1.20. Функція: Здійснення системного дистанційного автоматизованого контролю за виконанням структурними підрозділами регіональної дпс контрольних завдань дпс України, поставлених на контроль

Містить такі процедури:

1.20.1. постановка на автоматизований контроль у регіональній ДПС завдань, визначених наказами, розпорядженнями, протокольними дорученнями апаратних нарад, Колегії ДПС України, окремими дорученнями керівництва ДПС України тощо (далі – контрольні завдання ДПС України), за виконанням яких здійснюється в ДПС України системний дистанційний автоматизований контроль;

1.20.2. здійснення системного автоматизованого контролю за виконанням контрольних завдань ДПС України, поставлених на дистанційний автоматизований контроль в ДПС України, в установленому порядку;

1.20.3. опрацювання отриманих від структурних підрозділів регіональної ДПС копій документів, що підтверджують виконання контрольних завдань ДПС України, та надання оцінки своєчасності та стану їх виконання;

1.20.4. заповнення у контрольних картках АСЕДО ДПС України звітів щодо виконання контрольних завдань ДПС України, що поставлені на контроль в ДПС України, та прикріплення до них електронних копій документів, що підтверджують їх виконання;

1.20.5. інформування керівництва регіональної ДПС про не виконані або виконані не у повному обсязі структурними підрозділами регіональної ДПС контрольні завдання ДПС України;

1.20.6. інформування ДПС України про вжиті заходи для забезпечення виконання невиконаних (виконаних не у повному обсязі) контрольних завдань ДПС України, у т.ч. заходів впливу до працівників, які не забезпечили якісного та своєчасного виконання, у звітах щодо виконання контрольних завдань ДПС України;

1.20.7. проведення, у разі необхідності, перевірок стану виконання структурними підрозділами регіональної ДПС контрольних завдань ДПС України;

1.20.8. створення у контрольній картці невиконаного завдання АСЕДО ДПС України відповідного звіту та прикріплення до нього електронних копій пояснень від керівництва регіональних ДПС про причини невиконання (виконання не у повному обсязі та з порушенням встановлених термінів) контрольних завдань ДПС України (відповідно до доручень керівництва ДПС України).

1.21. Функція: Внутрішній контроль та аудит за станом додержання вимог чинного законодавства та виконання службових, посадових обов’язків у регіональній ДПС, підприємствах, установах, організаціях, що належать до сфери їх управління, та підпорядкованих ДПІ

Містить такі процедури:

1.21.1. планування проведення внутрішніх перевірок та аудитів щодо організації роботи структурних підрозділів регіональної ДПС, підприємств, установ, організацій, що належать до сфери її управління та підпорядкованих ДПІ;

1.21.2. збір, обробка, узагальнення та аналіз інформації, необхідної для планування та проведення внутрішніх перевірок та аудитів структурних підрозділів регіональної ДПС, підприємств, установ та організацій, що належать до сфери її управління та підпорядкованих ДПІ з питань організації роботи, виконання покладених на них завдань і функцій;

1.21.3. організація та проведення, за необхідності, із залученням працівників структурних підрозділів регіональної ДПС та підпорядкованих ДПІ комплексних, тематичних внутрішніх перевірок та аудиту стану організації роботи територіальних органів ДПС, підприємств, установ, організацій, що належать до сфери їх управління (у тому числі підрозділів податкової міліції);

1.21.4. організація та проведення в межах компетенції комплексних, тематичних внутрішніх перевірок та аудиту ефективності стану оперативно-службової діяльності підрозділів податкової міліції регіональної ДПС та підпорядкованих ДПІ та дотримання ними вимог чинного законодавства;

1.21.5. підготовка та проведення внутрішніх перевірок організації та ефективності заходів щодо усунення недоліків, виявлених попередніми перевірками (у тому числі і перевірками підрозділів податкової міліції), виконання вимог наказів ДПС України та регіональної ДПС, виданих за їх результатами;

