Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансовые рынки. Учебное пособие для студентов вузов обучающихся по направлению подготовки «Экономика» (квалификация (степень) «бакалавр»)
.pdf
Арендатор не вправе предъявлять арендодателю никаких других
претензий за непоставку, просрочку в поставке или поставку не
соответствующего условиям договора оборудования, если только
это не явилось результатом действия или упущения арендодателя.
Следует отметить и некоторые другие существенные положения
Конвенции.
В случае нарушения договора арендатором арендодатель вправе
потребовать причитающиеся ему невыплаченные периодические
платежи с начислением процентов, а также понесенных убытков.
Если нарушение договора арендатором является существенным,
то арендодатель вправе также потребовать досрочной выплаты сумм
будущих периодических платежей, если это предусмотрено договором лизинга, или может расторгнуть договор лизинга и после такого
расторжения: (1) восстановить владение оборудованием и (2) потребовать возмещения убытков в таких суммах, которые поставили бы
арендодателя в положение, в котором он находился бы при выполнении арендатором договора лизинга в соответствии с его условиями.
Договором лизинга может устанавливаться порядок исчисления
убытков, подлежащих возмещению.
Если арендодатель расторгнул договор лизинга оборудования, то
он уже не вправе приводить в исполнение положение этого договора о досрочной выплате будущих периодических платежей. Однако
сумма таких периодических платежей может быть учтена при исчислении размера убытков.
Арендодатель не может реализовать свое право на досрочные
платежи или расторжение договора, если он специальным уведомлением не предоставил арендатору разумную возможность устранить нарушение им договора, насколько это возможно.
Арендодатель не вправе требовать возмещения убытков в той
мере, в которой он не принял все разумные меры для их уменьшения. Кроме того, он вправе передать все принадлежащие ему права
на оборудование либо права, которыми он наделен по договору лизинга, или часть этих прав, или иным образом распорядиться всеми
принадлежащими ему правами на оборудование либо правами, которыми он наделен по договору лизинга, или частью этих прав.
Такая передача не освобождает арендодателя от выполнения какихлибо из его обязательств по договору лизинга и не изменяет характера договора лизинга или его правового режима, установленного
настоящей Конвенцией.
Арендатор вправе передать право пользования оборудованием
или любые другие свои права по договору лизинга только с согласия
арендодателя на такую передачу и при соблюдении прав третьих лиц.
131
Глава 8
Государственное управление
и контроль за финансовой деятельностью
Рассмотрим особенности законодательного регулирования и администрирования процессов и операций на российском финансовом
рынке. Начнем с полномочий государственных органов, осуществляющих координацию и контроль за деятельностью участников финансового рынка.
Министерство финансов Российской Федерации (Минфин России) Ýòî
федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий
функции по выработке государственной политики и нормативноправовому регулированию в следующих сферах:
(1) бюджетной;
(2) налоговой;
(3) страховой;
(4) валютной;
(5) банковской деятельности;
(6) кредитной кооперации;
(7) микрофинансовой деятельности;
(8) финансовых рынков;
(9) государственного долга;
(10) аудиторской деятельности;
(11) бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности;
(12) производства, переработки и обращения драгоценных метал-
лов и драгоценных камней;
(13) таможенных платежей, определения таможенной стоимости
товаров;
(14) инвестирования средств для финансирования накопительной
части трудовой пенсии;
(15) организации и проведения лотерей, азартных игр и пр.
Министерство финансов Российской Федерации осуществляет
разработку основных направлений развития рынка ценных бумаг и
координацию деятельности федеральных органов исполнительной
власти по вопросам регулирования рынка ценных бумаг.
Министерство осуществляет координацию и контроль деятель-
ности находящихся в его ведении Федеральной налоговой службы,
132
Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федерального казначейства.
Минфин России обладает следующими полномочиями.
1. Вносит в Правительство РФ проекты федеральных законов,
нормативных правовых актов Президента РФ и Правительства РФ
и другие документы, по которым требуется решение Правительства
РФ, по вопросам, относящимся к установленной сфере ведения
министерства и к сферам ведения подведомственных ему федеральных служб, а также проект плана работы и прогнозные показатели
деятельности министерства.
