- •Содержание:
- •I. Основная информация
- •II. Дополнительная информация
- •1. Сводная балансовая ведомость
- •2. Сводный отчёт о прибылях и убытках
- •II. Дополнительная информация
- •3. Производные инструменты, предназначенные для продажи
- •5. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
- •6. Ссуды и дебиторская задолженность (включая финансовый лизинг) и инвестиции, удерживаемые до погашения
- •7. Информация по обесценению активов и просроченным активам
- •8. Производные инструменты - Учет хеджирования
- •9. Здания, сооружения и оборудование
- •10. Инвестиционная собственность
- •11. Гудвилл и прочие нематериальные активы
- •12. Инвестиции в ассоциированные, дочерние компании и совместные предприятия
- •13. Необоротные активы и группы выбытия (активов), классифицируемых как удерживаемые для продажи
- •14. Финансовые обязательства, удерживаемые для продажи
- •15.Финансовые обязательства, оцененные по справедливой стоимости в Отчете о прибылях и убытках
- •16. Финасовые обязательства, оцененные по амортизированной стоимости
- •17. Прекращение признания и финансовые обязательства, связанные с переведенными финансовыми активами
- •18. Резервы
- •19. Доля меньшинства: Резервы переоценки и другие оценочные разницы
- •20. Вознаграждение, комиссионный доход и комиссионные расходы
- •21. Реализованная прибыль (убытки) по финансовым активам и обязательствам, не оцененным по справедливой стоимости в Отчете о прибылях и убытках, чистая сумма
- •22. Прибыль (убытки) по финансовым активам и обязательствам, учтенным по справедливой стоимости в Отчете о прибылях и убытках
- •23. Прибыль (убытки) от учета хеджирования, чистая сумма
- •24. Прибыль (убытки) в случае прекращения признания активов, кроме активов, удерживаемых для продажи, чистая сумма
- •25. Прочие операционные доходы и расходы
- •26. Затраты на содержание персонала
- •28. Согласование установленных налогов с эффективными налогами
- •29. Прибыли или убытки от прекращаемой деятельности после налогообложения
- •30. Информация по кредитному риску и обесценению
- •31. Информация по справедливой стоимости финансовых инструментов
- •32. Лизинг (аренда) Дополнительная информация
- •33. Соглашения о последующем выкупе, обратное репо и соответствующие соглашения
- •34. Раскрытие информации о связанных сторонах
- •35. Планы установленных выплат
- •36. Обязательства по ссудам, финансовые гарантии и прочие обязательства
- •37. Отчёт о движении денежных средств
- •39. Объём консолидации
3. Производные инструменты, предназначенные для продажи
|
По типу риска |
По инструментам |
Балансовая стоимость |
Номинальная сумма | |
|
Активы |
Пассивы | |||
|
Процентная ставка |
Опцион/Шапка/Пол/Ошейник/ |
|
|
|
|
|
Процентный своп IRS |
|
|
|
|
|
Соглашение о будущей процентной ставке FRA |
|
|
|
|
|
Форвардный контракт |
|
|
|
|
|
Процентный фьючерс |
|
|
|
|
|
Прочее |
|
|
|
|
Капитал |
Форвардный контракт по акциям |
|
|
|
|
|
Фьючерсный контракт по акциям |
|
|
|
|
|
Опцион, объектом которого являются акции |
|
|
|
|
|
Варрант |
|
|
|
|
|
Прочее |
|
|
|
|
Валюта (FX) |
Валютный форвард |
|
|
|
|
|
Валютный фьючерс |
|
|
|
|
|
Валютный своп |
|
|
|
|
|
Опцион в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
Валютное соглашение о форвардной процентной ставке |
|
|
|
|
|
Прочее |
|
|
|
|
Кредит |
Кредитный дефолтный своп |
|
|
|
|
|
Опцион на кредитный спрэд |
|
|
|
|
|
Обмен с полной компенсацией |
|
|
|
|
|
Прочее |
|
|
|
|
Товар |
|
|
|
|
|
Прочее |
|
|
|
|
|
Всего |
|
См. Баланс |
См. Баланс |
|
4.
Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости с отражением ее изменения в прибыли (или убытке): информация о кредитных рисках по ссудам и авансамавансам
|
|
Максимальный кредитный риск
IFRS 7.9 |
Сумма, на которую любые производные инструменты кредита уменьшают максимальный кредитный риск
IFRS 7,9 (b) |
Сумма накопленных изменений справедливой стоимости связанных с изменениями кредитного риска
IFRS 7.9 (c) |
Сумма изменений справедливой стоимости любых производных инструментов кредита или аналогичного инструмента2
IFRS 7.9 (d) |
Сумма изменений периода справедливой стоимости ссуды или дебиторской задолженности связанная с изменениями кредитного риска финансовых активов
IFRS 7.9 (c) |
Сумма накопленных изменений справедливой стоимости любых производных инструментов кредита, с даты учёта
IFRS 7.9 (d) |
|
Ссуды и авансы |
|
|
|
|
|
|