Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Страхование и риски на автомобильном транспорте. Учебное пособие
.pdf
СОКРАЩЕНИЯ
АО «СОГАЗ» — акционерное общество «Страховое общество газовой
промышленности»
АО СК «Альянс» — акционерное общество Страховая компания «Альянс»
ВзК — Воздушный кодекс Российской Федерации от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ
ГИБДД — Государственная инспекция безопасности дорожного движения (также ГАИ
— Госавтоинспекция)
ГК — Гражданский кодекс Российской Федерации: часть первая от 30 ноября 1994 г.
№ 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ
ДТП — дорожно-транспортное происшествие
КАРГО — страхование грузов при их транспортировке
КАСКО — добровольное страхование автомобилей или других средств транспорта от
ущерба, хищения или угона. Не включает в себя страхование перевозимого имущества,
ответственности перед третьими лицами и т.д.
КТМ — Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации от 30 апреля 1999 г. №
81-ФЗ
НК — Налоговый кодекс Российской Федерации: часть первая от 31 июля 1998 г. №
146-ФЗ, часть вторая от 5 августа 2000 № 117-ФЗ
ООН — Организация Объединенных Наций
ОСАГО — обязательное страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств
ПАО СК «Росгосстрах» — публичное акционерное общество Страховая Компания
«Росгосстрах»
РСА — Российский союз автостраховщиков
САО «ВСК» — Страховое акционерное общество ВСК
СНГ — Содружество Независимых Государств
СПАО «Ингосстрах» — страховое публичное акционерное общество «Ингосстрах»
СПАО «РЕСО-Гарантия» — страховое публичное акционерное общество «РЕСО-
Гарантия»
абз. — абзац
г. — год
гл. — глава
доп. — дополнения
др. — другое
изм. — изменения
п. — пункт
перераб. — переработанное
подп. — подпункт
ред. — редакция
см. — смотри
ст. — статья
т.д. — так далее
11
т.п. — тому подобное
утв. — утверждено
ч. — часть
12
ГЛАВА 1. ОСНОВЫ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
2
3
4
5
6
7
В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1.1. Понятие страхования и страховой деятельности
Страхование — одна из древнейших категорий общественных отношений.
Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало
непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл
рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между
собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность
уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и
другими непредвиденными опасностями экономической жизни2.
Таким образом, предпосылки страхования были заложены уже в самих основах бытия,
в общении между людьми. Жизнь и здоровье человека, судьба принадлежащего ему
имущества находятся часто в зависимости от непредвиденных и неотвратимых событий. В
еще большей степени последствиям последних подвержены материальные объекты, с
которыми связана деятельность человека3.
Понятие
«страхование»
раскрывается авторами по-разному. Так В. И. Серебровский
пишет: «Элиминируя или ослабляя момент риска, страхование тем самым дает носителю
хозяйственной деятельности — человеку возможности с уверенностью взирать на будущее.
Таким образом, страхование имеет и моральное значение: оно стимулирует активность
человека»4. По мнению Ю. Б. Фогельсона, страхование — это «форма защиты интересов
людей и организаций от воздействия внешних неблагоприятных факторов путем выплаты
денежной суммы»5. Автор М. И. Брагинский видит смысл страхования в «разделении
ответственности»6.
Современное понятие страхования как экономической категории, с позиции
исследователя Ю. А. Тарасовой7, можно представить таким образом: страхование
представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и
методов целевых резервов, их формирование и использование для возмещения ущерба.
Убыток наступает из-за случайных по своей природе неблагоприятных явлений (рисков) и
(или) убытком является наступление определенных событий в жизни граждан, которое
повлекло за собой необходимость в оказании им помощи. Страхование можно рассматривать
как форму обеспечения обязательств в хозяйственном и гражданско-правовом обороте. При
этом хозяйственная деятельность страховщика представляет собой форму финансового
посредничества, основанного на глубоких знаниях вероятности наступления страхового
случая.
См. Руденков И. А. Страховое дело. Курс лекций. Минск : БГУ, 2010. С. 2.
См. Смирнова М. Б. Страховое право : учебное пособие. М. : Юстицинформ, 2007. С. 25.
