Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Страхование и риски на автомобильном транспорте. Учебное пособие
.pdf
Федеральный закон от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном
страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»
предусматривает (см. ст. 11, 12), что:
1) размер единовременной страховой выплаты определяется в соответствии со
степенью утраты застрахованным профессиональной трудоспособности исходя из
максимальной суммы, равной 94 018,0 рубля. В местностях, где установлены районные
коэффициенты, процентные надбавки к заработной плате, размер единовременной страховой
выплаты, назначаемой застрахованному в зависимости от степени утраты им
профессиональной трудоспособности, определяется с учетом этих коэффициентов и
надбавок. В случае смерти застрахованного размер единовременной страховой выплаты
составляет 1 миллион рублей;
2) размер ежемесячной страховой выплаты определяется как доля среднего месячного
заработка застрахованного, исчисленная в соответствии со степенью утраты им
профессиональной трудоспособности. При расчете размера утраченного застрахованным в
результате наступления страхового случая заработка учитываются выплаты и иные
вознаграждения, начисленные в пользу физических лиц по гражданско-правовому договору,
предметом которого являются выполнение работ и (или) оказание услуг, договору
авторского заказа, в соответствии с которыми заказчик обязан уплачивать страховщику
страховые взносы. Все виды заработка учитываются в суммах, начисленных до удержания
налогов, уплаты сборов и других обязательных платежей. В местностях, где установлены
районные коэффициенты, процентные надбавки к заработной плате, размер ежемесячной
страховой выплаты определяется с учетом этих коэффициентов и надбавок. При исчислении
среднемесячного заработка застрахованного, направленного страхователем для работы за
пределы территории Российской Федерации, учитываются как суммы заработка по
основному месту работы, так и суммы заработка, начисленные в иностранной валюте (если
на них начислялись страховые взносы), которые пересчитываются в рубли по курсу
Центрального банка Российской Федерации, установленному на день назначения
ежемесячной страховой выплаты.
Согласно п. 7 ст. 12 Федерального закона от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об
обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»
размер страховой выплаты за причинение вреда жизни потерпевшего составляет:
а) 475 тысяч рублей — выгодоприобретателям, указанным в п. 6 ст. 12 (это лица,
имеющие право в соответствии с гражданским законодательством на возмещение вреда в
случае смерти кормильца, а при отсутствии таких лиц — супруг, родители, дети
потерпевшего, граждане, у которых потерпевший находился на иждивении, если он не имел
самостоятельного дохода (выгодоприобретатели));
б) не более 25 тысяч рублей в счет возмещения расходов на погребение — лицам,
понесшим такие расходы.
Франшиза. В страховании под франшизой понимается часть убытков, которая не
подлежит возмещению страховщиком страхователю или иному лицу, интерес которого
застрахован в соответствии с условиями договора страхования. Снижая в определенной
степени уровень страхового обеспечения застрахованного имущества, франшиза дает
возможность сократить количество мелких выплат, что препятствует распылению
81
страхового фонда. Франшиза определяется федеральным законом и (или) договором
страхования и устанавливается в виде определенного процента от страховой суммы или в
фиксированном размере.
Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации
страхового дела в Российской Федерации» в п. 9 ст. 10 закрепляет, что франшиза — часть
убытков, которая определена федеральным законом и (или) договором страхования, не
подлежит возмещению страховщиком страхователю или иному лицу, интерес которого
застрахован в соответствии с условиями договора страхования, и устанавливается в виде
определенного процента от страховой суммы или в фиксированном размере.
Так, например, ст. 31 Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 117-ФЗ «О
накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» определено,
что если условиями договора страхования ответственности специализированного
депозитария и договора страхования ответственности управляющей компании
предусмотрено частичное освобождение страховщика от выплаты страхового возмещения
(франшиза), размер такого освобождения (франшизы) не может превышать размер
собственных средств страхователя на момент наступления страхового случая. Аналогичное
правило содержится и в ст. 25 Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 111-ФЗ «Об
инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской
Федерации».
Согласно п. 5 ст. 190 КТМ перевозчик и пассажир могут заключить соглашение о
возложении ответственности на перевозчика за вычетом франшизы, не превышающей 300
расчетных единиц в случае повреждения автомашины и не превышающей 135 расчетных
единиц на пассажира в случае утраты или повреждения иного багажа. При этом указанные
суммы должны вычитаться из суммы ущерба, причиненного пассажиру в результате утраты
или повреждения автомашины либо иного багажа.
