Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Роль Банка России в реформировании аудиторского рынка. Монография
.pdf
71
Рис. 2.6. Сведения о количестве действующих кредитных организаций
и их филиалов на территории Российской Федерации [49]:
– количество кредитных организаций; – количество филиалов КО
В 2017 г. продолжался активный уход КО с банковского рынка.
По итогам 2016 г. число действующих КО и их филиалов сократилось на 355 единиц и 1709 единиц соответственно (в сравнении
с 2012 г.) (рис. 2.6). В 2012–2016 гг. число банков сильно сократилось из-за гиперактивного процесса отзыва лицензий, происходящего вследствие ужесточения надзора и регулирования со стороны
Центрального Банка РФ.
Неравномерность распределения КО несколько сглаживается
за счет размещения в регионах филиалов и территориальных структурных подразделений как самих КО, так и их филиалов.
Решение проблем российской экономики, связанных с совершенствованием организации расчетов в народном хозяйстве и стабилизацией национальной валюты, необходимостью усиления
инвестиционной и кредитной деятельности, ускорением формирования эффективной банковской системы, которая способна обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на
приоритетных направлениях структурной перестройки экономики,
имеет неоценимую практическую значимость.
72
Банковская система России – это сфера многообразных услуг
своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетнокассовых операций, определяющих основу банковского дела, до
новейших форм финансовых и денежно-кредитных инструментов,
которые используюся банковскими структурами. Коммерческие
банки обеспечивают свою устойчивость, доходность, надежность,
стабильность функционирования в системе рыночных отношений,
реализуя банковские операции, достигая их слаженности и сбалансированности.
В последние годы российская банковская система претерпела
существенные изменения, с точки зрения как основных качественных, так и количественных параметров, характеризующих ее современное состояние.
На рис. 2.7 видно, что на 01.10.2017 г. 327 единиц действующих
КО находится в Центральном округе. За пределами этого округа
крупнейшей банковской системой страны обладает Приволжский федеральный округ – 71 действующая КО, на третьем месте – банковская система Северо-Западного федерального округа, где функционируют 44 КО. Меньше всего (по количеству) региональных кредитных
организаций в Северо-Кавказском федеральном округе – там их 17.
Основные причины, по которым КО в 2013–2017 гг. лишались
лицензий, несоответствие установленным нормативам ЦБ и нарушение федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (№ 115-ФЗ).
По данным ЦБ РФ, в 2016 г. по сравнению с 2015 г. объемы
сомнительных операций снизились почти в два раза – с 1,4 млрд до
800 млн долларов, в том числе за счет ужесточения критериев
вовлеченности банков в проведение сомнительных операций. В результате доля отозванных лицензий за нарушение закона № 115-ФЗ
[5] сократилась с 39 % в 2014 г. до 30 % в 2017 г.
73
Рис. 2.7. Размещение действующих кредитных организаций
по федеральным округам с 01.10.2015 г. по 01.10.2017 г. [49]:
Эффективность системы банковского регулирования, а также
самостоятельного регулирования должна создавать наиболее приемлемые условия для таких моделей бизнеса банков, которые бы
соответствовали требованиям национальной экономики. Проведенный анализ банковской системы и ее институтов дает возможность
выделить недостатки субъектов банковской системы с учетом становления целей социально-экономического развития.
1. Бесконтрольное поведение крупнейших банков, монопольное положение которых все больше формирует рисковые воздействия на реальный сектор.
2. Недолгосрочные интересы банков-нерезидентов, которые
ограничивают позитивное влияние в целом на инвестиционный
климат страны.
3. Большой риск-аппетит и чрезмерные издержки крупных
коммерческих банков, которые приводят к воздействиям кризисных
факторов и к сверхчувствительности их деятельности.
– Центральный федеральный округ;
– Южный федеральный округ;
– Приволжский федеральный округ;
– Сибирский федеральный округ;
– Северо-Западный федеральный округ;
– Северо-Кавказский федеральный округ;
– Уральский федеральный округ;
– Дальневосточный федеральный округ
74
4. Подходы к регулированию, недостаточно затрагивающие
проблемы содействия КО в схемах трансграничной бизнесадаптации прибыли, ПОД/ФТ.
5. Эскалация места на рынке крупнейших банков подводит к
быстрому уменьшению региональных банков, которые ориентированы на обеспечение требований местной экономики.
В связи с этим необходимо сформировать подxодящие условия
для КО, чьи бизнес-модели будут безоговорочно отвечать предъявляемым трендам модернизации и поддержки инноваций, а также
обеспечивать национальную независимость. Проблема не столько в
механическом изменении рыночной доли КО разной формы собственности, сколько в смене бизнес-моделей у большинства банков.
Проблемы, которые выявлены на основе исследований динамики численности и структуры КО, свидетельствуют о своевременности и целесообразности разработки новыx нормативных актов
Банка России повсеместно с другими регуляторами, направленных
на следующие цели:
– поддержание деятельности сравнительно небольшиx банков;
– проявление интереса у участников банковского рынка услуг
в развитии функций её филиальной сети;
– использование элементов зарубежной практики функциони-
рования небольшиx банков в российских условиях;
– создание стандартов оценки и направлений деятельности КО
с учетом размеров и форм собственности.