2. Принимает следующие нормативные правовые àêòû:
(1) порядок формирования отчетности об исполнении федераль-
ного бюджета, бюджетов государственных внебюджетных
фондов, бюджетов бюджетной системы Российской Федера-
ции и консолидированного бюджета Российской Федерации;
(2) порядок ведения сводной бюджетной росписи федерального
бюджета;
(3) порядок ведения Единого государственного реестра юриди-
ческих лиц;
(4) порядок ведения Единого государственного реестра индиви-
дуальных предпринимателей;
(5) порядок ведения Единого государственного реестра налого-
плательщиков;
(6) формы налоговых деклараций, расчетов по налогам и поря-
док заполнения налоговых деклараций;
(7) порядок формирования государственного регистрационного
номера, присваиваемого выпускам государственных и муни-
ципальных ценных бумаг и иных долговых обязательств;
(8) отчеты об итогах эмиссии федеральных государственных
ценных бумаг;
(9) условия эмиссии и обращения федеральных государственных
ценных бумаг и решения об эмиссии отдельных выпусков
федеральных государственных ценных бумаг;
(10) порядок определения цен на драгоценные металлы, а также
изделия из них, закупаемые в Государственный фонд драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Феде-
рации и реализуемые из него;
(11) формы и сроки представления отчетности о лотереях;
(12) федеральные стандарты аудиторской деятельности;
(13) порядок выдачи квалификационного аттестата аудитора и
его форма и т.д.
Кроме того, Минфин России проводит согласование следующих
нормативных правовых актов, принимаемых Федеральной службой
по финансовым рынкам:
133
(1) стандартов эмиссии ценных бумаг, проспектов ценных бумаг
эмитентов, в том числе иностранных эмитентов, осуществляющих эмиссию ценных бумаг на территории Российской
Федерации, и порядка государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;
(2) обязательных требований к порядку ведения реестра вла-
дельцев именных ценных бумаг, требований к правилам ведения реестра владельцев инвестиционных паев, порядка ведения реестра владельцев ипотечных сертификатов участия,
дополнительных требований к составу сведений и правилам
ведения реестра ипотечного покрытия;
(3) норм допуска ценных бумаг к их публичному размещению,
обращению, котированию и листингу;
(4) порядка допуска к первичному размещению и обращению
вне территории Российской Федерации ценных бумаг, выпущенных эмитентами, зарегистрированными в Российской
Федерации;
(5) единым требованиям к правилам осуществления профессио-
нальной деятельности с ценными бумагами;
(6) порядок лицензирования различных видов профессиональ-
ной деятельности на рынке ценных бумаг и прочее.
Министерство финансов Российской Федерации возглавляет министр, назначаемый на должность и освобождаемый от должности
Президентом РФ по представлению Председателя Правительства РФ.
Министр финансов РФ несет персональную ответственность за выполнение возложенных на министерство полномочий и реализацию
государственной политики в установленной сфере деятельности.
Заместители министра назначаются на должность и освобождаются от должности Правительством РФ. Количество заместителей
министра устанавливается Правительством РФ.
Структурные подразделения Минфина России — департаменты
по основным направлениям деятельности министерства. В состав
департаментов включаются отделы.
Министр финансов Российской Федерации:
(1) утверждает структуру и штатное расписание министерства в
пределах установленных Правительством РФ фонда оплаты
труда и численности работников, смету расходов на его содержание в пределах утвержденных на соответствующий период
ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете;
(2) утверждает ежегодный план работы и показатели деятельно-
сти подведомственных министерству федеральных служб, а
также отчет об их исполнении;
(3) вносит в Правительство РФ по представлению руководите-
лей подведомственных министерству федеральных служб
проекты положений о федеральных службах, предложения о
134
предельной численности федеральных служб и фонде оплаты
труда их работников;
(4) вносит в Правительство РФ проекты нормативных правовых
актов и другие документы;
(5) дает поручения подведомственным министерству федераль-
ным службам и контролирует их исполнение;
(6) отменяет противоречащие федеральному законодательству
решения подведомственных министерству федеральных
служб, если иной порядок отмены решений не установлен
федеральным законом.