В соответствии с условиями страхования франшиза может быть:
1) условной (также именуется невычитаемой), когда страховщик освобождается от
возмещения убытка, если его размер не превышает размер франшизы, однако возмещает его
полностью в случае, если размер убытка превышает размер франшизы;
2) безусловной (также именуется вычитаемой), когда размер страховой выплаты
определяется как разница между размером убытка и размером франшизы.
Так, в п. 7 ст. 4 Федерального закона от 25 июля 2011 г. № 260-ФЗ «О государственной
поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в
Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» предусмотрено, что договор
сельскохозяйственного страхования риска утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной
культуры, в том числе урожая многолетних насаждений, договор сельскохозяйственного
страхования риска утраты (гибели) посадок многолетних насаждений могут предусматривать
установление безусловной франшизы, а договор сельскохозяйственного страхования риска
утраты (гибели) сельскохозяйственных животных, договор сельскохозяйственного
страхования риска утраты (гибели) объектов товарной аквакультуры (товарного
рыбоводства) могут предусматривать установление безусловной франшизы или агрегатной
безусловной франшизы. Агрегатная безусловная франшиза устанавливается для
совокупности страховых случаев в течение срока действия указанного договора. В случае,
82
если договор сельскохозяйственного страхования предусматривает установление
48
безусловной франшизы или агрегатной безусловной франшизы, размер такой франшизы не
может превышать тридцать процентов страховой суммы в отношении каждой
сельскохозяйственной культуры, группы многолетних насаждений, вида, пола, возрастного
состава сельскохозяйственных животных, вида, возрастного состава объектов товарной
аквакультуры (товарного рыбоводства).
Договором страхования могут быть предусмотрены иные виды франшизы.
Так, например, Правилами добровольного медицинского страхования № 161/348, на
основании которых САО «ВСК» («Страховщик») заключает договоры добровольного
медицинского страхования, предусмотрено (см. п. 8.10), что в договоре страхования может
быть установлена условная или безусловная франшиза. Франшиза — определенная часть
убытков Страхователя, не подлежащая возмещению Страховщиком в соответствии с
условиями страхования. Условная франшиза — франшиза, при которой полностью
возмещается ущерб, если он превышает сумму условной франшизы. Безусловная франшиза
— франшиза, которая вычитается из любой суммы ущерба — оговоренная в условиях
страхования абсолютная сумма или процент, подлежащие вычету из суммы страхового
возмещения.
При установлении условной франшизы Страховщик освобождается от оплаты
расходов, связанных с оказанием Застрахованному медицинских и иных услуг, если их
размер не превышает франшизу. При установлении в договоре страхования безусловной
франшизы размер страховой выплаты определяется как разница между размером
понесенных расходов на оказание Застрахованному медицинских и (или) иных услуг,
предусмотренных договором, и суммой франшизы.
Франшиза определяется Сторонами в процентном отношении к страховой сумме, в
процентном отношении к страховой выплате или в абсолютной величине. В договоре
страхования также может быть установлена временная франшиза — период времени с
момента вступления договора страхования в силу, в течение которого страховые выплаты
при возникновении страхового случая или отдельно оговоренных заболеваний (состояний,
травм, повреждений) не производятся.
Необходимо учитывать, что по некоторым видам страхования условие об
установлении франшизы неприменимо. Так, например, согласно ч. 5 ст. 8 Федерального
закона от 14 июня 2012 г. № 67-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской
ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров
и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров
метрополитеном» в договоре обязательного страхования не может устанавливаться
франшиза (часть причиненного вреда, не возмещаемая по договору обязательного
страхования) по рискам гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда
жизни или здоровью пассажиров. В договоре страхования ответственности туроператора
также не может быть предусмотрено условие о франшизе при наступлении страхового
случая (см. ст. 17.6 Федеральный закон от 24 ноября 1996 г. № 132-ФЗ «Об основах
туристской деятельности в Российской Федерации»).
См. URL: https://www.vsk.ru/upload/cache/default/tree/11/1061/tabs/Pravila-163_3.pdf.
83
1.9. Страховая премия (страховые взносы), страховой тариф
49
50
51
Страховая премия имеет ключевое значение в организации страховых отношений и
является основой формирования страховых фондов (страховых резервов) страховщика, из
которых осуществляются страховые выплаты при наступлении страхового случая.
