Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Организация кредитной работы в коммерческом банке. Учебно-практическое пособие
.pdf
получить удовлетворение за счет заложенного имущества, причем
преимущественно перед другими кредиторами.
Субъектами залога являются:
1) залогодатель – лицо, предоставившее имущество в залог (должник
или третье лицо);
2) залогодержатель – лицо, принявшее имущество в залог (и одновре-
менно – кредитор по основному обязательству);
3) созалогодержатели (факультативно) – имеют на предмет залога
равные по старшинству права залогодержателей в обеспечение
исполнения разных обязательств, по которым созалогодержатели
являются самостоятельными кредиторами.
Залогодержателем может выступать кто угодно, например, сам
должник или любое физическое (юридическое) лицо.
Основные виды залога:
− залог имущества (имущество остаётся у залогодателя с правом или
без права пользования им);
− твердый залог имущества (имущество остаётся у залогодателя, но
под замком и печатью банка). Данный вариант для залогодателя
неинтересен, т.к. нельзя пользоваться имуществом;
− заклад имущества (заложенное имущество передаётся во временное
владение банку с правом или без права пользования им);
− залог прав (залог права на аренду здания, на получение выручки от
контракта).
Предмет залога может быть застрахован, но затраты на покупку
страхового полиса будет нести заемщик.
В качестве предмета залога могут быть:
1) оборудование и транспортные средства;
2) различные товары;
3) ценные бумаги;
4) ювелирные изделия и драгоценные металлы;
5) недвижимое имущество;
6) имущественные права (автора на вознаграждение, арендатора на
получение аренды и т.д.).
Предмет залога должен быть ликвиден, то есть нужно, чтобы его
можно было быстро продать; заемщик должен иметь документальное
подтверждение прав собственности на предмет залога; предмет залога
не должен быть заложен ранее. Однако необходимо отметить, что в
ст.342 ГК РФ есть такое понятие, как «последующий залог имущества»,
то есть вторичный залог уже заложенного ранее имущества. Там
указывается, что он возможен, если не запрещен предшествующим
договором залога.
71
Сумма кредита, как правило, составляет от 50 до 70% от рыночной
стоимости заложенного имущества.
В случае невыполнения должником своих обязательств по договору
банк сможет продать заложенное имущество. Для этого банк должен
обратиться в суд, если иное не предусмотрено договором. Реализация
заложенного имущества происходит путем продажи с публичных
торгов. Начальная продажная цена определяется решением суда либо
соглашением сторон. В торгах должно принимать участие не менее
двух организаций. Если сумма продажи предмета залога будет выше
суммы задолженности заемщика, то разница будет ему возвращена.
Должник также имеет право приобрести заложенное имущество.
Ключевыми свойствами залога являются: оценка предмета залога
чаще всего происходит по рыночной стоимости; предмет залога необходимо регулярно переоценивать с целью недопущения увеличения
кредитных рисков; оценку предметов залога должны проводить только
специалисты высокой квалификации; необходимо в обязательном
порядке подтверждать подлинность и ценность предметов искусства и
антиквариата; при оценке залога должна быть правильно посчитана
ликвидационная стоимость и затраты на реализацию заложенного
имущества.
Предметом залога не могут быть:
1) имущество, изъятое из оборота (например, земельные участки,
занятые находящимися в федеральной собственности строениями, в
которых размещены для постоянной деятельности Вооруженные
Силы РФ);
2) отдельные виды имущества, залог которых запрещен или ограничен
законом: движимое и недвижимое имущество богослужебного
назначения; земельные участки, находящиеся в государственной
или муниципальной собственности;
3) часть неделимой вещи как часть имущества, раздел которого в
натуре невозможен без изменения его назначения.
Необходимо отметить, что залогодатель имеет право с согласия
залогодержателя сдавать его в аренду, отчуждать и т.д.
