Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Организация кредитной работы в коммерческом банке. Учебно-практическое пособие

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

07.09.2026

Размер:

1 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 12 / 162 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 > Следующая >>>

обязательном порядке наличия обеспечения, в некоторых случаях это не требуется вовсе, а иногда наличие обеспечения может помочь снизить процентную ставку.

5. Целевой характер кредита. По аналогии с предыдущим пунктом данный принцип кредитования распространяется не на все типы кредитов, а только на те, которые подразумевают строгое целевое вание. Он в обязательном порядке фиксируется в кредитном договоре, и в дальнейшем контролируется банком для того, чтобы заемщик выполнил все условия ссуды. Нарушение описываемого принципа может повлечь за собой досрочное расторжение кредитного договора со стороны кредитной организации и (или) применение штрафных санкций (повышение банковского процента).

Дифференцированный характер кредита. Суть принципа заключается в дифференциации (разделении) подходов кредитования по различным категориям клиентов (потенциальных заемщиков). Категории могут выделяться по различным направлениям: возрастным, профессиональным, по уровню доходов и т.д.

Основными функциями кредита выступают:

1) перераспределительная функция – способствует перераспределению денежных характерна для лизинга и коммерческих типов кредитов. Перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика (чтобы вернуть банку кредитные деньги, он должен максимально эффективно их использовать), таким образом, данная функция носит производительный характер. Перераспределение происходит напрямую без посредников, что значительно ускоряет финансовых ресурсов может происходить по двум направлениям: а) централизованно, посредством кредитного планирования; б) децентрализованно, через кредитный рынок, коммерческие банки;

2) воспроизводственная функция – заключается в том, что с помощью кредитных ресурсов заемщик получает необходимые деньги для удовлетворения своих нужд и потребностей

3) функция замещения наличных денег кредитными финансами.

Посредством депозитов и кредитов увеличивается объем безналичных операций и, как следствие, более активно развиваются безналичные расчеты. Безналичные операции являются кредитными, так как сроки реализации и оплата, как правило, не совпадают. В зависимости от того, что поставщик кредитует получателя, либо получатель – поставщика;

4) контрольно-стимулирующая функция кредита. При заключении кредитной сделки возникает взаимное обязательство между кредитором и заемщиком. Принципы возвратности, платности, срочности

и товарных ресурсов. Товарная форма кредитования

процесс кредитной сделки. Перераспределение

, например, для ведения бизнеса;

опережает во времени (получение товаров или денег), либо

использо-

побуждают заемщика более внимательно относиться к полученным

Признак

классификации

Вид кредита

Сущность, примеры

Срок кредитования

Краткосрочный (до

Например, кредиты юридических лиц для

средств,

физических

осуществления

текущих расходов, овернайт

Среднесрочный (от до 3 лет)

Например, инвестиционные кредиты на потребительское кредитование

Долгосрочный (от 3 лет)

Приобретение товаров длительного использования (автокредит, ипотека)

Наличие и вид обеспечения

Обеспеченные

Обеспечение направлено на снижение

невыполне тельст

(залог,

пору

тия,

прав

требования (цессия)

кредитным ресурсам и тратить их аккуратно.

СОДЕРЖАНИЕ И ВИДЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ. ВИДЫ

1.2.

БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ И ОСНОВНЫЕ КРИТЕРИИ ИХ КЛАССИФИКАЦИИ

Кредитная деятельность – это система постоянно осуществляемых банковских кредитных операций (сделок) субъектом (банком или иной кредитной организацией) на основании лицензии Банка России.

Кредитная деятельность банка является одним из элементов банковской деятельности и отражает только его направление по размещению кредитных ресурсов.

Кредитные операции банка занимают наибольшую долю

активов кредитной организации и, как следствие, приносят ему значительную часть от общей прибыли. Кредитные операции – это операции банков по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования.

Банковские кредиты имеют достаточно много критериев,

по которым они могут быть классифицированы. Наиболее распространенные классификации представлены в табл. 1.1.

