Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Организация кредитной работы в коммерческом банке. Учебно-практическое пособие
.pdf
ТЕСТЫ
1. Методики определения кредитоспособности заемщика:
a) метод финансовых коэффициентов;
b) метод математического алгоритма;
c) скоринг;
d) анализ денежного потока;
e) метод изучения кредитной истории;
f) андеррайтинг;
g) метод «деревья решений».
2. Скоринговый метод чаще всего используется при кредитовании:
a) юридических лиц;
b) физических лиц;
c) малого бизнеса;
d) крупных финансовых корпораций;
e) нет правильного ответа.
3. Вид скоринга, который направлен на определение мошенничества с
помощью установки различных фильтров:
a) application scoring;
b) fraud-scoring;
c) collection-scoring;
d) behavioral-scoring.
4. Метод «анализ финансовых коэффициентов» основан на расчете
следующих групп коэффициентов:
a) ликвидности;
b) оборачиваемости;
c) финансового состояния;
d) имущественного состояния;
e)
финансового левериджа;
f) прибыльности;
g) обслуживания долга;
h) деловой репутации.
5. Коэффициенты обслуживания долга:
a) показывают, какая часть прибыли поглощается процентными и
фиксированными платежами;
b) характеризуют эффективность использования всего капитала,
включая его привлеченную часть;
c) характеризуют степень обеспеченности заемщика собственным
капиталом;
d) показывают, способен ли заемщик рассчитаться по долговым
обязательствам
.
61
6. Андеррайтинг – это ...
Критерии оценки
Значение
Балл
Возраст
18–25 лет
25
25–45 лет
50
45–65 лет
35
Семейное положение
Женат/замужем
40
Холост/ не замужем
20
Цель кредитования
Ипотека/автокредит
40
Неотложные
нужды/экспресс
10
Профессия
Руководящая
должность
40
Специалист
20
Госслужащий
30
Учащийся
10
Трудовой стаж
Более 10 лет
40
От 10 до 5
30
От 5 до 1 года
20
Менее года
10
Недвижимость
В собственности
40
Нет
10
Кредитная история
Накоплена
40
Нет
20
a) метод, основанный на тестировании заемщика для определения его
кредитоспособности;
b) метод, основанный на тестировании заемщика для определения его
платежеспособности;
c) оба ответа верны.
ЗАДАНИЯ
1. Исходя из представленных в таблице характеристик заем-
щиков (из второй задачи) и на основании скоринговой методики,
определите, кому можно выдать кредит в первую очередь, а кому –
в последнюю. Ответ обоснуйте.
2. Исходя из представленных в таблице характеристик заемщиков
(физических лиц), определите, кому можно выдать кредит в первую
очередь, а кому – в последнюю.
62
Характеристика
Заемщик 1
Заемщик 2
Заемщик 3
Цель
На приобретение
бытовой
техники
На
неотложные
нужды
На
приобретение
автомобиля
Софинансирование
Есть
Нет
Нет
Семейное
положение
Женат
(замужем)
Холост
(не замужем)
Холост
(не замужем)
Возраст
35
20
45
Профессия
Госслужащий
Учащийся
Бизнесмен
Занятость
10 лет
Менее года
18 лет
Месячный доход
28 тыс. руб.
Нет регуляр-
ных доходов
45 тыс. руб.
Владение
недвижимостью
(прописка)
Есть
Нет
Нет
Срок кредита
6 месяцев
3 месяца
5 лет
Кредитная история
Накоплена
Отсутствует
Отсутствует
ЗАДАЧИ
1. Заемщик обратился в банк для получения кредита в размере 300
тыс. руб. на 3 года под 14% годовых на ремонт квартиры. Определите
платежеспособность заемщика и сделайте вывод, предоставит ли на
таких условиях банк кредит, если известно следующее: заработная
плата в месяц составляет 45 тыс.руб; арендные платежи за квартиру в
месяц
– 10 тыс.руб.; ежемесячный платеж по ипотеке – 11200 руб.
При коэффициенте платежеспособности:
− от 10–25% – кредит будет выдан на первоначальных условиях;
− от 25 до 50% – кредит будет выдан с дополнительным обеспече-
нием;
− от 55% до 100% – кредит выдан не будет.