Страховая премия — плата за страховой риск, выраженная в денежной форме,
оплаченный страховой интерес. Ее уплачивает страхователь страховщику на основе
законодательных документов или по договору страхования. Страховую премию определяют
путем умножения тарифа, выраженного в долях, на страховую сумму. Слова-синонимы —
страховой взнос, страховой платеж49.
Под страховой премией понимается плата за страхование, которую страхователь
(выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые
установлены договором страхования (п. 1 ст. 954 ГК).
В силу п. 1 ст. 11 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об
организации страхового дела в Российской Федерации» страховая премия (страховые
взносы) уплачивается страхователем в валюте Российской Федерации, за исключением
случаев, предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации и
принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного
регулирования.
Страховая премия отражает возмездный характер страховой сделки, совершаемой
страхователем или страховщиком, и является платой за услугу (ценой услуги), оказываемую
страховщиком страхователю по договору добровольного страхования или в порядке
обязательного страхования, предусмотренного законом.
Страховая премия (страховой взнос) может быть рассмотрена с экономической,
юридической и математической точек зрения. Экономическая сущность страхового взноса
проявляется в том, что он представляет собой часть национального дохода, которая
выделяется страхователем с целью гарантии его интересов от вредоносного воздействия
неблагоприятных событий. С юридической точки зрения страховой взнос может быть
определен как денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и
подтверждено путем заключения договора страхования между его участниками. В
математическом смысле страховой взнос — это периодически повторяющийся платеж
страхователя страховщику50.
Правовой анализ норм законодательства, отмечает В. Ю. Абрамов, позволяет выделить
следующие основные признаки страховой премии, характеризующие ее как существенный
элемент страхования51:
1) страховая премия является платой за страховую услугу, которую необходимо
осуществить с целью получения страховой защиты. Соответственно, страховая услуга
является платной, выраженной в определенном денежном эквиваленте;
См. Тарасова Ю. А. Страховое дело. Указ. соч. С. 47.
См. Шахов В. В. Страхование : [Электронный ресурс] Учебник для вузов. М. : ЮНИТИ, 2003 // URL:
https://textbook.news/strahovanie_762/suschnost-strahovogo-vznosa-vidyi-strahovyih-44742.html.
См. Абрамов В. Ю. Страхование: теория и практика. Указ соч. С. 155.
84
2) плата как источник возникновения страховой премии является формой
вознаграждения страховщика, которую должен осуществить страхователь или
выгодоприобретатель за оказываемую страховщиком страховую услугу;
3) оплата страховой премии должна осуществляться в строго установленном порядке,
который определяется договором страхования или законом. При этом порядок уплаты
страховой премии подразумевает заранее определенный размер страховой премии, а также
сроки и очередность уплаты (имеется в виду единовременно или в рассрочку);
4) страховая премия подлежит оплате только в валюте Российской Федерации, а
именно в рублях, и только деньгами, а не денежными эквивалентами (имеются в виду
ценные бумаги, товары или встречные услуги). В иностранной валюте страховая премия
может быть оплачена только в порядке, установленном Федерального закон от 10 декабря
2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (см. ст. 9, 12).
В силу абз. 1 п. 2 ст. 954 ГК страховщик при определении размера страховой премии,
подлежащей уплате по договору страхования, вправе применять разработанные им
страховые тарифы, определяющие премию, взимаемую с единицы страховой суммы, с
учетом объекта страхования и характера страхового риска.
Если договором страхования предусмотрено внесение страховой премии в рассрочку,
договором могут быть определены последствия неуплаты в установленные сроки очередных
страховых взносов (см. п. 3 ст. 954 ГК). При этом в п. 4 ст. 954 ГК также предусмотрено, что
если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого
просрочено, страховщик вправе при определении размера подлежащего выплате страхового
возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору
личного страхования зачесть сумму просроченного страхового взноса.
Из абз. 2 п. 2 ст. 954 ГК следует, что в предусмотренных законом случаях размер
страховой премии определяется в соответствии со страховыми тарифами, установленными
или регулируемыми органами страхового надзора.