1.21.6. організація та проведення фінансового аудиту та аудиту відповідності: перевірка використання і збереження державних фінансових та матеріальних ресурсів, стану і достовірності бухгалтерського обліку та фінансової звітності, фінансово-господарської діяльності регіональної ДПС, підприємств, установ та організацій, що належать до сфери її управління, та підпорядкованих ДПІ, дотримання встановленого порядку закупівлі товарів (робіт і послуг) за державні кошти;

1.21.7. здійснення оцінки управління бюджетними коштами регіональною ДПС та підпорядкованими ДПІ: ефективність і результативність діяльності розпорядників бюджетних коштів шляхом прийняття обґрунтованих управлінських рішень;

1.21.8. організація та проведення аудиту ефективності, а саме оцінка діяльності органів ДПС та підприємств, установ і організацій, що належать до сфери управління, щодо ефективності функціонування, ступеня виконання і досягнення цілей, визначених у річних планах, ефективності планування і виконання бюджетних програм та результатів їх виконання, якості надання адміністративних послуг та виконання функцій, завдань, визначених актами законодавства, а також ризиків, які негативно впливають на виконання цих функцій і завдань;

1.21.9. розгляд та участь у розгляді звернень, скарг (повторних звернень, скарг) громадян, суб’єктів господарювання, органів державної влади, народних депутатів з питань правомірності дій посадових осіб, та підготовка за їх результатами довідок, висновків, іншої інформації;

1.21.10. організація та проведення службових розслідувань стосовно посадових осіб, посади яких відносяться до номенклатури регіональної ДПС, відповідно до вимог Порядку проведення службових розслідувань стосовно державних службовців, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України;

1.21.11. організація та проведення службових розслідувань відповідно до норм Закону України „Про дисциплінарний статут органів внутрішніх справ України”;

1.21.12. підготовка за результатами внутрішніх перевірок, службових розслідувань, аудитів пропозицій щодо застосування заходів дисциплінарного стягнення (впливу) до посадових осіб регіональної ДПС та підпорядкованих ДПІ;

1.21.13. підготовка та передача підрозділам податкової міліції матеріалів внутрішніх перевірок та аудитів, за результатами яких виявлено порушення законодавства з ознаками злочину;

1.21.14. підготовка висновків та пропозицій голові регіональної ДПС для вжиття заходів реагування щодо усунення виявлених недоліків та правопорушень за матеріалами внутрішніх перевірок, службових розслідувань, аудитів, розгляду звернень, скарг іншої інформації про негативні прояви у діяльності територіальних органів ДПС;

1.21.15.  надання Департаменту внутрішнього контролю та аудиту звітів про результати проведення внутрішніх перевірок та аудитів;

1.21.16. підготовка за результатами комплексних та тематичних внутрішніх перевірок, аудитів та надання ДПС України пропозицій та зауважень щодо ефективності застосування податкового законодавства, а також нормативно-правових актів з питань оподаткування;

1.21.17. внесення пропозицій ДПС України щодо проблемних питань у частині застосування законодавчих актів, інструктивних і методичних вказівок, інших документів щодо порядку їх застосування;

1.21.18. надання Департаменту внутрішнього контролю та аудиту пропозицій щодо погодження Головою ДПС України призначення, звільнення та притягнення до дисциплінарної відповідальності керівників підрозділів внутрішнього контролю та аудиту регіональної ДПС;

1.21.19. надання Департаменту внутрішнього контролю та аудиту пропозицій щодо погодження, призначення та звільнення працівників підрозділів внутрішнього контролю та аудиту регіональної ДПС;

1.21.20. забезпечення взаємодії з територіальними фінансовими органами з питань методичного забезпечення здійснення внутрішнього контролю і внутрішнього аудиту за використанням бюджетних та державних коштів у частині погодження піврічних планів роботи та інформування про проведення позапланових контрольних заходів.