В процессе реализации залогового правоотношения предмет залога
может быть заменен с согласия залогодержателя, если законом или
договором не предусмотрено иное.
Как уже было отмечено ранее, размер обеспечения по кредиту
должен превышать сумму кредита вместе с процентами и имеющимися
комиссиями. Расчётная залоговая стоимость определяется по
следующей формуле:
ʟʖʠ ൌ σˍ˓ˈˇˋ˕˃
Ψ˔˕˃˅ˍ˃ାʙˑˏˋ˔˔ˋˢ
ଵ
ʓˎˋː˃˓˃˔˚ˈ˕ːˑˆˑ˒ˈ˓ˋˑˇ˃
u
ଷହ
uσˍ˓ˈˇˋ˕˃Ǥ
72
Для дальнейшего расчета необходимо знать поправочный коэффициент, он устанавливается банком для каждого вида залога
самостоятельно. Когда он известен, расчетную залоговую стоимость
умножают на данный коэффициент и получают окончательную сумму
размера обеспечения.
ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТА.
5.2.
ДОГОВОР О ЗАЛОГЕ И ЕГО СОДЕРЖАНИЕ
Перечень необходимых документов, которые подтверждают наличие обеспечения по кредиту (в зависимости от предмета залога):
1. Залог оборудования:
− список имущества, которое передается в залог, с указанием его
технических характеристик;
− ксерокопии свидетельств права собственности на это оборудование;
− копия технического паспорта на оборудование;
− документ,
подтверждающий отсутствие каких-либо обременений на
это имущество;
− ксерокопия страхового полиса (если применимо);
− согласие залогодателя на внесудебный порядок обращения
взыскания на заложенное имущество для физических лиц. В случае
неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному
договору данный документ значительно сэкономит затраты банка на
реализацию залога.
2. Залог
готовой продукции и товаров в обороте:
− список предметов, передаваемых в залог;
− справка об остатках готовой продукции или товаров;
− справка о размерах дебиторской и кредиторской задолженности;
− ксерокопии документов права собственности на продукцию или
товары, квитанции об их оплате;
− ксерокопии сертификатов на продукцию/товары (если
это предус-
мотрено);
− документ, подтверждающий отсутствие каких-либо обременений на
товары, продукцию.
3. Залог недвижимости:
− ксерокопии документов, подтверждающие права собственности на
объект недвижимости;
− свидетельство о государственной регистрации права собственности
на объект недвижимости;
− ксерокопии различных документов из БТИ (технический и
кадастровый паспорта, выписки и др
.);
73
− согласие супруга или супруги на залог и на внесудебный порядок
обращения взыскания, если имущество находится в совместной
собственности;
− если залог имущества сдается в аренду: договор аренды, акты
приема-передачи имущества;
− если имущество жилое: справка об отсутствии зарегистрированных
граждан.
4. Залог автотранспорта:
− перечень предметов
залога;
− ПТС (паспорт транспортного средства);
− копия свидетельства о регистрации транспортного средства;
− согласие собственников (в том числе супруга/супруги, если автомо-
биль приобретался в период брака) на совершение сделки;
− справка об отсутствии обременений;
− документы, подтверждающие право собственности на объект залога;
− копия
страхового полиса КАСКО, ОСАГО (если применимо);
− нотариально удостоверенное согласие залогодателя на внесудебный
порядок обращения взыскания на заложенное имущество для
физических лиц.
5. Залог ценных бумаг и валютных ценностей:
− список передаваемых в залог ценных бумаг с указанием основных
характеристик;
− выписка из реестра держателей акций (если применимо
);
− документы, подтверждающие наличие и легальность происхож-
дения валютных ценностей.
Данный список не является окончательным, банк имеет право
запросить дополнительную информацию и документы, предусмотренные законом или внутрибанковскими положениями. Все договоры
должны быть составлены в письменном виде, а часть документов должна быть нотариально заверена. Документы обычно
предоставляются в
банк при подаче заявки на кредит.