См. Серебровский В. И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М. : Статут, 1999. С. 434.
См. Фогельсон Ю. Б. Введение в страховое право. М. : БЕК, 1999. С. 2.
См. Брагинский М. И. Договор страхования. М. : Статут, 2000. С. 5.
См. Тарасова Ю. А. Страховое дело. Конспект лекций. Для Ссузов. СПб. : Издательство «ЮТАС», 2008. С.
38–39.
13
Страхование — особая сфера деятельности и специфических экономических
10
8
9
10
отношений. Главная его цель — обеспечить непрерывность любой общественно-полезной
деятельности. Функции, выполняемые страхованием, позволяют говорить о нем именно как
об экономической категории. Экономическая сущность страхования заключается в
замкнутости перераспределительных отношений между участниками страхования по поводу
формирования за счет уплачиваемых страховых премий специальных денежных фондов и
использования их для защиты имущественных интересов этих участников (страхователей)
при страховых случаях8.
Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации
страхового дела в Российской Федерации» в ст. 2 дает определение сразу двум терминам:
1)
страхование
— отношения по защите интересов физических и юридических лиц,
Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых
страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных
средств страховщиков;
2)
страховая деятельность
(страховое дело) — сфера деятельности страховщиков по
страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров,
страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.
Такое разграничение в действующей редакции указанного закона вполне правомерно,
так как четко разделяет систему экономических, финансовых отношений, связанных с
защитой интересов физических и юридических лиц при наступлении непредвиденных или
неблагоприятных событий (страховых случаев) и формированием специальных денежных
(страховых) фондов и вид хозяйственной деятельности по предоставлению (оказанию)
специфических видов услуг.
Развитие страхования основано на необходимости общества защитить себя от
случайных опасностей. Развитие общественных отношений и вовлечение в хозяйственную
деятельность разнообразных направлений деятельности человека, в свою очередь, приводят
к расширению сферы деятельности страхования. Страхование является составной частью
финансового сектора экономики. Оно возникло в результате общественного разделения
труда, обособления различных видов трудовой деятельности. Потребность в страховании
обусловлена необходимостью управления рисками, возникающими в процессе
жизнедеятельности человека и хозяйственной деятельности организаций (юридических
лиц)9.
По сравнению с другими экономическими отношениями, отмечает Е. В. Дик,
страхование имеет следующие особенности
система экономических отношений в страховании возникает в связи со случайными
:
негативными событиями, а также с экономическими убытками, полученными в результате
наступления таких событий;
См. Тарасова Ю. А. Страховое дело. Указ. соч. С. 39.
См. Основы страхового дела : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / под ред. И. П. Хоминич,
Е. В. Дик. М. : Издательство Юрайт, 2016. С. 10.
Там же. С. 11.
14
страхование обеспечивает замкнутую и солидарную защиту от случайных убытков, то
12
11
12
есть защита распространяется на тех, кто заключил договор страхования и оплатил защиту
своими денежными средствами или застрахован в соответствии с законом (обязательное
страхование);
страховые экономические отношения реализуются согласно условиям договора или
закона;
страховые экономические отношения обеспечивают эквивалентность экономических
интересов участников сделки;
денежные взносы страхователей используются для создания страхового фонда,
который является источником возмещения случайных убытков.
Страхование можно рассматривать наряду с финансами и кредитом как
самостоятельную экономическую категорию, что обосновано процессом страхования.
Анализируя экономическую сущность страхования, ряд авторов указывает на
следующие признаки11:
сущность страхования характеризуют экономические отношения, имеющие
гражданско-правовую форму;
наличие страхового риска и математических методов его количественной оценки;
формирование замкнутого страхового сообщества данного страхового фонда;
замкнутое перераспределение рисков и связанных с ним ущербов в пространстве и
времени;
возвратность страховых платежей (распределенная в пространстве и во времени);
самоокупаемость страховой деятельности.
