Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Основы финансовой грамотности. Учебно-методическое пособие

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

07.09.2026

Размер:

2 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 78 / 128 9 10 11 12 > Следующая >>>

Таблица 28

Бюджет домохозяйства на месяц

Доходы

Расходы

Наименование

Текущие

План

Наименование

Текущие

План

Постоянные доходы

Обязательные расходы

Переменные доходы

Необязательные (переменные) расходы

Итог:

Задача 2. Степан Степанович Предусмотрительный через 10 лет должен будет выйти на пенсию. Сейчас его чистый ежемесячный доход составляет 60 000 руб., и еще 240 000 руб. он получает в конце года в качестве премии. Степан Степанович решил начиная с декабря 2021 г. в течение следующих 10 лет каждый год откладывать на банковский депозит полученную премию (процентная ставка по депозиту – 5 % годовых с ежемесячной капитализацией процентов). Накопленная за 10 лет сумма станет «резервным фондом», а начисляемые на нее в дальнейшем проценты Степан Степанович после выхода на пенсию будет снимать на текущие траты. Чему будет равен «резервный фонд» Степана Степановича через 10 лет? На какую ежемесячную прибавку к пенсии он может рассчитывать за счет процентов по депозиту?

Решение оформить в таблице Excel по образцу (табл. 29).

Таблица 29

Планирование резервного фонда

Задача 3. Зимой 2021 г. семья Петровых решила приобрести автомобиль Nissan Tiida. Стоимость автомобиля равна 600 000 руб. Начальные накопления Петровых составляют 60 000 руб. на банковском депозите, по условиям которого проценты начисляются и капитализируются ежемесячно по ставке 7 % годовых. Договор депозита допускает дополнительные вложения на счет. Семья в состоянии откладывать 40 000 руб. ежемесячно (в конце месяца), за исключением летних месяцев. Стоимость автомобиля может увеличиться на величину инфляции, которая прогнозируется на уровне 4 % в год. Сможет ли семья Петровых приобрести автомобиль через один год? Через 1,5 года? Решение оформить в таблице Excel.

Задача 4. Составить личный бюджет на январь 2022 г., используя шаблон «Личный бюджет на месяц» в табличном процессоре Excel. Для этого выполнить команду «Создать», выбрав соответствующий шаблон из списка в группе «Установленные шаблоны».

Примечание. Таблицу, созданную по шаблону, можно модифицировать, добавляя или удаляя строки в таблице.

Р А С Ч Е Т Ы И П Л А Т Е Ж И

В настоящее время существует несколько разновидностей денег, доступных физическим лицам для проведения расчетов и платежей. К ним относятся как традиционные, так и относительно новые виды:

– наличные деньги;

– безналичные деньги;

– электронные деньги;

– квазиденьги (или «дополнительная валюта»);

– криптовалюта.

Наличные деньги эмитируются (выпускаются) уполномоченным государственным органом, который имеет право выпуска наличных денег и изъятия их из обращения. В России это Банк России. Непосредственно производство денег (чеканку монет и печать банкнот) осуществляют специальные предприятия (монетные дворы и специализированные типографии). Также Банк России является гарантом, что деньги, выпущенные им, примут как платежное средство в любом магазине, банке, терминале и другой организации на территории Российской Федерации. На территории России можно расплачиваться только рублями.

Безналичные деньги не имеют официального определения в законодательстве. Ключевым моментом здесь является наличие банковского счета – именно через него и осуществляются операции с безналичными деньгами. Производить расчеты и платежи можно, и не используя банкноты и монеты, а перечисляя денежные средства через счета в кредитных организациях. Это называется безналичной операцией. Безналичные деньги создаются в экономике банками через систему выдачи межбанковских кредитов: т. е. один банк выдает кредит безналичными средствами другому банку, который, в свою очередь, вводит эти деньги в экономику. В России таким первичным кредитором является Банк России. За сохранность денежных средств на банковских счетах, а также точное и своевременное исполнение переводов по распоряжению владельца счета отвечает коммерческий банк, т. е. он является гарантом безналичных расчетов.

Электронные деньги – это тип безналичных денег, используемых для расчетов в электронных платежных системах. Электронная платежная система – это особая система, принципиально отличная от банковской системы, хотя и взаимодействующая с ней. При этом гарантом,

что электронные деньги находятся в целости и сохранности и будут переведены по электронным каналам исключительно согласно желанию их владельца, является электронная платежная система. Некоторые примеры известных в России платежных систем: российская система «Яндекс.Деньги», популярная у участников интернет-аукционов PayPal, система Qiwi, распространенная в РФ и странах ближнего зарубежья WebMoney, менее известные в России, но удобные и прогрессивные AdvCash, Bitcoin (не путать с криптовалютой биткойнами – в дан- ном случае это просто название системы), китайская платежная система AliPay, через которую удобно оплачивать заказы на известной торговой площадке AliExpress.

