підрозділами податкової міліції, іншими правоохоронними органами з питань боротьби зі злочинами у сфері оподаткування.

1.121. Функція: Виявлення, аналіз та перевірка на предмет відповідності законодавству фінансових операцій, які можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму

Містить такі процедури:

1.121.1. координація роботи структурних підрозділів державної податкової служби регіону з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

1.121.2. виявлення фактів одержання доходів злочинним шляхом та їх легалізації (відмивання);

1.121.3. здійснення заходів щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

1.121.4. здійснення моніторингу чинного законодавства України з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

1.121.5. користування в установленому порядку інформаційними ресурсами баз даних державної податкової служби регіону;

1.121.6. співпраця з територіальними підрозділами МВС, СБУ, Держмитслужби, суб’єктами державного фінансового моніторингу та місцевими органами виконавчої влади, у рамках укладених угод, спільних наказів тощо з питань запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом;

1.121.7. участь у формуванні інформаційних масивів ДПС України та їх використання при організації відпрацювання сумнівних фінансових операцій;

1.121.8. відпрацювання аналітичних матеріалів, які надійшли від Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ДПС України;

1.121.9. участь у семінарах, нарадах тощо з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

1.121.10. організація та проведення при необхідності перевірок сумнівних фінансових операцій та складання висновків (довідок) при встановленні фактів, що можуть свідчити про легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом;

1.121.11. проведення аналізу фінансових операцій суб’єктів господарювання шляхом участі у документальних (планових або позапланових, виїзних або невиїзних) перевірках;

1.121.12. аналіз інформації щодо перевірок суб’єктів господарювання, які проводять сумнівні фінансові операції;

1.121.13. здійснення обміну інформацією про сумнівні фінансові операції з правоохоронними органами, у тому числі шляхом надання висновків (довідок) про вірогідні факти легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та отримання статистичних даних щодо порушених з їх використанням кримінальних справ за ст. 209 КК України;

1.121.14. співпраця з оперативними та слідчими підрозділами податкової міліції, прокуратури та іншими правоохоронними органами з питань розслідування кримінальних справ, пов’язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом;

1.121.15. проведення фінансових розслідувань діяльності суб’єктів господарювання щодо яких є мотивовані підозри в здійсненні ними сумнівних фінансових операцій;

1.121.16. виявлення та аналіз операцій маскування доходів кримінального походження, встановлення джерел таких доходів, їх розміру, схем переміщення і використання;

1.121.17. проведення роботи щодо виявлення сумнівних фінансових операцій у сфері держзакупівель, надрокористування та земельних відносин;

1.121.18. проведення роботи щодо виявлення сумнівних фінансових операцій, які здійснюють суб’єкти господарювання на ринку цінних паперів та ринку фінансових послуг;

1.121.19. збір матеріалів для наступної позовної роботи щодо припинення державної реєстрації та скасування емісії акцій акціонерних товариств з ознаками фіктивності;

1.121.20. проведення роботи щодо виявлення сумнівних фінансових операцій у пріоритетних галузях економіки (паливно-енергетичний комплекс, АПК, зовнішньоекономічна діяльність, кредитно-фінансова сфера);

1.121.21. виявлення у ході виконання своїх функціональних обов’язків сумнівних фінансових операцій з великою ймовірністю ознак відмивання доходів та надання інформації профільному підрозділу ДПС регіону для формування банку даних про сумнівні фінансові операції;

1.121.22. збір інформації про суб’єктів, які здійснюють сумнівну фінансово - господарську діяльність з великою ймовірністю ознак відмивання доходів, та формування банку даних про сумнівні фінансові операції, виявлені підпорядкованими ДПІ у ході виконання своїх функціональних обов’язків.