Понятие, виды и назначение судебных экспертиз в Российской Федерации. Учебно-справочное пособие

11.Одним и тем же или разными животными оставлены следы ног (подков, копыт)?

12.Оставлено ли тавро на рогах, коже животного тавровым знаком, представленным на исследование?

13.Подвергалось ли изменению илиповторномутаврению тавро на теле конкретного животного, если подвергалось, то каков был рисунок первоначального тавра?

Приисследованииследоворудийвзлома,инструментовимеханизмов:

1.Имеются ли на поверхности объекта следы воздействия постороннего предмета?

2.Пригоден ли след(следы) орудиявзлома для идентификации следообразующего объекта?

3.Каков механизм образования следов?

4.Каким видом орудия оставлены следы?

5.Одним или несколькими орудиями оставлены следы?

6.Образованы ли данные следы представленным на экспертизу предметом?

7.Изготовлены ли данные изделия на одной машине или с помощью одного и того же инструмента?

8.Каким сверлом произведено сверление данной преграды (исследование производится только для несквозных «глухих» отверстий)?

9.В каком направлении образованы следы орудий взлома или инструментов?

При исследовании замков и запирающих устройств:

1.Исправен ли механизм замка? Если нет, то в чем причина его неисправности? Как влияет данная неисправность на охранные свойства замка?

2.Имеются ли на деталях замка следы, оставленные посторонним предметом? Являются ли эти следы результатом воздействия постороннего предмета?

3.Отпирался ли и можно ли отпереть замок данным ключом, отмычкой, посторонним предметом?

4.При каком положении запирающего механизма (запертом, отпертом) образованы повреждения на замке?

5.В результате каких действий поврежден замок (механизм замка), каким способом отперт (взломан) замок?

6.Орудием какого вида (типа) оставлены следы на замке либовзломан замок?

7.Производился ли взлом замка данным орудием?

141

8.Можно ли отпереть контрольный замок без нарушения контрольного вкладыша?

9.Находился ли данный замок в эксплуатации?

При исследовании пломб, закруток, упаковок:

1.Вскрывалась ли представленная пломба послеее первоначального навешивания на объект (или после наложения на нее оттисков пломбировочными тисками)?

2.Каким способом навешивалась пломба повторно?

3.Необразованыли оттискинапломбеплашками(матрицами)представленных пломбировочных тисков?

4.Каково содержание поврежденных оттисков на представленной пломбе?

5.Одними ли матрицами пломбировочных тисков образованы оттиски на нескольких пломбах?

6.Каким образом была снята закрутка?

7.Небылали раскручена закрутка даннымконкретным инструментом?

8.Вскрывалась ли упаковка?

9.Каким способом производилось вскрытие упаковки?

При направлении на экспертизу пломб следует соблюдать следующие правила: не раскручивать скрутки; на образованные концы проволоки навешивать бирки, в которых указать, когда и кто произвел разрез.

При исследовании одежды:

1.Являются ли обнаруженные следы следами одежды? Если да, то пригодны ли они для идентификации материала одежды?

2.Каков характер повреждений на одежде?

3.Каким орудием причинены повреждения на одежде?

4.Не могли ли исследуемые повреждениябыть нанесены представленными на экспертизу предметами?

5.Образованы ли следы и повреждения на одежде представленными предметами?

При исследованииследов перчаток:

1.Являются ли представленные на экспертизу следы следами перчаток? Если да, то пригодны ли они для идентификации перчаток, их оставивших?

2.Каким видом перчаток (нитяные, кожаные, резиновые) образованы следы?

3.Каков механизм образования следов перчаток?

4.Оставлены лиследыперчатокконкретным экземпляром,изъятым

уподозреваемого лица?

142

5.Перчаткой на какую руку и какими пальцами (пальцем) перчатки оставлены следы?

При исследованииследовтранспортных средств:

1.Каким видом транспорта оставлены следы, обнаруженные на месте происшествия?

2.Пригодны ли следы транспортного средства для идентификации колеса транспортного средства?

3.В каком направлении двигалось транспортное средство?

4.Какова последовательность оставления следов транспортных средств?

5.Транспортом каких типов, видов и марок оставлены следы?

6.Какова модель шины, оставившей след на месте происшествия?

7.Данным ли транспортным средством оставлены следы, обнаруженные на месте происшествия?

8.Составляет ли обломок конкретной детали транспортного средства, обнаруженный на местепроисшествия, единоецелое сконкретной деталью конкретного транспортного средства?

9.Частями фарного рассеивателя какой марки, модели являются осколки, обнаруженные на месте происшествия?

При исследовании целого по частям:

1.Частью какого предмета является данный объект?

2.Составляли ли данные объекты ранее единое целое?

3.Каким способом разделены части предмета?

4.Разделялись ли части конкретным предметом?

При исследовании изделий массового производства:

1.Ha каком оборудовании изготовлено данное изделие?

2.Изготовлены ли изделия(полуфабрикаты), изъятые у... на определенном станке либо с использованием конкретных его деталей?