Более подробно будет рассмотрен договор о залоге.
Договор о залоге – это гражданско-правовое соглашение, в силу
которого кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого
обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного
имущества преимущественно
перед другими кредиторами. Условия и
форма договора залога законодательно зафиксированы в ст. 339 ГК РФ.
В договоре залога должны быть указаны предмет залога, существо,
размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом.
Условия, относящиеся к основному обязательству, считаются согласованными, если в договоре залога имеется отсылка к договору, из
74
которого возникло или возникнет в будущем обеспечиваемое обязательство.
Стороны могут предусмотреть в договоре залога условие о порядке
реализации заложенного имущества, взыскание на которое обращено
по решению суда, или условие о возможности обращения взыскания на
заложенное имущество во внесудебном порядке.
В договоре залога, залогодателем по которому является лицо,
осуществляющее предпринимательскую деятельность, обязательство,
обеспечиваемое залогом, включая будущее обязательство, может быть
описано способом, позволяющим определить обязательство в качестве
обязательства, обеспеченного залогом, на момент обращения взыскания, в том числе путем указания на обеспечение всех существующих и
(или) будущих обязательств должника перед кредитором в пределах
определенной суммы.
В договоре залога, залогодателем по которому является лицо,
осуществляющее предпринимательскую деятельность, предмет залога
может быть описан любым способом, позволяющим идентифицировать
имущество в качестве предмета залога на момент обращения взыскания, в том числе путем указания на залог всего имущества залогодателя
или определенной части его имущества либо на залог имущества
определенных рода или вида.
Договор залога должен быть заключен в простой письменной форме, если законом или соглашением сторон не установлена нотариальная форма.
Договор залога в обеспечение исполнения обязательств по
договору, который должен быть нотариально удостоверен, подлежит
нотариальному удостоверению.
Несоблюдение правил, указанных выше, влечет недействительность
договора залога.
Прекращение договора залога предусмотрено ст. 352 ГК РФ:
1) с прекращением обеспеченного залогом обязательства;
2) если заложенное имущество возмездно приобретено лицом, которое
не знало и не должно было знать, что это имущество является пред-
метом залога;
3) в случае гибели заложенной вещи или прекращения заложенного
права;
4) в случае реализации заложенного имущества в целях удовлетво-
рения требований залогодержателя в порядке, установленном зако-
ном, в том числе при оставлении залогодержателем заложенного
имущества за собой, и в случае, если он не воспользовался этим
правом;
75
5) в случае прекращения договора залога в порядке и по основаниям,
которые предусмотрены законом, а также в случае признания
договора залога недействительным;
6) по решению суда;
7) в случае изъятия заложенного имущества;
8) в случае реализации заложенного имущества в целях удовлетво-
рения требований предшествующего залогодержателя;
9) в иных случаях, предусмотренных законом или договором.
Необходимо отметить, что договор залога не во всех случаях будет
оформлен в классическом варианте. В ст.358 ГК РФ договор займа в
ломбарде оформляется в форме залогового билета.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
1. Перечислите основные виды обеспечения по кредиту.
2. Нарисуйте схему цессии. В чем отличие тихой цессии от открытой?
3. В каких случаях прекращается действие договора залога?
4. Кто является субъектами залога?
5. В каких случаях используется таможенная банковская гарантия?
6. Кто
7. Дайте определение термина «неустойка». Какие разновидности
8. Приведите несколько основных характеристик договора о залоге.
1. Что относится к неустойке:
a) штраф;
b) налог;
c) пеня;
d) процент.
2. Перечислите основные требования к залогу:
a) ликвидность;
b) высокая
c) юридическая чистота;
d) залог должен стоить больше, чем размер ссуды.
3. К залогу можно отнести:
a) залог имущественных прав;
b) залог рублевого депозита;
c) залог валютного депозита;
d) залог ценных бумаг;
e) залог товаров;
f) залог движимого имущества.