Схожего, по сути, мнения, придерживается также Е. В. Дик, обозначая, что
страхованию присущи следующие признаки
наличие перераспределительных отношений. Страховые организации образуют
:
страховые фонды за счет денежных перераспределительных отношений, обусловленных
наличием риска, реализация которого способна нанести какой-либо ущерб;
наличие страхового риска. Передача риска через систему страхования от лица,
подвергающегося этому риску, страховщику позволяет решать проблемы по его защите и,
как следствие, влияет на экономику страны в целом;
формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
замкнутая раскладка ущерба. Для страхования характерна замкнутая раскладка
ущерба, связанная с солидарной ответственностью страхователей — участников страхового
фонда;
перераспределение ущерба в пространстве и времени. Страхованием
предусматривается перераспределение убытков или выравнивание ущерба по территории и
во времени;
См. Страховое право : учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция»,
«Финансы и кредит» / под ред. В. В. Шахова, В. Н. Григорьева, А. Н. Кузбагарова. 4-е изд., перераб. и доп. М. :
Юнити-Дана : Закон и право, 2011. С. 24.
См. Основы страхового дела. Указ. соч. С. 11.
15
возвратность страховых платежей. Для страхования характерна возвратность
13
14
аккумулированных в страховой фонд страховых платежей через систему выплат по
состоявшимся страховым случаям.
Сущность экономической и финансовой категорий страхования
заключается в
распределении ущерба между всеми участниками страхования. Возмещение убытков
страхователей производится в денежной форме, поэтому производственные отношения,
лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денег, то есть через денежные
отношения. В связи с этим страхование можно отнести к системе финансов. Как и финансы,
страхование является категорией распределения, в то же время страхование используется на
всех стадиях общественного воспроизводства: производства, распределения, обмена,
потребления13.
Как
экономическая категория
страхование представляется как система экономических
отношений, связанных с формированием целевых фондов денежных средств за счет
внесенных страховых взносов страхователями и их использованием на возмещение убытков
при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях. Сущность финансов как
экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и
использования фондов денежных средств. Страхование защищает страхователей от
различных рисков, при этом носителями экономического риска выступает отдельный
человек, группы людей, рассматриваемые в условиях личной, общественной и
производственно-хозяйственной жизни. Если для финансов всегда необходимы денежные
отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может
быть и натуральным. В
определении сущности страхования самое главное
— его
замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками. Одновременно
страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, то есть
страхованию присущ обязательный признак — вероятностный характер отношений.
Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями
страховых случаев14.
Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных
интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает
позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает
бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и
является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций.
Страхование как
система защиты имущественных интересов
граждан, организаций
и государства является необходимым элементом социально-экономической системы
общества. Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных
имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных
явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только
освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых
случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных
инвестиций.
См. Основы страхового дела. Указ. соч. С. 12.
Там же.
16
Законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации
страхового дела в Российской Федерации» в п. 1 ст. 3 закреплено, что
страхового дела
юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований при наступлении страховых случаев.
Задачами организации страхового дела
проведение единой государственной политики в сфере страхования;
установление принципов страхования и формирование механизмов страхования,
обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на
территории Российской Федерации.
Проведение единой государственной политики в сфере страхования реализуется в том
числе посредством принятия стратегических и программных документов по вопросам
развития страховой деятельности в Российской Федерации. Распоряжением Правительства
Российской Федерации от 22 июля 2013 г. № 1293-р утверждена Стратегия развития
страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года.
Основной целью данной Стратегии является комплексное содействие развитию
страховой отрасли, в частности превращению ее в стратегически значимый сектор
экономики России, обеспечивающий:
повышение экономической стабильности общества;
повышение социальной защищенности граждан и снижение социальной
напряженности в обществе путем проведения эффективной страховой защиты
имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов;
привлечение инвестиционных ресурсов в экономику страны.