Таблица 1.1

Классификации банковских кредитов

1 года)

1 года

пополнения оборотных

лиц для

покупку оборудования,

рисков банка в случае

ния заемщиком своих обяза-

в. Виды обеспечения

чительство, банковская гаран

страхование, переуступка

Продолжение табл. 1.1

Признак

классификации

Вид кредита

Сущность, примеры

Необеспеченные (бланковые)

Повышенный риск кредитования, более

ставки. Как предоставляются хорошей кредитной историей

Уровень риска

Стандартные

Хорошая кредитная история заемщика, рейтинг,

финансовое

положение

Нестандартные

Повышенный уровень риска невыполнения

тельств, рейтинг,

обеспечения,

наличие просрочек по кредитам

Метод предоставления

Одноразовые

Решение о предоставлении кредита принимается индивидуальном каждому кредитному договору

Перманентные

Кредиты, которые предоставляются банком

заёмщика

ных средствах ленного линии

Гарантированные:

огово датой

кре-

дита

воз-

никновения

пот-

ребности в нём

Банк обязуется предоставить клиенту сумме

ного возникновения

ходимости

ресурсах

Способ погашения

Одноразово (одним

платежом)

Выплата по кредиту осуществляется кредитам косрочные

кредиты,

межбанковские кредиты

Рассрочка

Используется при долгосрочном кредитовании

кредит-

ных линиях

с заранее

ренной

выдачи;

с выдачей

по мере

высокие процентные

правило, такие кредиты

клиентам с

высокий кредитный

устойчивое

кредитных обяза

невысокий кредитный

отсутствие

банком в

порядке по

по мере возникновения

потребности в кредит в пределах установ-

лимита по кредитной

кредит в определённой

и на протяжении конкрет

периода времени в случае

у заёмщика необ

в кредитных

разовым платежом. К таким

можно отнести крат-

одноразовые

и открытых

Продолжение табл. 1.1

Признак

классификации

Вид кредита

Сущность, примеры

По условиям кредитного договора

Погашение может осуществляться ежемесячно, по системе овердрафт и т.д.

По требованию кредитора

Такая ситуация, как правило, возникает

вий

договора

и тогда требовать погашения кредита

С регрессией платежей

Погашение кредита осуществляется третьими гарантами в

может

или

кредит

самостоятельно

Срок погашения

Срочные

Кредиты, выплата по которым осуществляется

ный

в кредитном договоре срок

До востребования (бессрочные)

По таким кредитам не установлен точный средств,

бованию заемщика

Просроченные

Не оплаченный в установленный срок собой заемщика: ухудшение требование досрочно закрыть кредит

Пролонгированные (отсроченные)

Изменение условий кредитного договора

ному

согласию

должника, а

именно

сроки первоначального кредита (реструктуризация кредита)

ежеквартально,

в случае нарушений усло

со стороны заемщика,

банка имеет полное право

досрочного полного

лицами, например,

или поручителями,

случае если заёмщик не

отказывается погасить

срок возврата заемных

строго в указан

они погашаются по тре

банка или по желанию

кредит может повлечь за

ряд неприятностей для

штрафы и пени,

кредитной истории,

со стороны банка

происходит по взаим

кредитора и

могут быть продлены

погашения

Продолжение табл. 1.1

Признак

классификации

Вид кредита

Сущность, примеры

Вид процентной ставки

Фиксированная процентная ставка

Процентная ставка остается постоянной в

действия

кредитного договора

Плавающая процентная ставка

Применятся в случае нестабильности с риска размер будет

определенного показателя, ключевой ставки ЦБ РФ

Способ оплаты процентов

С оплатой процентов

равномерной периодичностью на всего

дейст-

вия

ного

договора

Наиболее часто встречающийся вариант С оплатой процен

момент погашения кредита

Предоставляется крайне редко, в

кредитах и только зарекомендовавшим заемщикам

С оплатой процентов в выдачи кредита

Такие кредиты также называют дисконтными,

учет

векселей,

получает

определённый

номинала векселя, является вознаграждения кредитору

Без взимания процентов

По некоторым видам кредитов могут

за

его

там можно овердрафт,

период

по кредитной карте

течение всего периода

целью снижения процентного

и не изменяется

на денежном рынке

кредитора. В этом случае

процентной ставки

завесить от

например

, например, ежемесячно

протяжении

срока

кредит

тов в

момент

основном при разовых

проверенным и хорошо

себя

к ним относится

когда заёмщик

процент от

а разница (дисконт)