Финансирование расходов на содержание Минфина осуществляется за счет средств, предусмотренных в федеральном бюджете.
Минфин России является юридическим лицом, имеет печать с
изображением Государственного герба Российской Федерации и со
своим наименованием, иные печати, штампы и бланки установленного образца и счета, открываемые в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) Ýòî
федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий
функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и
надзору в сфере:
(1) финансовых рынков (за исключением банковской и ауди-
торской деятельности);
(2) контроля и надзора за страховой деятельностью, кредитной
кооперации и микрофинансовой деятельности, деятельности
товарных бирж, биржевых посредников и биржевых брокеров;
(3) обеспечения государственного контроля за соблюдением
требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской
информации и манипулированию рынком.
Руководство ФСФР России осуществляет Правительство РФ.
ФСФР обладает следующими полномочиями в установленной
сфере деятельности:
(1) вносит в Правительство РФ проект плана работы и прогноз-
ные показатели деятельности Службы;
(2) принимает участие в разработке проектов основных направ-
лений развития финансовых рынков, проектов федеральных
законов и нормативных правовых актов Президента РФ и
Правительства РФ по вопросам сферы деятельности Службы;
(3) принимает нормативные правовые акты, устанавливающие:
(а) порядок регистрации правил негосударственных пенсионных
фондов и их изменений, стандартов раскрытия информации
и форм отчетности (кроме бухгалтерской (финансовой)) не-
государственных пенсионных фондов;
135
(б) условия и порядок аккредитации организаций, осуществ-
ляющих аттестацию граждан в сфере профессиональной дея-
тельности на рынке ценных бумаг, в сфере деятельности ак-
ционерных инвестиционных фондов, управляющих компа-
ний и специализированных депозитариев;
(в) программы квалификационных экзаменов, а также экзамена-
ционные вопросы для аттестации граждан в сфере профес-
сиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в сфере
деятельности акционерных инвестиционных фондов, управ-
ляющих компаний и специализированных депозитариев;
(г) порядок проведения выездных проверок деятельности фи-
нансовых организаций по результатам анализа плана восста-
новления платежеспособности финансовой организации, по-
рядок осуществления контроля за исполнением плана вос-
становления платежеспособности финансовой организации;
(д) порядок принятия Службой решения о назначении времен-
ной администрации страховой организации;
(е) порядок внесения сведений о субъектах страхового дела в
Единый государственный реестр субъектов страхового дела;
(ж) требования к порядку проведения квалификационных экза-
менов страховых актуариев, выдачи и аннулирования квали-
фикационных аттестатов.
К вопросам, решаемым ФСФР по согласованию с Минфином,
также относятся: стандарты эмиссии ценных бумаг, проспектов
ценных бумаг эмитентов; нормы допуска ценных бумаг к их публичному размещению, обращению, котированию и листингу; порядок допуска к первичному размещению и обращению вне территории РФ ценных бумаг, выпущенных эмитентами, зарегистрированными в РФ; порядок и сроки раскрытия информации эмитентами
эмиссионных ценных бумагах; единые требования к правилам осуществления профессиональной деятельности с ценными бумагами;
порядок лицензирования различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; обязательные для профессиональных участников рынка ценных бумаг требования, направленные на исключение конфликта интересов; порядок представления и
формы статистической отчетности и иных сведений страховщиков,
представляемых в порядке надзора, а также сведений о страховой
брокерской деятельности и пр.
ФСФР осуществляет следующие полномочия по контролю и
надзору в установленной сфере деятельности:
(1) регистрирует выпуски (дополнительные выпуски) эмиссион-
ных ценных бумаг и отчеты об итогах выпуска ценных бумаг;
(2) производит уведомительную регистрацию негосударственных
пенсионных фондов, подавших заявление об осуществлении
136
деятельности по обязательному негосударственному пенси-
онному страхованию в качестве страховщика;
(3) осуществляет в соответствии с законодательством Россий-
ской Федерации лицензирование профессиональной дея-
тельности на рынке ценных бумаг, лицензирование деятель-
ности субъектов страхового дела (за исключением страховых
актуариев), лицензирование других видов деятельности, от-
несенных к компетенции Службы;
(4) проводит аттестацию страховых актуариев.