3.Изготовлены ли несколько изделий, обнаруженные на месте происшествия, и несколько изделий, изъятых у... на одном и том же устройстве или с использованием одних и тех же его деталей?

Приисследованииукупорки(бутылок,банок и т. п.):

1.Каким способом (заводским или самодельным) произведена укупорка?

2.Каков механизм произведенной укупорки, какие приспособления могли быть использованы?

3.С помощью данного ли приспособления произведена укупорка?

4.Однимли приспособлениемпроизведенаукупорка изделий,изъятых изразличных партий?

143

5.Каким способом (заводским или самодельным) произведена наклейка этикеток?

При исследовании узлов,петель на веревках, шнурах и т. д.:

1.К какому виду относятся узлы, петли?

2.Являются лиони профессиональными?Если да, тодля какой профессии характерны?

Приисследованииследовизменения(уничтожения)рельефныхзнаков:

1.Имеются ли на объекте следы уничтожения рельефного знака?

2.Каким способом был изменен (уничтожен) рельефный знак на объекте?

3.Инструмент (орудие) какого типа использовался для изменения (уничтожения) рельефного знака?

4.Одним ли инструментом (пуансоном) нанесены знаки на разных объектах?

5.Нанесены ли (уничтожены, изменены) знаки данным приспособлением?

6.Каково было первоначальное содержание знака?

При исследовании микрочастиц:

1.Имеются ли на данном объекте микрочастицы? Если да, то каковы их природа и локализация?

2.Находились ли данные объекты в контактном взаимодействии?

3.Одинаковы ли микрочастицы, имеющиеся на представленных объектах? Если да, то какие признаки на это указывают?

4.Какова групповая принадлежность обнаруженных микрочастиц?

5.Не являются ли данные микрочастицы частицами конкретного вещества?

Финансово-аналитическая экспертиза

Предметом экспертизы является исследование документов, отражающих финансовоесостояние предприятия, организации, учреждения вцеляхустановленияфактическихданныхпособлюдениюзаконодательных актов, регулирующих ихфинансовоеотношениесгосударственным бюджетом и пр.

Объекты экспертизы:первичные учетныедокументы (счета, счетафактуры, накладные, кассовые ордера, платежные поручения, платежные требования-поручения, выписки с расчетных счетов и т. д.); материалы инвентаризации (договоры, контракты, деловая переписка, раскрывающая суть хозяйственных отношений, свидетельства о регистрации и постановке в налоговом органе, лицензии и т. д.); регистры бух-

144

галтерского учета (журналы-ордера, журнал операций (проводок), карточки счетов, Главная книга, различные ведомости с записями проводок, остатков и оборотов по счетам (совокупности счетов) и т. д.); и др.

Основныевопросы

1.Какизменялосьзначениекоэффициентов, характеризующихплатежеспособность предприятия за определенный период?

2.Возможно ли провести оценку изменения показателей, характеризующих обеспеченность обязательств предприятия перед его кредиторами за определенный период?

3.Как повлияли на состояние платежеспособности предприятия сделки купли-продажи акций по договорам?

4.Как повлияло на состояние платежеспособности предприятия внесение активов предприятия в уставный капитал ООО «К»?

5.Как повлияла на состояние платежеспособности предприятия сделка купли-продажи объектов недвижимости в ООО «К»?

6.Повлияла ли на финансовое состояние предприятия передача в уставный капитал ООО «К» основных средств?

7.Каков удельный вес основных средств, переданных предприятием в уставный капитал ООО «К», в процентном отношении к стоимости всех активов?

8.Возможно ли охарактеризовать финансово-хозяйственное состояние предприятия в определенный период?

9.Какова прибыль предприятия за определенный период?

10.Как изменялось финансовое положение предприятия в определенный период?

11.Возможно ли провести оценку финансового состояния предприятия в определенный период?

12.Как изменялись активы предприятия в определенный период?

13.Какими активами располагало предприятие в период с начала наступления срока уплаты по налоговым обязательствам за определенное время?

Финансово-кредитная экспертиза

Финансово-кредитная экспертиза — это исследование признаков и способов искажения данных о финансовых показателях, характеризующих платежеспособность, кредитоспособность, использование и возвратность кредитов хозяйствующего субъекта.

Целью финансово-кредитной экспертизы является исследование способов получения кредитов без материального и правового обеспече-

145

ния, анализ возврата кредита, исследование документального оформления наличных и безналичных расчетов.

К предмету судебной финансово-кредитной экспертизы относятся исследованиязакономерностейобразованияиотображенияинформации в банковском учете и отчетности по хозяйственным операциям по делам, находящимся в производстве органов дознания, досудебного следствия или суда.

Объектами исследования при производстве финансово-кредитных экспертиз выступают: первичные учетные документы; иные первичные документы (кредитные и иные договоры, деловая переписка, раскрывающаясуть хозяйственных отношений); регистры аналитическогои синтетического учета и т. д.); формы бухгалтерской отчетности; методические документы кредитора, в рамках которых задается алгоритм оценки кредитоспособности заемщика.