Так, например, согласно ст. 7 Федерального закона от 27 июля 2010 г. № 225-ФЗ «Об
обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за
причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» страховая премия по договору
обязательного страхования определяется как произведение устанавливаемых в соответствии
с указанным законом страховой суммы и страхового тарифа. При этом страховые тарифы
или их предельные (максимальные и минимальные) значения, структура страховых тарифов,
включая предельный размер отчислений для финансирования компенсационных выплат,
порядок применения страховых тарифов страховщиками при определении страховой премии
по договору обязательного страхования устанавливаются Банком России в соответствии с
указанным законом и обязательны для применения страховщиками. В целях реализации
обозначенных норм было издано указание Банка России от 19 декабря 2016 г. № 4234-У «О
страховых тарифах, структуре страховых тарифов, включая предельный размер отчислений
для финансирования компенсационных выплат, порядке применения страховых тарифов
страховщиками при определении страховой премии по договору обязательного страхования
гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате
аварии на опасном объекте».
85
Страховой тариф. Страховой тариф (в практике страхования — тарифная ставка, или
52
брутто-ставка) — ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта
страхования, на основании которой рассчитывается страховая премия.
В абз. 1 п. 2 ст. 11 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об
организации страхового дела в Российской Федерации» закреплено, что страховой тариф —
ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и
характера страхового риска, а также других условий страхования, в том числе наличия
франшизы и ее размера в соответствии с условиями страхования.
Страховые тарифы рассчитываются по каждому виду и варианту страхования. Они
зависят от объема страховой ответственности страховщика: набора рисков, на случай
наступления которых проводится страхование, и установленного размера страховых выплат
по каждому из них. Изменение (расширение или ограничение) объема страховой
ответственности страховщика приводит к изменению страховых тарифов, при этом при
увеличении количества рисков, принимаемых на себя страховщиком, повышается страховой
тариф. Например, при страховании автомобиля страхователь может застраховать его от
таких рисков, как авария, угон, потеря товарного вида, кража багажа и т.д., следовательно,
страховой тариф при страховании всей совокупности рисков будет больше, чем при
страховании группы рисков или только отдельных из них.
В силу п. 2 ст. 954 ГК страховщик при определении размера страховой премии,
подлежащей уплате по договору страхования, вправе применять разработанные им
страховые тарифы, определяющие премию, взимаемую с единицы страховой суммы, с
учетом объекта страхования и характера страхового риска. При этом в предусмотренных
законом случаях52 размер страховой премии определяется в соответствии со страховыми
тарифами, установленными или регулируемыми органами страхового надзора.
В дополнение к указанным нормам положениями абз. 2-4 п. 2 ст. 11 Закона Российской
Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской
Федерации» конкретизировано, что:
1) страховщики обязаны применять актуарно (экономически) обоснованные страховые
тарифы, которые рассчитываются в соответствии со стандартами актуарной деятельности.
Здесь можно указать, например, на Федеральный стандарт актуарной деятельности
«Актуарное оценивание деятельности страховщика. Страховые резервы по договорам
страхования жизни» (утв. Советом по актуарной деятельности 24 ноября 2015 г., протокол №
САДП-7), Федеральный стандарт актуарной деятельности «Актуарное оценивание
деятельности страховщика. Страховые резервы по договорам страхования иного, чем
страхование жизни» (утв. Советом по актуарной деятельности от 28 сентября 2015 г.,
протокол № САДП-6);
2) если иное не установлено федеральными законами, страховщик устанавливает
страховые тарифы в соответствии с утвержденной им методикой расчета страховых тарифов,
содержащей указание на стандарты актуарной деятельности, которые были использованы
при определении значений страховых тарифов. В настоящее время продолжает применяться
См., например, ст. 7 Федерального закона от 27 июля 2010 г. № 225-ФЗ «Об обязательном страховании
гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном
объекте».
86
Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, утв. распоряжением
53
54
Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г. № 02-03-36 (см. об этом далее по тексту);
3) страховые тарифы (базовые тарифные ставки и коэффициенты к ним или предельные
значения указанных коэффициентов) по добровольному страхованию рассчитываются
страховщиками по видам страхования на основании статистических данных (в том числе
статистических данных, собираемых, обрабатываемых и анализируемых объединениями
страховщиков), содержащих сведения о страховых случаях, страховых выплатах, об уровне
убыточности страховых операций не менее чем за три отчетных года, непосредственно
предшествующих дате расчета страховых тарифов по видам страхования, не относящимся к
страхованию жизни, и не менее чем за пять отчетных лет, непосредственно предшествующих
дате расчета страховых тарифов по страхованию жизни;
4) страховой тариф по конкретному договору добровольного страхования определяется
по соглашению сторон.