формой оплаты

отсутствовать проценты

пользование. К таким креди

отнести однодневной

льготный (грейс)

Продолжение табл. 1.1

Признак

классификации

Вид кредита

Сущность, примеры

Количество кредиторов

Один банк

Кредит выдается одним банком

Синдицированный кредит (консорциумный)

Кредит, предоставляемый объединением (банковским одному

вания

инвестиционных

проектов,

кото-

рых невозможно одним банком

Параллельный кредит

В кредитовании учувствуют несколько

заемщик

договаривается

банком в

индивидуаль

Затем

банки

сдел-

ки)

относи-

тельно

одинаковых

условий

Заемщик

оформляет

отдельности с

каждым

выдает

ему

оговоренной

раньше суммы

Отраслевая принадлеж ность

Промышленность

Условия кредитования оговариваются

индивидуальном

порядке

заемщиком

Сельское хозяйство

Строительство

Сфера обслуживания

предоставле-

ния услуг

Транспорт

Другое

Отражение в балансе

банка

Балансовые

Все стандартные типы кредитов

Внебалансовые

Сомнительные кредиты, погашенные

зованные

овердрафтам и аккредитивы и т.д.

Размер кредита

Мелкий

Нормативные значения устанавливаются

кими

зна-

чения

ограни-

чиваются нормативами ЦБ РФ

Средний

Крупный

нескольких банков

консорциумом)

заемщику для кредито

крупных

финансирование

банков, при этом

с каждым

ном порядке.

(участники кредитной

проводят переговоры

установления

кредитования.

кредит по

банком, который

часть от общей,

кредитором и

за счет резервов, неисполь

лимиты по

кредитным линиям, открытые

внутренними банковс

документами. Верхние

крупных кредитов

Окончание табл. 1.1

Признак

классификации

Вид кредита

Сущность, примеры

Целевое назначение кредита

Пополнение оборотных средств

Структура данной классификации зависит

продуктовой

линейки

организации

Неотложные нужды

Ипотека

Потребительский кредит

Автокредит

Форма предоставления кредита

Наличная

Чаще всего в наличной форме кредиты выдаются физическим лицам

Безналичная

Кредиты юридических лиц, а также целевые кредиты физических лиц

Способ предостав ления

Контокоррентный кредит

Вид кредита, предоставляемого заемщику платежей

отсутствия средств текущем счете

Овердрафт

Кредитование банком расчётного счёта расчётных недостаточности

отсутствии на

расчётном

заемщика

денежных средств

Онкольный кредит

Предоставляет заёмщику право пользоваться

со специально Заёмщик деньги до определённой суммы

напрямую от

кредитной

для проведения им

в условиях

на его расчетном или

клиента для оплаты им

документов при

или

счёте клиента-

кредитом банка

открытого счёта.

имеет право занимать

Приведённая классификация не является окончательной, т.к. в процессе развития банковской системы появляются новые кредитные продукты и услуги.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Раскройте сущность и основные характеристики банковского кредита.

2. Кто может выступать в роли кредиторов и заемщиков?

3. Сформулируйте и раскройте основные принципы и функции кредита.

4. Дайте определение

понятия «кредитная деятельность».

5. Приведите классификацию банковских кредитов.

ТЕСТЫ

1. Кредит – это... .

a) сделка ссудного характера между экономическими партнерами по

предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности,

возвратности, платности; b) безвозмездная передача денег от одного субъекта хозяйствования к

другому; c) экономические отношения между заемщиком, кредитором и пору-

чителем; d) все перечисленное.

2. К кредиторам

a) банки; b) кредитные союзы; c) ломбарды; d) муниципальные образования; e) коммерческие предприятия; f) микрофинансовые организации.

3. Стоимость ссудного капитала является:

a) субъектом кредитных отношений; b) объектом кредитных отношений; c) предметом кредитных отношений; d) нет правильного ответа.