ФСФР ведет:
(1) Единый государственный реестр субъектов страхового дела,
реестр объединений субъектов страхового дела;
(2) реестр аттестованных лиц, прошедших аттестацию в соответ-
ствии с законодательством Российской Федерации;
(3) реестр профессиональных участников рынка ценных бумаг;
(4) государственный реестр кредитных потребительских коопе-
ративов;
(5) государственный реестр саморегулируемых организаций кре-
дитных потребительских кооперативов;
(6) государственный реестр микрофинансовых организаций;
(7) государственный реестр саморегулируемых организаций
микрофинансовых организаций; реестр паевых инвестици-
онных фондов.
ФСФР контролирует:
(1) исполнение участниками финансового рынка законодатель-
ства Российской Федерации о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и фи-
нансированию терроризма в части фиксирования, хранения
и представления информации об операциях, подлежащих
обязательному контролю, а также организацию и осуществ-
ление внутреннего контроля;
(2) соблюдение страхового законодательства субъектами страхо-
вого дела;
(3) выполнение иными физическими и юридическими лицами
требований страхового законодательства в пределах своей
компетенции;
(4) достоверность представляемой субъектами страхового дела
отчетности;
(5) обеспечение страховщиками их финансовой устойчивости и
платежеспособности в части формирования страховых резер-
вов, состава и структуры активов, принимаемых для покры-
тия страховых резервов и собственных средств страховщика,
квот на перестрахование, нормативного соотношения собст-
венных средств страховщика и принятых обязательств;
(6) выдачу страховщиками банковских гарантий;
137
(7) деятельность саморегулируемых организаций кредитных по-
требительских кооперативов;
(8) соблюдение эмитентами, профессиональными участниками
рынка ценных бумаг, саморегулируемыми организациями
профессиональных участников рынка ценных бумаг требова-
ний законодательства Российской Федерации о ценных бума-
гах, стандартов и требований, утвержденных федеральным ор-
ганом исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
(9) соблюдение микрофинансовыми организациями, привле-
кающими денежные средства физических и юридических
лиц в виде займов, экономических нормативов достаточно-
сти собственных средств и ликвидности.
Кроме того, ФСФР проводит проверки:
(1) эмитентов, акционерных инвестиционных фондов, субъектов
отношений по формированию и инвестированию средств
пенсионных накоплений, субъектов отношений по негосу-
дарственному пенсионному обеспечению, обязательному
пенсионному страхованию и профессиональному пенсион-
ному страхованию, ипотечных агентов, управляющих ипо-
течным покрытием и специализированных депозитариев
ипотечного покрытия;
(2) профессиональных участников рынка ценных бумаг, управ-
ляющих компаний, их саморегулируемых организаций, а
также специализированных депозитариев;
(3) деятельности жилищных накопительных кооперативов;
(4) деятельности субъектов страхового дела (страховых органи-
заций, обществ взаимного страхования, страховых брокеров
и страховых актуариев).
ФСФР осуществляет надзор за соответствием объема выпуска
эмиссионных ценных бумаг их количеству в обращении, проводит
контрольно-ревизионные мероприятия в отношении бюро кредитных историй, принимает решение о приостановлении действия или
об аннулировании соответствующих лицензий участников рынка
ценных бумаг, а также об аннулировании, ограничении, приостановлении, возобновлении действия и отзыве лицензий субъектов
страхового дела.
Федеральную службу по финансовым рынкам возглавляет руко-
водитель, назначаемый на должность и освобождаемый от должности Правительством РФ.
Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг)
Это федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий
функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по
выработке государственной политики, нормативно-правовому регу-
138
лированию в этой сфере, по координации соответствующей деятельности других федеральных органов исполнительной власти, а
также функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования
терроризма и распространения оружия массового уничтожения, по
выработке мер противодействия этим угрозам.