Достижение поставленной цели возможно путем решения следующих задач:
создание условий, обеспечивающих развитие добровольных видов страхования,
взаимного страхования, новых подходов к страхованию, направленных на удовлетворение
массовой потребности в страховых услугах;
повышение инвестиционной привлекательности и формирование добросовестной
конструктивной конкуренции, обеспечивающей качество страховых услуг и эффективность
страховой деятельности;
обеспечение баланса интересов между страховщиками, страховыми посредниками и
страхователями (выгодоприобретателями), выработка мер по повышению качества
предоставляемых страховщиками услуг в целях защиты прав потребителей страховых услуг,
а также повышение их ответственности при выборе и организации способов страховой
защиты и исполнении условий договоров страхования;
сокращение предпосылок для возникновения споров между страховщиками и
потребителями их услуг;
создание эффективных механизмов досудебного урегулирования споров, в частности
института страхового омбудсмена;
расширение сферы деятельности участников и субъектов страхового дела при
обеспечении гарантий защиты прав потребителей их услуг;
повышение стабильности, надежности инфраструктуры страхового рынка,
оперативности и эффективности его деятельности;
является обеспечение защиты имущественных интересов физических и
являются:
17
целью организации
обеспечение эффективного использования бюджетных средств на страхование и
15
повышение значимости страховой защиты.
Основными условиями, позволяющими достичь цель и задачи указанной Стратегии,
являются:
повышение уровня экономического и социального развития страны;
эффективное нормативно-правовое регулирование страховой отрасли,
совершенствование государственного страхового надзора, судебной системы и системы
исполнения судебных решений;
повышение социальной ответственности бизнеса за выполнение взятых обязательств;
становление международного финансового центра в России.
1.2. Функции и принципы страхования
Страхование как вид деятельности базируется
на основных принципах
, включающих в
себя15:
1) принцип передачи риска наступления экономических потерь, реализация которого
означает, что каждый из участников страхования собственный риск наступления
экономических потерь за определенную плату (страховой взнос) передает страховщику;
2) принцип объединения экономического риска — каждый из участников страхования
свою ответственность по несению отдельного риска передает страховщику, на уровне
которого риски и страховые премии передаются от страхователей к страховщику. Из этих
премий формируется страховой фонд, за счет которого производятся компенсация
финансовых потерь страхователей, связанных с реализацией рисков, и расходы страховщика
на ведение дела. Применение принципа объединения экономического риска дает
возможность страховщику оценить будущие возможные выплаты;
3) принцип солидарности раскладки ущерба — при наступлении страхового случая
страховые выплаты пострадавшим участникам страхования (страхователям) складываются
из страховых взносов всех участников страхования, независимо от того, произошел с
каждым из них страховой случай или нет;
4) принцип финансовой эквивалентности — денежные средства, собранные за
определенный период на покрытие риска по некоторой группе договоров, за этот же период
должны быть использованы на страховые выплаты по данной группе договоров и на
покрытие расходов, связанных с ведением страхования. Этот принцип предполагает, что
страховщик несет определенные обязательства, связанные с тем, что он должен рассчитать
размер страхового фонда и страховых тарифов таким образом, чтобы собранных через
страховые взносы денежных средств было достаточно для страховых выплат и покрытия
расходов на ведение дела.
Базовые принципы страхования определяют экономико-организационный механизм
страхования, обеспечивающий достижение целей, предусмотренных страхованием.
Как экономическая категория страхование имеет свое предназначение, которое
проявляется через функции страхования.
См. Основы страхового дела. Указ. соч. С. 16.
18
Так, страхование выражает свою экономическую сущность через
16
17
18
функцию.
Эта функция находит свое конкретное воплощение в следующих функциях16:
1) рисковой.
Рисковая функция
считается основной, поскольку именно наличие риска
распределительную
стимулирует возникновение страхового интереса. В рамках осуществления рисковой
функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками
страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события;
2) предупредительной (превентивной).
Предупредительная функция
осуществляется
через финансирование из средств страхового фонда различных мероприятий по
предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф,
несчастных случаев;
3) сберегательной.
защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках;
4) контрольной.
Сберегательная функция
Контрольная функция
проявляет себя в потребности в страховой
заключается в целостном формировании и
использовании страхового фонда. Осуществление ее производится через финансовый
контроль над законным проведением страховых операций;
5) кредитной.
Кредитная функция
имеет общность с такой характерной чертой
страхования, как возвратность страховых взносов, имеющей отношение, прежде всего к
страхованию жизни;
6) инвестиционной.