Особый порядок установления страховых тарифов предусмотрен Федеральным
законом от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от
несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», в силу ст. 21
которого страховые тарифы дифференцируются по классам профессионального риска53 и
устанавливаются отдельным федеральным законом54.
Рассмотрим порядок определения страхового тарифа и страховой премии на примере
норм Федерального закона от 14 июня 2012 г. № 67-ФЗ «Об обязательном страховании
гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу
пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров
метрополитеном».
В силу ст. 11 указанного закона страховой тариф (ставка страховой премии с единицы
страховой суммы) определяется в договоре обязательного страхования по соглашению
сторон с ограничениями, установленными данной статьей.
Страховой тариф определяется по каждому из рисков, подлежащих страхованию по
договору обязательного страхования (они обозначены в ч. 2 ст. 8 данного закона). Страховой
тариф определяется в расчете на одного пассажира в зависимости от вида транспорта, вида
перевозок и влияющих на степень риска факторов, в том числе от обеспечиваемого
перевозчиком уровня безопасности перевозок и технического состояния транспортных
средств перевозчика. Оценка страхового риска осуществляется страховщиком при
заключении договора обязательного страхования.
Банк России вправе установить предельные (минимальные и максимальные) значения
страховых тарифов в зависимости от вида транспорта, вида перевозок и влияющих на
степень риска факторов с указанием максимального размера расходов на осуществление
обязательного страхования и размера отчислений в компенсационный фонд. Так, например,
для этих целей принято Указание Банка России от 31 октября 2016 г. № 4175-У «О
Класс профессионального риска — уровень производственного травматизма, профессиональной
заболеваемости и расходов на обеспечение по страхованию, сложившийся по видам экономической
деятельности страхователей.
См., например, Федеральный закон от 25 декабря 2018 г. № 477-ФЗ «О страховых тарифах на обязательное
социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2019 год
и на плановый период 2020 и 2021 годов».
87
предельных (минимальных и максимальных) значениях страховых тарифов по
обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика за причинение при
перевозках вреда жизни, здоровью и имуществу пассажиров».
Страховая премия по каждому из рисков, подлежащих страхованию по договору
обязательного страхования, определяется как произведение количества пассажиров,
страховой суммы по каждому риску, указанной в договоре обязательного страхования, и
соответствующего страхового тарифа, определенного в процентах от страховой суммы.
Общий размер страховой премии по договору обязательного страхования определяется
путем суммирования страховых премий, определенных по каждому из рисков, и
устанавливается договором обязательного страхования.
Порядок определения количества пассажиров для целей расчета страховой премии по
договору обязательного страхования устанавливается Правительством Российской
Федерации в зависимости от вида транспорта. В данной части действует постановление
Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2012 г. № 1484 «Об утверждении
Правил определения количества пассажиров для целей расчета страховой премии по
договору обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика за
причинение вреда жизни, здоровью и имуществу пассажиров».
При значительном изменении обстоятельств, сообщенных страховщику при
заключении договора обязательного страхования и существенно влияющих на оценку
страхового риска, стороны вправе требовать изменения условий договора обязательного
страхования.
Обстоятельства, существенно влияющие на оценку страхового риска, в том числе
являющиеся основанием для определения количества пассажиров в целях расчета страховой
премии по договору обязательного страхования, должны быть определены в договоре
обязательного страхования.
Страховщик вправе требовать доплаты страхователем страховой премии соразмерно
увеличению страхового риска, а страхователь — возврата страховщиком части страховой
премии соразмерно уменьшению страхового риска. Указанное правомочие осуществляется
соответствующей стороной путем направления другой стороне проекта соглашения об
изменении размера страховой премии. Заключение этого соглашения для стороны, которой
оно направлено, является обязательным и осуществляется в порядке, установленном ст. 445
ГК (нормами данной статьи урегулированы аспекты заключения договора в обязательном
порядке).
Если при увеличении страхового риска страхователь возражает против
соответствующего изменения условий договора страхования, страховщик вправе
потребовать расторжения договора обязательного страхования в соответствии с правилами,
предусмотренными гл. 29 «Изменение и расторжение договора» ГК.
Если страховой случай наступил и страхователь не уведомил страховщика об
увеличении страхового риска по договору обязательного страхования до наступления
страхового случая, страховщик вправе предъявить регрессное требование к страхователю в
размере выплаченного страхового возмещения за вычетом уплаченной страхователем
страховой премии.