С помощью современных технологий создаются новые средства платежей, которые активно используют электронные деньги, – сейчас это не только электронные кошельки в интернет-пространстве, это предоплаченные карты (как, например, пополняемая карта для проезда на метро), постоплатные карты, которыми можно расплачиваться в кредит и потом пополнять их, деньги на счету мобильного телефона, которыми можно оплатить не только услуги сотовой связи, но и ряд других услуг, не связанных с телефонией (например, парковку). Таким образом, можно определить электронные деньги как запись на счетах электронной платежной системы.

Квазиденьги – это некоторые платежные единицы, заменяющие обычные деньги в определенных условиях (приставка «квази» имеет латинское происхождение и обозначает «якобы», «почти»). В современной экономике расплачиваться можно не только наличной и безналичной национальной валютой, но и бонусами, баллами, милями и прочими неденежными единицами, которые по согласию участников программы принимаются как платежное средство.

Распространенным примером использования квазиденег является начисление покупателю бонусов при оплате покупок картой банка, после чего он может расплатиться этими бонусами в компаниях-партнерах этого банка (в магазинах, на автозаправках, в кафе и ресторанах, салонах связи, авиакомпаниях и т. д.). В рамках такой сети партнеров устанавливаются свои правила (как можно получить валюту, на что ее можно поменять и по какому курсу), которые могут меняться, и гарантом исполнения обязательств по установленным правилам является компания, выпустившая эту дополнительную валюту (авиакомпания, торговая сеть, сеть бензоколонок и т. д.).

Криптоденьги (криптовалюта) – это новый вид платежного средства, предназначенный для использования в интернете. Криптовалюта не имеет физических носителей и существует только в виде программного кода. Поэтому ее еще часто называют виртуальной или цифровой валютой. Первые криптоденьги появились в 2009 г. (криптовалюта биткойн), после чего появились и другие виды криптовалют (Etherium, Ripple, Litecoin, Peercoin и др.).

Если национальная валюта эмитируется централизованно, одним уполномоченным на то органом (например, национальным банком страны), который является гарантом, то криптовалюта децентрализованная, т. е. отсутствует такой орган-гарант, который выпускает и контролирует цифровые монеты, влияет на их курс и объем в Сети, а также может заблокировать транзакции, счета и т. д. Криптоденьгами распоряжается только их владелец, а эмитировать их может каждый, кто хочет и обладает необходимыми техническими средствами и навыками. Единицы криптовалюты создаются посредством процесса, получившего название «добыча», или «майнинг». Он предполагает использование компьютерных мощностей для решения сложных математических задач, которые генерируют так называемые монеты.

Криптовалюту можно обменять на обычные деньги, товары или услуги напрямую между заинтересованными участниками или через многочисленные площадки обмена цифровых валют, которые называют себя биржами, однако в строгом смысле ими не являются (так как не имеют соответствующей регистрации и биржевой лицензии, а значит, сделки на таких площадках не попадают под биржевое законодательство). В настоящий момент в России криптовалюта и операции с ней не регулируются в правовом пространстве.

В настоящее время наиболее распространенным средством расчетов и платежей становятся безналичные деньги. Любая расчетная операция безналичными деньгами может быть осуществлена двумя способами:

– с использованием банковского счета плательщика;

– без использования банковского счета, но с использованием субсчета в соответствующих организациях, например в банке, операционист которого проводит оплату вашей квитанции ЖКУ, электронной платежной системе, на которой вы открыли электронный кошелек, системе денежных переводов, через которую вы отправляете родителям деньги, и т. д.

На текущий момент популярным способом доступа к безналичным средствам на счетах является карта. Это может быть:

– банковская карта, обеспечивающая доступ к банковскому счету владельца;

– карта, выпущенная к электронному кошельку и обеспечивающая доступ к некому субсчету в электронной платежной системе;

– карта, дающая доступ к рублям или бонусам, баллам, минутам и прочим единицам дополнительной валюты, которые записаны на некоем субсчете в электронной платежной системе, – платежная карта.

Банковские карты. Бывают разные: дебетовые карты, кредитные, платежные. Их свойства и возможности различаются.

Дебетовая карта – это платежная банковская карта, используемая для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банкоматах. Такая карта позволяет распоряжаться средствами лишь в пределах доступного остатка на лицевом счете (расчетном текущем счете), к которому она привязана.