4. К принципам кредитования относят:

a) возвратность; b) аккумулирование ссудного капитала; c)

срочность; d) платность; e) оборачиваемость; f) обеспеченность; g) целевую направленность; h) дифференцированный характер.

5. В чем сущность воспроизводственной функции кредита:

a) способствует перераспределению денежных и товарных ресурсов; b) с помощью кредитных ресурсов заемщик получает необходимые

деньги для удовлетворения своих нужд и потребностей, например,

для ведения бизнеса; c) посредством депозитов и

ных операций и, как следствие, более активно развиваются

безналичные расчеты; d) при заключении кредитной сделки возникает взаимное обяза-

тельство между кредитором и заемщиком.

относят:

кредитов увеличивается объем безналич-

6. Краткосрочным принято называть кредит сроком:

a) до 1 года; b) от 1 года до 3 лет; c) более 3 лет.

7. Под «бланковым кредитом» понимается:

a) залоговый кредит; b) гарантированный кредит; c) кредит до востребования; d) необеспеченный кредит.

8. По способу погашения выделяют следующие виды кредитов:

a) одноразовые; b) рассрочка; c) одним

платежом; d) с регрессией платежа; e) по требованию кредитора.

9. По видам процентных ставок выделяют следующие группы кредитов:

a) кредиты с низкой и высокой процентной ставкой; b) кредиты с фиксированной и плавающей процентной ставкой; c) кредиты с устойчивой и плавающей процентной ставкой; d) кредиты с положительной или отрицательной процентной ставкой.

10.

Количество кредиторов и заемщиков в синдицированном кредите:

a) один кредитор и один заемщик; b) такого кредита не существует; c) один кредитор и несколько заемщиков; d) один заемщик и несколько кредиторов.

11. К целевым кредитам можно отнести:

a) кредит на неотложные нужды; b) ипотеку; c) автокредит; d) потребительский кредит; e) кредит

на пополнение оборотных средств.

12. Контокоррентный кредит – это:

a) кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им

расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств;

b) вид кредита, предоставляемого заемщику для проведения им плате-

жей в условиях отсутствия средств на его расчетном или текущем счете;

c) кредит, который предоставляет заёмщику право пользоваться креди-

том банка со специально открытого счёта;

d) кредит, который предоставляется на особых условиях.

ЗАДАНИЯ

1. Платежеспособность

1. Индивидуальный и синдицированный

2. Кредитоспособность

2. Сделка, заключаемая между кредитной

ор

тавле-

нию

кредито-

ру в виде ссуды на определенных условиях

3. Кредитный договор

3. Стандартные, нестандартные, сомнительные, проблемные, безнадежные

4. Кредит

4. В наличной, безналичной и смешанной

5. По способу предо-

став

бывает

5. Способность и готовность лица своевременно

свои

денежные обязательства

6. По форме предоставления

кредит

бывает

6. Соглашение между кредитором и заёмщиком,

банк

или

(кредитор)

обязуются

средства

(кредит) заёмщику в размере и на условиях

7. По степени

кредитного

кредит

бывает

7. Способность лица своевременно и полном объеме кредиту

1. Составьте схему современного кредитного рынка страны,

включите в нее субъекты и функции.

2. Проанализируйте кредитные портфели крупнейших банков страны в динамике за последние несколько лет. Как изменились их размеры относительно активов?

3. Соотнесите левую и правую колонки:

ганизацией и заемщиком, по предос

денежных средств заемщиком

ления кредит

риска

4. Рассмотрите особенности банковского и государственного кредита, выделите схожие моменты и отличия.

1. Агропромышленный комплекс планирует купить новое обору- дование. У него есть два варианта: покупка оборудования в лизинг или же оформление кредита в банке. Какой вариант более выгодный и почему? Приведите преимущества и недостатки обоих

2. Организация может привлечь заемные денежные ресурсы двумя вариантами:

1) из разных источников с различными процентными ставками;

2) из одного источника с минимальной процентной ставкой.

Какой вариант выгодней для заемщика и почему?

и в полном объеме погашать все

в соответствии с которым

иная кредитная организация

предоставить денежные

погасить свои обязательства по

ЗАДАЧИ

вариантов.

<<< < Предыдущая 12 / 162 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]