Руководство деятельностью Росфинмониторинга осуществляет
Президент РФ.
Полномочия Росфинмониторинга следующие:
(1) контроль за выполнением юридическими и физическими
лицами законодательства Российской Федерации о противо-
действии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма, а также
привлечение к ответственности юридических и физических
лиц, допустивших нарушение законодательства Российской
Федерации в этой сфере;
(2) вносит Президенту РФ и в Правительство Российской Феде-
рации проекты федеральных законов, актов Президента РФ
и Правительства РФ, других документов по вопросам, отно-
сящимся к установленной сфере деятельности;
(3) принимает нормативные правовые акты по вопросам, отно-
сящимся к установленной сфере деятельности;
(4) производит сбор, обработку и анализ информации об опера-
циях (сделках) с денежными средствами или иным имущест-
вом, подлежащих контролю в соответствии с законодатель-
ством Российской Федерации;
(5) осуществляет проверку информации об операциях (сделках)
с денежными средствами или иным имуществом, в том чис-
ле получает в установленном порядке дополнительную ин-
формацию об операциях клиентов организаций, осуществ-
ляющих операции с денежными средствами или иным иму-
ществом, а также информацию о движении средств по сче-
там (вкладам) клиентов кредитных организаций;
(6) выявляет признаки, свидетельствующие о том, что операция
(сделка) с денежными средствами или иным имуществом
связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных
преступным путем, или финансированием терроризма;
(7) осуществляет в соответствии с законодательством Россий-
ской Федерации контроль за операциями (сделками) с де-
нежными средствами или иным имуществом;
(8) получает, в том числе по запросам, от федеральных органов
государственной власти, органов государственной власти
субъектов Российской Федерации, органов местного само-
управления и Центрального банка РФ информацию по
139
вопросам, относящимся к установленной сфере деятельно-
сти, за исключением информации о частной жизни граждан;
(9) осуществляет оценку угроз национальной безопасности, воз-
никающих в связи с легализацией (отмыванием) доходов,
полученных преступным путем, и финансированием терро-
ризма, представляет Президенту РФ ежегодный доклад о та-
ких угрозах и мерах по их нейтрализации;
(10) ведет учет организаций, осуществляющих операции (сделки)
с денежными средствами или иным имуществом, в сфере
деятельности которых отсутствуют надзорные органы;
(11) издает в соответствии с законодательством Российской Фе-
дерации постановления о приостановлении операций с де-
нежными средствами или иным имуществом;
(12) разрабатывает и проводит мероприятия по предупреждению
нарушений законодательства Российской Федерации о про-
тиводействии легализации (отмыванию) доходов, получен-
ных преступным путем, и финансированию терроризма;
(13) координирует деятельность федеральных органов исполни-
тельной власти в установленной сфере деятельности;
(14) взаимодействует с Центральным банком РФ по вопросам,
относящимся к установленной сфере деятельности;
(15) взаимодействует и осуществляет информационный обмен в
соответствии с международными договорами Российской
Федерации или на основе принципа взаимности с компе-
тентными органами иностранных государств в установлен-
ной сфере деятельности;
(16) взаимодействует от имени Российской Федерации по вопросам,
относящимся к установленной сфере деятельности, с междуна-
родными организациями, органами государственной власти,
организациями и гражданами иностранных государств;
(17) направляет информацию в правоохранительные органы при
наличии достаточных оснований полагать, что операция
(сделка) связана с легализацией (отмыванием) доходов, по-
лученных преступным путем, или финансированием терро-
ризма, а также предоставляет информацию по запросам пра-
воохранительных органов в соответствии с федеральными
законами;
(18) создает единую информационную систему в установленной
сфере деятельности;
(19) формирует и ведет федеральную базу данных, а также обес-
печивает методологическое единство и согласованное функ-
ционирование информационных систем в установленной
сфере деятельности;
(20) обеспечивает соответствующий режим хранения и защиты
полученной в процессе своей деятельности информации,
140
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]