Банки стараются сделать дебетовую карту все более интересной для клиентов, и появились такие дополнительные надстройки к дебетовой карте, которые можно встретить в линейке банков:

– начисление процентов на остаток на карте;

– начисление бонусных баллов с каждой покупкой, сделанной с помощью банковской карты;

– функция кешбэк (от англ. cash back, что дословно можно перевести как «наличные обратно»): здесь речь идет уже не о бонусах или баллах, а о «живых» деньгах, которые возвращаются клиенту на карту в результате сделанной покупки. В зависимости от условий договора под кешбэк могут подпадать все купленные с помощью карты товары (обычный кешбэк) либо отдельные товарные группы (повышенный кешбэк), что компенсируется более высоким процентом.

Кредитная банковская карта предоставляет возможность ее владельцу осуществлять операции за счет денежных средств банка в пределах сумм, установленных кредитным договором, и на определенных условиях. По многим кредитным картам есть так называемый льготный период (или грейс-период, от англ. Grace period), когда банк не начисляет проценты по задолженности. Период варьируется в разных банках и для разных карт. При хорошей самодисциплине владельца карты это позволяет пользоваться деньгами банка бесплатно от месяца и больше. Это может быть хорошей стратегией, однако многие забывают погасить задолженность до окончания грейс-периода, и тогда возникает

необходимость выплаты процентов за использование заемных средств. При этом процентная ставка по таким картам обычно выше, чем по кредитам, оформляемым в банках. Кроме того, кредитная карта, в отличие от дебетовой, не предназначена для снятия наличных денег: ей можно расплачиваться в безналичной форме, однако при снятии наличных банк удержит существенную комиссию.

Платежные (предоплаченные) карты не привязаны к банковскому счету, но ими тоже можно расплачиваться – в том объеме и той валютой, на которую выпущена карта. Номинал платежных карт может быть выражен в рублях, минутах (если это телефонная карта), бонусных баллах (часто карты в таких единицах выпускают торгово-розничные сети), литрах (если это карты автозаправки) и других товарных единицах. Есть платежные карты, которые можно пополнять (многоразовые), а есть одноразовые, без возможности пополнения. Есть также виртуальные платежные карты: если платежной картой можно совершать покупки в реальных магазинах, то виртуальной платежной картой совершают покупки в интернет-магазинах (виртуальная карта может быть выполнена в традиционном пластиковом виде, но может быть и до конца виртуальной и не иметь физического носителя).

При выборе банковской карты необходимо также учитывать множество параметров карты, основными из которых являются:

– платежная система, определяющая возможности и условия использования карты. В России банки выпускают карты в рамках международных систем Visa и MasterCard, с 2014 г. также появилась российская национальная система платежных карт «Мир», основанная Банком России;

– тип карты по способу записи информации: смарт-карта (необходимо производить контакт с платежным терминалом), бесконтактная

(PayPass);

– особые условия: высокие лимиты на снятие денег, кешбэки с высоким процентом, начисление процентов на остаток по карте на конец месяца или каждого дня и т. д.;

– дополнительные услуги, например СМС-оповещения об операциях, сделанных по карте;

– плата за обслуживание;

– страховка.

Финансовое мошенничество. Это настоящий бич в эпоху циф- ровой экономики. Одновременно с развитием современных платежных инструментов растет количество мошеннических схем, позволяющих

злоумышленникам получить доступ к чужим деньгам. Арсенал современных финансовых цифровых мошенников содержит технические устройства, информационные технологии, средства связи в сочетании с приемами социальной инженерии.

Наиболее часто целью атаки мошенников становятся безналичные деньги на банковских счетах. Мошенники придумывают и совершенствуют способы, чтобы каким-то образом списать деньги с банковской карты жертвы, не зная ее реквизитов, либо получить все ее реквизиты обманным путем с участием владельца или же украсть реквизиты карты или саму карту без непосредственного участия владельца.

Наиболее распространенными способами получения обманным путем реквизитов банковской карты являются:

– скимминг;

– фишинг;

– претекстинг.

Скимминг – кража данных банковской карты с использованием специальных технических устройств копирования этих данных в точках пользования банковскими картами – банкоматах, терминалах оплаты и т. д. Затем злоумышленники изготавливают карту с вашими данными и снимают деньги. В качестве таких устройств могут выступать скиммеры – накладки со сканерами внутри, считывающие данные с магнитной полосы банковской карты; фальшивые накладные клавиатуры и скрытые микрокамеры, позволяющие узнать PIN-код карты.