Инвестиционная функция
страхования проявляется в
возможности участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной
деятельности страховых организаций, пополнении за счет части прибыли (дохода) от
страховых операций государственного бюджета17.
По мнению В. П. Галаганова, предназначение страхования проявляется через
следующие основные функции18:
1)
функцию формирования специализированных денежных средств
. Функция
формирования специализированных денежных средств означает создание в целях
страхования страхового фонда (в рамках страховых компаний). Эти средства
рассматриваются как плата за риски, которые берут компании на свою ответственность. Этот
фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке.
Основными характерными чертами, определяющими содержание деятельности такого
фонда, являются:
наличие взносов, уплачиваемых его участниками, которые служат главным
источником формирования средств этого фонда;
аккумуляция этих средств в специально создаваемых для этих целей страховых
организациях;
размер или величина страховых взносов определяется по заданным нормативам;
строго целевое использование средств страхового фонда. Функция формирования
страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих
стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений;
См. Басаков М. И. Страховое дело. Курс лекций. М.: ПРИОР, 2001. С. 8–9.
См. Смирнова М. Б. Страховое право. Указ. соч. С. 34.
См. Галаганов В. П. Страховое дело : учебник для студентов учреждений сред. проф. образования / В. П.
Галаганов. 7-е изд., испр. и доп. М. : Издательский центр «Академия», 2014. С. 14–15.
19
2)
19
20
функцию возмещения убытков
. Функция возмещения ущерба и убытков
свидетельствует о том, что право на возмещение ущерба имеют только участники
страхования, которые формируют страховой фонд. Ущерб возмещается физическим или
юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования;
3)
сберегательную (накопительную) функцию
. Содержание сберегательной
(накопительной) функции страхования выражается в том, что при помощи страхования
сберегаются и накапливаются денежные суммы (средства) для сохранения и поддержания
определенного уровня жизни застрахованных граждан, например на дожитие в личном
страховании жизни;
4)
инвестиционную функцию
. Когда говорят об инвестиционной функции
страхования, то имеют в виду следующее. Денежные средства страхователей направляются
страховыми компаниями в разные сферы экономики и хозяйствования. Именно с помощью
долгосрочных инвестиций в рентабельные предприятия можно приумножить или, по
крайней мере, уберечь от инфляции финансовые источники страхования;
5)
превентивную (упредительную) функцию
. Через превентивную функцию
страхования финансируются различные мероприятия, направленные на уменьшение
страхового риска. Этим самым можно упредить наступление тех или иных неблагоприятных
обстоятельств.
Некоторые авторы также отмечают19:
1) инновационную функцию страхования. Страхование выполняет инновационную
функцию, способствуя развитию технического прогресса и внедрению новых технологий
путем компенсации связанных с этим рисков;
2) функцию социальной защиты населения. Функция социальной защиты населения
реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов,
формируемых на уровне государства.
Раскрывая функции страхования, необходимо отметить, что на уровне
индивидуального и общественного воспроизводства они могут отличаться. На
макроэкономическом уровне функции страхования включают в себя20:
1) обеспечение непрерывности общественного воспроизводства. Реализация данной
функции обусловлена тем, что страхование создает финансовые условия для оперативного
восстановления производства различных субъектов хозяйственной деятельности,
пострадавших в результате застрахованных событий;
2) освобождение государства от дополнительных финансовых расходов. Эта
составляющая функций страхования обеспечивается формируемыми страховыми фондами.
При отсутствии страховых фондов расходы по ликвидации различных бедствий ложатся на
государство, а развитая система страхования позволяет перераспределить эти расходы;
3) социальная функция. Рисковая природа жизнедеятельности человека предполагает
необходимость воспроизводства человека на физиологическом, экономическом и
социальном уровнях. Кроме того, в современных условиях социальные риски связаны и с
несоответствием индивидуальных параметров уровня жизни человека общественным
См. Руденков И. А. Страховое дело. Указ. соч. С. 7–8.
См. Основы страхового дела. Указ. соч. С. 17–18.
20
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]