Необходимо предположить, что актуальными направлениями
развития среды банковской системы и преодоления его рыночной
неэффективности должны стать:
– зависимость деятельности государственных КО от национальных задач развития экономики и повышение эффективности
управления государственной собственностью;
75
– формирование условий для развития широкого круга игро-
ков, реализовывающиx бизнес-модели, отвечающие нуждам всех
объектов рыночных отношений. Необходимо учесть интересы государственных, частных, региональных банков (несмотря на степень
развитости регионов, как крупного, так и мелкого и среднего бизнеса, а также физическиx лиц). Для достижения этой цели следует
отказаться от укрупнения КО.
Целесообразно стимулировать развитие специализированных
КО и создавать институциональные условия. Возможно применить
повышенные нормативы достаточности капитала для банков, доля
участия в которых иностранных собственников составляет выше
50 %. Это мероприятие будет стимулировать соблюдение принципа
непрерывности банковской деятельности и позволит снизить риски
изъятия капитала из банковского сектора России. Необxодимо
paзpaбoтaть программу поддержки малых и средних банков регионов, которая будет предполагать финансирование развития конкуренции среднего и малого бизнеса, участие в продвижении местных
проектов инфраструктуры, обеспечение населения региона банковскими услугами целиком и полностью.
Центральный банк РФ проводит значительную и обширную
политику по сокращению числа банковских учреждений, начатую
в конце 2013 г.
Лицензия – это документ, подтверждающий право финансового
учреждения на проведение каких-либо операций. Федеральный
закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» определяет случаи и основания для отзыва лицензии.
В 2015 г. лицензии были отозваны у 101 банка и НКО. Наиболее
значительными стали «Российский кредит» (45-е место по размеру
активов), «Пробизнесбанк» (51-е место), «СБ Банк» (85-е место).
Ранее, среди лишившихся лицензий банков, крупных было два:
«Мастер-банк» и «Инвестбанк». Эти банки входили в первую
сотню по активам.
76
В 2016 г. среди числа тех банковских организаций, которые
лишились лицензии, 5 банков входили в первую сотню финансовых организаций по размеру активов; 4 – во вторую; 13 – в третью
и 14 – в четвертую сотню. Существенными из прекративших работу
стали «Внешпромбанк» (40-е место), «Интеркоммерц» (67-е место),
«Росинтербанк» (68-е место), «Финпромбанк» (94-е место).
В 2017 г. Центральный банк (по данным на 01.12.2017 г.) отозвал 52 лицензии на осуществление банковской деятельности. Среди банковских организаций, лишившихся лицензии, оказались такие известные, как «ЮГРА» (35-е место), «Татфондбанк» (42-е место),
Коммерческий банк «Росэнергобанк» (92-е место), «Межтопэнергобанк» (108-е место) [30].
Процесс снижения количества банков в Российской Федерации
начался с 2004 г. и к 01.01.2017 г. их число сократилось на 706 банков.
На 01.01.2014 г. в РФ действующих банков было 1329, а на
01.01.2017 г. уже 623. Это сокращение продолжается и в настоящее
время [53]. К примеру, за март 2018 г. количество банков уменьшилось на девять.
Количество банков России за 17 лет и их сокращение показано
на рис. 2.8 [30].
Рис. 2.8. Динамика численности банков России:
– количество банков;
– сокращение количества банков за год (–)
Самое большое число отозванных банковских лицензий в 2015 г. –
94 КО и в 2016 г. – 98 КО.
77
Только за период с января по сентябрь 2017 г. Банк России закрыл 47 КО и в итоге осталось 528 банков. Приказом Банка России от
16.01.2017 г. была отозвана лицензия у КО Акционерное общество
«Булгар банк» (Ярославль). По величине активов Акционерная организация на 2016 г. занимала в банковской системе РФ 447-е место.
21 января 2017 г. отозвали лицензии у следующих банков:
– ООО «КБ "Тальменка-банк"» (Барнаул) – 425-е место;
– Сибирский Банк «Сириус» (ООО) (Омск) – 527-е место.
В начале октября 2017 г. произошло очередное сокращение
банков:
– ПАО МАБ «Темпбанк» (Москва) – занимал 174-е место;
– КБ «МФБанк» ООО (Москва) – занимал 327-е место [44].
Потери в банковской системе будут предположительно происходить на протяжении всего 2018 г.
Лицензии у таких банков были отозваны по причине неправильной модели ведения бизнеса:
– банки опирались лишь на потребности своих собственников;
– деятельность банков основывалась на ненадежном кредито-
вании, на балансе которых числились большие долги организациям,
что говорит о несостоятельности ведения хозяйственной деятельности таких банков. Они могли приуменьшать кредитные риски в
отчетности своей деятельности, не выполнять необходимые требования надзорного органа, а также не формировать резервы для правовой деятельности банка;
– деятельность банков была направлена на вывод ликвидных
активов путем кредитования юридических лиц с сомнительной платежеспособностью;
– банки, использующие недобросовестную политику, допускают множество нарушений, которые в дальнейшем будут осужде-
78
ны законодательством в области противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [15].