может выступать в роли поручителя?
неустойки вы знаете?
ТЕСТЫ
среднерыночная стоимость;
76
4. Договор поручительства является:
a) односторонне обязывающим;
b) обоюдно обязывающим;
c) безвозмездным;
d) возмездным;
e) правовым;
f) консенсуальным.
5. Участниками банковской гарантии являются:
a) бенефициар;
b) кредитор;
c) принципал;
d) получатель кредита;
e) гарант;
f) банк.
6. В зависимости от права владения и распоряжения выделяют
обеспечение:
a) с правом
b) с полным правом владения и распоряжения залогодержателем;
c) с частичным правом владения и распоряжения залогодержателем
d) с частичным правом владения и распоряжения залогодателем.
7. …– это письменно подтвержденное обязательство третьей
стороны о возврате займа в случае невозможности получения
средств от участника кредитных договоренностей
a) залог;
b) поручительство;
c) банковская гарантия;
d) переуступка прав требования;
e) страхование.
8. Поручителями могут быть:
a) супруг (-а) заёмщика
b) совершеннолетние члены семьи и родственники;
c) третьи лица, не связанные родственно с заёмщиком (друзья,
коллеги);
d) индивидуальные предприниматели и юридические лица;
e) все перечисленные;
f) нет правильного ответа.
9. Сущность тихой цессии в том, что:
a) должнику сообщается об уступке права требования, то есть долж-
ник будет в дальнейшем погашать кредит банку, а не заемщику;
b) банк не сообщает третьему лицу об уступке прав требования, и
должник продолжает платить цеденту, а тот, в свою очередь,
передает полученную сумму банку;
владения и распоряжения залогодателем;
;
, если он или она не является созаёмщиком;
77
c) заемщик обязуется перед банком регулярно уступать требования по
поставке товаров или оказанию услуг на определенную сумму;
d) заемщик должен уступить банку существующие и вновь возника-
ющие требования к конкретным клиентам в течение определенного
периода.
10. Что из перечисленного не относится к разновидности залога:
a) залог имущества;
b) твердый залог имущества;
c) заклад имущества;
d) залог прав;
e) нет правильного ответа.
ЗАДАНИЯ
1. Составить договоры:
− залога (любого движимого имущества);
− заклада;
− залога товаров в обороте;
− соглашение о неустойке;
− поручительства;
− банковской гарантии;
− соглашение о задатке.
2. Составить таблицу «Сравнительный анализ банковской
гарантии и поручительства».
ЗАДАЧИ
1. ПАО «Аргент», занимающееся торгово-посреднической деятель-
ностью, обратилось в банк с просьбой о предоставлении ссуды в сумме
3 млн руб. сроком на 6 месяцев под 21 % годовых. В обеспечение
возврата кредита банку в заклад предложена партия запчастей в
количестве 1000 штук, рыночная цена одной пары – 7200 руб. Эксперт
оценил данную запчасть по цене 5000 руб. за 1 штуку. Необходимо: 1)
определить достаточность данного вида залога; 2) перечислить
требования, которым должны удовлетворять предоставленные в залог
товары; 3) указать отличия заклада от других видов залога имущества.
2. Между двумя предприятиями заключен договор поставки,
которым предусмотрено, что в случае неоплаты покупателем товара в
определенный срок стоимость единицы товара увеличивается на 0,1
процента за каждый день просрочки. Можно ли считать такое условие
неустойкой? Противоречит ли такое условие закону?
3. Банк включает в кредитные договоры с гражданами типовое
условие о праве банка взыскивать с заемщика неустойку при досроч-
78
ном погашении кредита в течение шести месяцев с даты его выдачи.
Законно ли такое условие?