Претекстинг (от англ. Pretext – «предварительный текст») – вид социальной инженерии, когда мошенники связываются с владельцем карты либо по телефону, либо по СМС и обманным путем узнают от него данные о его карте по заранее заготовленному сценарию. Мошенник озвучивает заранее заготовленный текст со всеми заготовленными психологическими ловушками. Общая схема воздействия этого подхода «напугать – спасти». Неожиданная новость об угрозе финансовой безопасности (возможное списание средств, блокировка карты) вводит жертву в сильное эмоциональное состояние (тревога, страх), в котором затруднен спокойный анализ ситуации. В сочетании с ограниченным временем принятия решения жертвы часто совершают ошибки. Чтобы «спастись», они бездумно делают то, что им говорят. Таким образом, информация, дающая доступ к деньгам на карте, добывается мошенниками не с помощью технических средств, а с помощью психологических манипуляций. Это и называется социальной инженерией.

Фишинг (от англ. fishing – «рыбная ловля, выуживание») представ- ляет собой вид интернет-мошенничества, целью которого является «выуживание» из жертвы конфиденциальных данных – логинов, паролей, банковских, реквизитов. Мошенники создают поддельные сайты, мимикрирующие под хорошо знакомые сайты. После чего мошенники «закидывают сети»: пользователям рассылаются электронные письма, якобы от имени популярных брендов с выгодными предложениями или от государственных органов, банков, адвокатов с пугающими сообщениями (штраф, непогашенный долг, блокировка счета) с прямой ссылкой на поддельный сайт, совершив переход на который, получатель должен разрешить свои проблемы или получить выгоду. Пользователю сообщается, что он должен ввести свои учетные данные, чтобы решить те или иные задачи. В результате мошенники получают доступ к аккаунтам (электронных почт, социальных сетей) и банковским счетам. По ссылке жертву может поджидать также «компьютерный червь», или вирус – с тем же результатом.

Каждый пользователь банковских карт должен понимать, какие превентивные меры могут защитить его от мошеннических атак. Соб- ственные действия могут состоять в следующем:

– подключить СМС-оповещения о действиях по карте;

– использовать сложные пороли;

– завести специальную карту для интернет-покупок;

– завести бесконтактную карту;

– соблюдать правила безопасности (при работе с банкоматами, терминалами оплаты);

– записать номер службы поддержки банка в свои контакты;

– оперативно связаться с банком в случае риска мошеннических операций.

Если же есть угроза, что владелец карты стал жертвой мошенников, необходимо принять реактивные меры:

– немедленно заблокировать карту в личном кабинете, по теле-

фону или непосредственно в банке;

– заблокировать операцию в случае несанкционированного списания денег.

Л а б о р а т о р н а я р а б о т а 1 0

Б е з н а л и ч н ы е р а с ч е т ы и п л а т е ж и

Цель работы: формирование навыков выбора банковской карты, наиболее удовлетворяющей личным потребностям, на основе анализа

параметров карты; контроль движения средств на карточном счете с применением финансовых расчетов.

Задача 1. Для держателей дебетовой карты «Халва», предлагаемой населению для совершения расчетов и платежей коммерческим банком ПАО «Совкомбанк», действует программа балльного кешбека. Балльный кешбек – это программа лояльности, стимулирующая клиентов делать покупки картой «Халва». Программа позволяет возвращать часть средств от покупок, совершенных по карте собственными средствами в магазинах-партнерах. Данная программа действует до

01.05.2022 г. Размер кешбека за каждую покупку зависит от способа оплаты и категории магазина, в котором она совершена (табл. 30).

Таблица 30

Размер кешбэка (для карт, выпущенных с 23.01.2022 г.)*

Категория магазина

Способ оплаты

% от суммы покупки

Партнер

Телефон**

6 %

Карта

2 %

Непартнер

Телефон**

2 %

Карта

1 %

* Размер кешбэка для карт, выпущенных по 22.01.2022 г. включительно, указан в прил. 1. ** В кассах магазинов с помощью сервисов Apple Pay, Google Pay и Samsung Pay (кроме покупок в интернете).

1. Правила участия в программе балльного кешбэка.

1.1. В Программе принимают участи все виды карт «Халва», за

исключением карт «Халва Халяль».

1.2. Подключение клиентов к Программе происходит автомати-

чески при выдаче карты.

1.3. Чтобы получать баллы кешбэка, необходимо в каждом от-

четном периоде выполнять условие по минимальному обороту: совер-

шать от 5 покупок картой «Халва» на общую сумму от 10 000 руб.

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 78 / 128 9 10 11 12 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]