Практика показывает, что лицензий лишаются те банковские
организации, которые ведут противозаконную деятельность. Такая
резкая динамика наблюдается у банков, которые находятся в оффшорных зонах, а также у не имеющих нужного количества ликвидных активов для исполнения своих обязанностей [58].
В 2013 г. для обеспечения здоровой политики банковского
сектора Банком России стали предприниматься законные меры, которые контролировали банки на территории нашей страны через
высокую степень концентрации соблюдения банками соответствующего законодательства. Такими действиями Банк России показывает, что наступает процесс полной регулируемости банков, которые не действуют в правовом поле и отклоняются от своих обязанностей. Мероприятия подобного уровня преследуют цель – найти
устойчивый баланс в банковской системе для полной защиты интересов кредиторов, клиентов банков и вкладчиков.
Главными мерами для исполнения своих обязанностей банковский надзор считает: правовую стабильность банковских систем,
определение реального качества активов и капитала КО, обеспечение достоверной отчетности КО. Надзор за банковской деятельностью ведется в основном за банками, которые испытывают финансовые трудности, а также за теми банками, которые проводят
подозрительные крупномасштабные денежные обороты. Надзорные
организации могут контролировать политику КО по привлечению,
размещению денежных средств и степень риска вкладов. Чтобы
государственная защита для банковской системы была более эффективной, надзорные органы создают режим ежемесячной отчетности для банков нашей страны.
79
Некоторые лицензии были отозваны вследствие добровольной
ликвидации и реорганизации банков, но большинство – по решению Банка России за определенные нарушения.
Таблица 2.14
Анализ причин отзыва лицензий у коммерческих банков [48]
Причины отзыва лицензии
Количество банков
Процент от общего
количества
Неисполнение законов и актов
61
80
Сомнительные операции
40
53
Низкокачественные активы
37
49
Не создали резервы
36
47
Нарушение 115-Ф3
36
47
Потеря ликвидности
30
39
Не было внутреннего контроля
15
20
Потеря капитала
14
18
Недостоверная отчётность
13
15
Нарушение порядка отчётности
1
1
Недостача в кассе
1
1
Всего
76
100
Существуют различные причины отзыва лицензий у банков
(табл. 2.14). Рассмотрим наиболее существенные из них.
1. Основной причиной отзыва лицензии является предоставле-
ние недостоверной отчетности. Каждый банк направляет отчетность о своей деятельности в ЦБ РФ. Самыми важными являются
ежемесячные, ежеквартальные и ежегодные отчеты. Далее специалисты Центрального банка их проверяют, анализируют. Если они
обнаруживают, что отчеты и данные, содержащиеся в них, не соответствуют действительности (иными словами, поддельные), то к
этому финансовому учреждению повышается внимание со стороны
Центрального банка. Меры, которые могут применяться в отношении этого банка: предупреждение, штраф и отзыв лицензии.
80
2. Недостаточность капитала, т. е. соотношение собственных
средств и активов банка. Если активы банка растут, а капитал снижается, это приводит к тому, что банк просто не в состоянии исполнять
свои обязанности (например, выплату процентов по вкладам).
3. Санация банковского сектора. Слабые и не способные вы-
держать конкуренцию банковские организации, которые могут, вероятно, разрушить отрасль. Наиболее целесообразно и разумно, и не
только для укрепления банковского сектора, такие банки закрывать.
4. Подготовка к кризису. Самые слабые и незащищенные банки
лучше ликвидировать заранее.
5. В целях исключения девальвации рубля. Часть специалистов
полагает, что с ослаблением рубля у руководства есть два выхода:
или девальвация, или поддержка рубля (покупка долларов, создание рублёвого дефицита). Первый случай – «удар» по простым
гражданам: наши сбережения «тают»; во втором случае – страдают
банки: меньше денег в системе – многие не смогут выполнять обязательства перед вкладчиками, и как следствие – отзыв лицензии.
Поддержка банковской системы и национальной валюты – цели,
противоречащие друг другу, и рано или поздно Банку России придется выбирать между ними.
6. Банк не соответствует требованиям Центрального Банка и
рынка. Отзыв лицензии можно считать обычной работой. Немного
ранее Центральный Банк осуществлял свою работу достаточно мягко, а именно: банкам делали предупреждения и давали время на исправление. Однако такая «мягкость» не всегда срабатывает, потому
что все предписания регулятора игнорируются, и даже большинство банков умудряются, чаще всего, вести незаконную деятельность. В связи с этим проблемы только накапливаются, и рынок
информируется о том, что уступок не будет даже в отношении
крупных финансовых организаций.
7. Нарушение требований законодательства РФ и нормативных
актов Банка России в области противодействия легализации
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]