88
Банк России на основании методических рекомендаций, разрабатываемых им по
55
согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции
по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере
страховой деятельности, и федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим
функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в
сфере транспорта, проводит ежегодный мониторинг55 значений страховых тарифов,
применяемых при обязательном страховании, и их обоснованности, а также воздействия
обязательного страхования на развитие субъектов предпринимательской деятельности в
сфере транспорта.
Результаты указанного мониторинга доводятся до сведения государственных органов и
органов местного самоуправления, граждан через средства массовой информации,
информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет». Для выполнения данной функции
Банк России вправе запрашивать у иных федеральных органов исполнительной власти,
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органов местного
самоуправления, страховщиков и их объединений необходимую информацию.
1.10. Методики расчета страховых тарифов
Учитывая сложность оценки страховых рисков и расчета страховых тарифов для
начинающих страховую деятельность страховых организаций, Росстрахнадзором в свое
время были утверждены (см. распоряжение от 8 июля 1993 г. № 02-03-36) соответствующие
методики расчета тарифных ставок, которые рекомендовано использовать для расчета
страховых тарифов по рисковым видам страхования.
Под рисковыми в указанных методиках понимаются виды страхования, относящиеся к
видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни:
а) не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при
окончании срока действия договора страхования;
б) не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора
страхования.
Так, предусмотрены следующие методики:
1) методика (I) расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам
страхования.
Предлагаемая методика пригодна для расчета тарифных ставок для рисковых видов
страхования и применима при следующих условиях:
а) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду
страхования, что позволяет оценить следующие величины:
вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования,
среднюю страховую сумму по одному договору страхования,
См., например, Отчет Банка России от 29 декабря 2017 г. «По результатам ежегодного мониторинга значений
страховых тарифов, применяемых при обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за
причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров, и их обоснованности, а также воздействия данного
вида страхования на развитие субъектов предпринимательской деятельности в сфере транспорта за период с
2013 по 2016 год» // URL: http://www.cbr.ru/Content/Document/File/33014/Inf_note_dec_2917.pdf.
89
среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового
56
случая;
б) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет
за собой несколько страховых случаев;
в) расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые
предполагается заключить со страхователями;
2) методика (II) расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам
страхования.
Данную методику целесообразно использовать по массовым видам страхования на
основе имеющейся страховой статистики за определенный период времени или при
отсутствии таковой использовать статистическую информационную базу (демографическая
статистика, смертность, инвалидность, производственный травматизм и т.д.).
Определение страхового тарифа на основе страховой статистики за несколько лет
осуществляется с учетом прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы на
следующий год.
Предлагаемая методика применима при следующих условиях:
а) имеется информация о сумме страховых возмещений и совокупной страховой сумме
по рискам, принятым на страхование, за ряд лет;
б) зависимость убыточности от времени близка к линейной.
Расчет нетто-ставки производится в следующей последовательности:
Под массовыми рисковыми видами страхования в указанных методиках
понимаются виды страхования, предположительно охватывающие значительное число
субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов
страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм)
В то же время нужно честь, что согласно абз. 3 п. 2 ст. 11 Закона Российской
Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской
Федерации» по общему правилу (если иное не установлено федеральными законами)
страховщик самостоятельно устанавливает страховые тарифы в соответствии с
утвержденной им методикой расчета страховых тарифов. Обязательным условием
является то, что в такой методике расчетов должны быть указаны соответствующие
стандарты актуарной деятельности, которые были использованы при определении значений
страховых тарифов.
В силу абз. 2 п. 2 ст. 32.9 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-I
«Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховщик обязан
представлять в орган страхового надзора принятые им в рамках видов страхования правила
страхования, методику расчета страховых тарифов, структуру тарифных ставок и положения
о формировании страховых резервов в порядке и в сроки, которые установлены органом
страхового надзора56, а также изменения, внесенные в данные документы (см. абз. 3 п. 2 ст.
32.9).
См. Указание Банка России от 30 декабря 2014 г. № 3523-У «О порядке и сроках представления
страховщиком в Банк России принятых им в рамках видов страхования правил страхования, расчетов
страховых тарифов вместе с используемой методикой актуарных расчетов, структурой тарифных ставок и
положений о формировании страховых резервов».
90
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]