2. Заемщик обратился в банк для получения кредита
тыс. руб. на 4 года под 12,5 % годовых на покупку подержанного
автомобиля. Определите платежеспособность заемщика и сделайте
вывод, предоставит ли на таких условиях банк кредит, если известно:
− заработная плата в месяц составляет 60 тыс. руб.;
− арендные платежи за квартиру в месяц – 8 тыс. руб.;
− ежемесячный платеж по ипотеке
При коэффициенте платежеспособности:
− от 10 до 25% – кредит будет выдан на первоначальных условиях;
− от 25 до 50% – кредит будет выдан с дополнительным обеспечением;
− от 55% до 100% – кредит выдан не будет.
– 15 тыс. руб.
в размере 450
63
ДИСКУССИОННЫЕ ВОПРОСЫ
(обсуждаются в ходе проведения семинарского занятия либо оформляются
в письменном виде как самостоятельная работа)
1. В банк поступили три кредитные заявки:
− от постоянного крупного корпоративного клиента;
− предпринимателя – вашего старинного друга, который не раз выручал
вас;
− родственника одного из заместителей председателя правления.
Кому вы отдадите предпочтение и почему?
2. Перед сотрудником банка две кредитные заявки. Одна тради-
ционная, другая рискованная, но прогнозируемые доходы по ней очень
высоки. Какое решение должен принять сотрудник и почему?
3. Клиент, который имеет хорошую кредитную историю, не возвра-
щает последний кредит вовремя. Перечислите основные действия банка
в сложившейся ситуации.
ТЕМА 5. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
Ключевые термины: обеспечение кредита, залог, поручительство,
банковская гарантия, страхование, цессия, неустойка.
СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА. ВИДЫ
5.1.
ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
КРЕДИТА
. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СУММЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ
Обеспечение кредита – это гарантия исполнения обязательств
заёмщика по возврату задолженности кредитору, то есть минимизация
его рисков.
Способ обеспечения кредита – конкретный источник погашения
имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его
использование, организацию контроля банка за достаточностью и
приемлемостью данного источника. Такие источники в современной
экономической литературе
делят на основные и второстепенные. К
основным относят доход физического лица или выручку юридического
лица. Дополнительными источниками выступает выручка от реализации заложенного имущества, оплата кредита поручителем, гарантом
сделки или страховой компанией.
Основные виды обеспечения представлены на рис. 5.1. Рассмотрим
их более подробно.
64
Основные виды обеспечения
кредита
Неустойка
Поручительство
Цессия
Пени
Штраф
Банковская
гарантия
Юр. лиц
Физ.лиц
Страхование
Залог
Имуществен-
ные права
Депозиты
Залог прав
по сделке
С передачей
имущества
залогодержателю
(золото, драг.
металлы, ценные
Без передачи
залогодержателю
Недвижимое
(нежилые помещения,
дома, квартиры,
земельные участки)
Движимое имущество
(товары, оборудование,
транспортные средства,
ценные бумаги, личное
денежных средств, которая указана в кредитном договоре или установлена законодательно и которую заемщик обязан заплатить кредитной
организации при невыполнении обязательств по договору (например,
просрочка платежа). Может быть представлена в двух
и штраф. Основная разница между ними заключается в том, что штраф
взыскивается однократно (например 700 руб. за просрочку ежемесячного платежа), а пени начисляются непрерывно нарастающим итогом
(например 0,2% от суммы ежемесячного платежа за каждый день
просрочки).
- заклад
бумаги)
1. Неустойка. Под неустойкой понимается определенная сумма
имущества
имущество
имущество)
Рис. 5.1. Основные виды обеспечения кредита
вариантах: пени
65
2. Поручительство – письменно подтвержденное обязательство
третьей стороны о возврате займа в случае невозможности получения
средств от участника кредитных договоренностей.
Таким образом, в кредитной сделке будет участвовать третья
сторона (поручителей может быть несколько, особенно если сумма
кредита большая), которая вместе с заемщиком примет на себя
солидарную ответственность по
ГК РФ. В случае если кредит не будет выплачен заемщиком, то эта
обязанность перейдет поручителю. Данная ответственность закрепляется в письменной форме договора поручительства, который является частью основного кредитного договора. Все изменения в документах могут быть оформлены только после согласования с заемщиком
и его поручителем.