4. По договору поставки поставщик свои обязательства исполнил,
однако покупатель своевременно оплату не произвел из-за отсутствия
денежных средств на счетах. Сумма задолженности составляет 5 млн
руб. Договором предусмотрен высокий процент неустойки за задержку
оплаты, в связи с чем сумма пеней, предъявляемая к покупателю,
составляет более 2 млн руб. Покупатель с такой неустойкой не согласен
и требует ее уменьшить. Существует ли максимальный предел взыскиваемой неустойки? До каких пределов может быть уменьшена
неустойка?
5. Между банком и организацией заключен кредитный договор. В
обеспечение исполнения обязательств по договору организация передала в залог оборудование, в отношении которого был запрещен
последующий залог. Впоследствии она заключила кредитный договор и
договор залога с другим банком. При этом большая часть заложенного
ранее имущества была перезаложена. Каковы правовые последствия
нарушения запрета на последующий залог?
6. В
обеспечение кредитного договора заемщик заложил однокомнатную квартиру. Может ли заемщик использовать данную квартиру по
назначению, например, сдать ее внаем во время нахождения квартиры в
залоге?
ДИСКУССИОННЫЕ ВОПРОСЫ
(обсуждаются в ходе проведения семинарского занятия либо оформляются
в письменном виде как самостоятельная работа)
1. Как соотносятся понятия неустойки и пени? Дайте определение
неустойки. Можно ли начислять неустойку на проценты, которые
уплачиваются за пользование суммой займа?
2. Какие права имеет залогодержатель по договору о залоге? Зависит
ли существование субъективного права залогодержателя от
стоимости предмета залога? В каких случаях залогодержатель
может оставить предмет
залога за собой?
3. Перечислите существенные условия договора о залоге.
4. В чем особенность договора о залоге товаров в обороте? Каковы
существенные условия договора о залоге товаров в обороте?
5. Дайте определение понятия «удержание». При соблюдении каких
условий кредитор имеет право на удержание?
79
ТЕМА 6. СОПРОВОЖДЕНИЕ ВЫДАННЫХ КРЕДИТОВ
Ключевые термины: кредитный мониторинг, кредитный комитет, процентная ставка, проблемный кредит, качество ссуды, коллекторские
агентства, методы простых и сложных процентов.
6.1.
ЦЕЛЬ И ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ МОНИТОРИНГА ВЫДАННЫХ КРЕДИТОВ
Кредитный мониторинг (credit monitoring) – система наблюдений за
состоянием кредитного портфеля кредитной организации, включающая
анализ, оценку и прогноз выполнения условий кредита, обусловленных
договорами.
Цель кредитного мониторинга – создание системы управления качеством коммерческого банка, которая позволит значительно снизить
уровень кредитного риска. Данная система должна включать в себя
большое число различных способов и методов постоянного наблюдения за кредитной деятельностью банка, направленных на обеспечение погашения основного долга и процентов по кредиту в установленный срок.
Ключевые направления кредитного мониторинга:
− статистический и динамический анализ финансового состояния
заемщика;
− качество обеспечения кредита;
− оценка того, насколько заемщик полно и в срок относительно
кредитного договора выполняет свои обязательства;
− соотнесение резерва по кредиту и уровня риска коммерческого
банка;
− соответствие условий кредитного договора текущей рыночной
ситуации;
− точность отражения платежей по кредиту в бухгалтерском учете.
В кредитном мониторинге чаще всего используются математикостатистические методы исследований. Проводят его сотрудники служб
внутреннего контроля банка или другие специалисты, назначенные
кредитным комитетом.
Принципы кредитного мониторинга:
− коммерческие банки проводят проверки по всем выданным
кредитам. Крупные и средние по размеру кредиты проверяются
чаще (ежемесячно, ежеквартально и др.), чем мелкие, хотя и они
также становятся объектом наблюдения, но уже в выборочном
порядке;
− каждый банк разрабатывает свою уникальную систему мониторин-
га, включающую ряд этапов в определенной последовательности,
например, таких как:
x выполнение условий кредитного договора в соответствии с
графиком платежей;
80
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]