Поручитель вправе требовать от заемщика в полном объеме
возмещения своих расходов, понесенных в ходе погашения кредита, в
том числе уплаты процентов за сумму, выплаченную кредитору, и
возмещения иных убытков, понесенных в связи с ответственностью
должника. Также поручитель через суд может требовать исполнения
заемщиком своих
Необходимо отметить, что в случае если заемщик не выполнил
условия кредитного договора, то кредитная история испортится не
только у него, но и у поручителя.
Поручительство можно считать закрытым в следующих случаях:
− после того, как кредит будет полностью погашен;
− если в кредитный
вания с поручителем;
− срок действий договора поручительства закончится;
− долг по кредиту был переведен на другое лицо без согласия
поручителя.
Поручителями могут быть:
1) супруг(-а) заёмщика, если он или она не является созаёмщиком;
2) совершеннолетние члены семьи и родственники;
3) третьи лица, не связанные родственно с заёмщиком (друзья,
коллеги);
4) индивидуальные предприниматели и юридические лица (приме-
няется крайне редко по причине высокого риска).
Поручитель должен быть платежеспособен, иметь постоянное место
работы и стабильную заработную плату. Требования к поручителю, как
правило, ничем не отличаются от требований к
3. Страхование. Данный вид обеспечения используется кредит-
ными организациями как дополнительный.
обязательств перед банком.
договор были внесены изменения без согласо-
погашению кредита в соответствии с
заемщику.
66
Объектами страхования могут выступать коммерческий и банковский кредит, обязательства и поручительства по кредиту. Страховой
полис всегда оплачивается заемщиком. В кредитовании с обеспечением
применяются два направления страхования:
− страхование физического лица заёмщика от смерти, утраты трудо-
способности, потери рабочего места при сокращении или ликви-
дации компании-работодателя;
− страхование предмета залога от гибели, порчи в результате дейст-
вий третьих лиц, стихийных бедствий, обстоятельств непреодо-
лимой силы.
Оба направления можно комбинировать и использовать одновременно.
Чем больше страховых случаев закладывается в страховку, тем
более высокой будет ее стоимость. Необходимо отметить, что заемщик
обязан страховать только
ния (например, здоровья или платежеспособности) является добровольным, то есть банк не имеет права принуждать клиента ее оформлять в
обязательном порядке. Страховую компанию заемщик также может
выбрать по своему желанию.
4. Банковская гарантия – один из нескольких способов гарантии
исполнения обязательств
зация, иное кредитное учреждение) берет на себя обязательство уплатить бенефициару (кредитору) определенную сумму за принципала
(должника).
Ключевыми субъектами банковской гарантии являются банк
(гарант), бенефициар и принципал:
¾ банк (гарант) – принимает на себя обязательства осуществить
платеж лицу
поступлении от него платежного требования;
¾ бенефициар – участник сделки, который выставляет платежное
требование и которому банк перечисляет платеж по банковской
гарантии в случае ненадлежащего исполнения принципалом своих
обязательств по выполнению контракта;
¾ принципал – это участник сделки, по инициативе которого в
бенефициара оформляется банковская гарантия.
На сегодняшний день выделяют следующие виды банковских
гарантий (рис. 5.2):
, указанному в соглашении о гарантии, при
свой залог, а оформление личного страхова-
, при котором гарант (банк, страховая органи-
пользу
67
Виды банковских гарантий
По назначению:
- тендерная
- таможенная
- гарантия
исполнения
государств.
контракта
- судебная
- гарантия
возврата
платежа
По
обеспечению:
окрытые
епокрытые
По условиям
выполнения
езусловные
По характеру:
езотзывные
Рассмотрим их более подробно.
1. Тендерная гарантия. Суть ее заключается в том, что банк пору-
чается за принципала: в случае, если тендер будет выигран, исполнитель обязан заключить контракт. Если же он откажется, то банк
будет вынужден выплатить заказчику сумму, равную обеспечению
заявки (устанавливается заранее и указывается в договоре), которая,
по сути, компенсирует затраты заказчика на организацию и проведение нового тендера.
2. Гарантия исполнения государственного контракта. Банк обязуется
выплатить определенную сумму за принципала, если он не
исполнит свои обязательства по государственному контракту.
3. Таможенная гарантия. Используется при временном ввозе обору-
дования, материалов, иных товаров в пределы другого государства
(например, для участия в строительстве, выставках, других мероприятиях) и выплачивается в случае нарушения сроков ввоза их
обратно.
4. Судебная гарантия. Используется для обеспечения судебного иска,
чтобы избежать ареста финансовых средств или имущества. Таким
образом, ответчик может продолжать свою финансовую деятельность в течение всего судебного процесса. Если по решению суда
необходимо будет возместить издержки истцу, то банк сделает это
за ответчика. Данная сумма равна стоимости арестованного
имущества или сумме иска.
5. Гарантия возврата платежа. В случае если подрядчик по
контракту получил аванс, но затем свои обязательства не выполнил,
- п
- н
платежа:
- условные
- б
Рис. 5.2. Виды банковских гарантий
68
- отзывные
- б
что привело в конечном итоге к его расторжению, то банк выплатит
эту же сумму заказчику.
6. Покрытая гарантия. Обеспечение такого вида банковской гарантии
представляет собой ликвидный залог (ценные бумаги, драгоценные
металлы, имущество и т.д.).
7. Непокрытая гарантия. Не обеспечена залогом.
8. Условная гарантия. Банк выплачивает денежные средства, только
если ему представят пакет документов, подтверждающих, что
принципал их не оплачивал.
9. Безусловная гарантия. Банк осуществляет выплаты по первому
требованию бенефициара.
10. Безотзывная банковская гарантия. Предполагает, что банк не имеет
права отозвать его при любом стечении обстоятельств.
11. Отзывная банковская гарантия может быть отозвана при опреде-
ленных обстоятельствах, которые оговариваются заранее и фиксируются в договоре.
Выдача банковских гарантий может осуществляться банками или
другими финансово-кредитными учреждениями (например, страховыми компаниями).
5. Цессия – это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку)
в качестве обеспечения возврата кредита.
Сторонами по договору цессии являются цедент (кредитор, уступающий право требования) и цессионарий (кредитор, приобретающий
право требования по договору цессии). Их правовой статус не имеет
значения с законодательной точки зрения.
Договор цессии не является основным, а лишь дополняет кредитный
договор. Договор цессии включает в себя условия, согласно которым
происходит переход права получения денежных средств банком, после
того как требование было уступлено. В случае если по уступленному
требованию поступает сумма большая, чем была указана первоначально, то ее разница будет возвращена заемщику (цеденту). Размер уступленного требования должен покрывать ссудную задолженность. Банк
имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и платы за него, не превышающей сумму
задолженности по ссуде.
Схема цессии представлена на рис. 5.3.
69
Банк-кредитор
Заемщик (цедент)
Покупатель цедента,
юридическое лицо,
которое имеет долг перед
заемщиком
2
3 5 4
1
Рис. 5.3. Схема проведения цессии: 1 – передача товаров,
проведение работ, предоставление услуг; 2 – заключение кредитного
договора и договора цессии; 3 – выдача кредита; 4 – выставление
требования об оплате; 5 – погашение задолженности
Виды цессии:
1) открытая цессия. Ее суть в том, что должнику сообщается об
уступке права требования, то есть должник будет в дальнейшем
погашать кредит банку, а не заемщику;
2) закрытая (тихая) цессия. В данном случае банк не сообщает
третьему лицу об уступке прав требования, и должник продолжает
платить цеденту, а тот, в свою очередь, передает полученную сумму
банку. Такой вид цессии очень выгоден для заемщика, так как
открытый вариант цессии может подорвать его авторитет. Для банка
более удобна открытая, так как связана с меньшим риском. Минусами
для банка при тихой цессии являются:
− средства по уступленным требованиям находятся в других банках,
могут поступать на счета заемщика;
− заемщик может уступать требования несколько раз;
− заемщик может уступать уже не существующие требования;
3) общая цессия. Заемщик обязуется перед банком, регулярно уступать требования по поставке товаров или оказанию услуг на
определенную сумму;
4) глобальная цессия. Заемщик должен уступить банку существующие и вновь возникающие требования к конкретным клиентам в
течение определенного периода.
Договор цессии является возмездным, консенсуальным и двусто-
ронним.
6. Залог – отношения, при которых кредитор (залогодержатель)
приобретает право неисполнения должником своего обязательства
70
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]