Основныевопросы

1.Заключено ли кредитное соглашение между банком и предприятием в соответствии с действующими нормативными актами?

2.Соответствует ли документальное оформление операций (каким банком) по предоставлению кредитов требованиям действующего законодательствавчасти полнотыначисленияиуплаты процентовзапользование кредитами?

3.Соответствуют ли формы обеспечения возврата выданного кредита действующим нормативным актам?

4.Соответствует ли перечень предоставляемых предприятием банку документов для получения кредитных средств по кредитному соглашению действующему «Положению о кредитовании»?

5.Какими бухгалтерскими документами подтверждается наличие у предприятия имущества, предоставленного предприятием банкув залог по кредитному соглашению?

6.Были ли при оформлении договора залога к кредитному соглашениюсоблюдены требованиянормативныхактов, регламентирующихосуществление указанной операции?

7.Подтверждаются ли рассчитанные проверкой убытки банка в результате необоснованной выдачи, не возврата кредита по соглашению (номер, дата)?

8.Соответствует ли требованиям действующих нормативных актов документальное оформление операций (каким банком) по предоставлению кредитов относительно полноты и начисления, уплаты процентов за пользование кредитами по кредитному договору (номер, дата)?

146

9.Подтверждается ли на основании бухгалтерских документов нецелевое использование кредитных средств по сделке (номер, дата)?

10.Какие нарушения учета и контроля могли способствовать причинению материального ущерба от необоснованной выдачи, невозвращения кредитов?

Фоноскопическая экспертиза

Предметом экспертизы выступают идентификация лиц по фонограммам устной речи, техническое исследование фонограмм.

Объектамиэкспертизы являются записанные на фонограммах акустические сигналы (акустическая речь, вокальная речь, шум, помеха), средства звукозаписи (магнитофоны, диктофоны, видеокамеры, микрофоны и т. п.),магнитнаялента.

Основныевопросы

Диагностические вопросы:

1.Сколько лиц участвовало в разговоре, записанном на представленной фонограмме?

2.Возможно ли воспроизвести дословное содержание текста на представленной фонограмме? Если да, то каково дословное содержание текста? Каково содержание неразборчивой записи на представленной фонограмме?

3.Является ли речь, представленная на фонограмме, или ее фрагменты заученной, прочитанной или свободной?

4.Являются ли исполнитель (диктор, произносящий текст) и автор фонограммы на данном носителе одним или разными лицами?

5.Имеются ли на фонограмме (на кассете (ином носителе), на стороне..., начинающейся словами «...» и кончающейся словами «...») признаки изменения первоначального содержания текста разговора, нарушения его лингвистической целостности?

6.Каковы источники и характер звуков, сопутствующих основной записи? Какова была окружающая обстановка в момент изготовления фонограммы(характерпомещения, вкоторомпроисходилазапись,запись на открытой местности и т. д.)?

7.Являетсялипредставленнаяфонограмма(видеофонограмма)оригиналом (копией)? Если копией, то какой (первой, второй и т. д.)?

8.Содержитлифонограмма(видеофонограмма)непрерывнуюзапись, или она осуществлялась с остановками магнитофона, видеомагнитофона, видеокамеры? Имеются ли признаки нарушения непрерывности

147

записи, стираний, дописок, монтажа на фонограмме(на конкретных носителях или начинающейся словами «...»)?

9.Каков тип носителя, с использованием которого изготовлялась данная запись? Использовался ли для записи новый или ранее уже содержащий запись (какую) носитель?

10.Подвергалась ли представленная фонограмма (видеофонограмма) монтажу (склейка, электроакустический монтаж и пр.)? Если да, то какая ее часть смонтирована?

11.Имеются ли признаки иных изменений, привнесенных в запись или после ее окончания, — мистификации, редактирования звуковых файлов (цифровых фонограмм, изготовленных при помощи компьютерных технологий)?Одновременноли производилась запись звука и изображения на представленной видеофонограмме?

12.Изготовлена ли представленная фонограмма на одном или нескольких звукозаписывающих аппаратах?

13.Каковтехнический уровень навыковизготовителяфонограммы?

14.Каковы пол, возраст, анатомические особенности речеобразующего тракта, психофизиологические характеристики лица, речь которого представлена на фонограмме?

15.Каково эмоциональное состояние лица в период записи его устной речи?

16.Набор какого номера телефона акустически зафиксирован на представленной фонограмме?

Идентификационныевопросы:

1.Принадлежит ли зафиксированная на фонограмме устная речь определенному лицу (лицам)? Какие фрагменты звукозаписи каким лицам принадлежат?

2.Изготовлена ли данная фонограмма на представленном звукозаписывающем аппарате? Воспроизводилась ли фонограмма на магнитофоне(видеомагнитофоне, диктофоне)?Накакомизпредставленныхмагнитофонов(видеомагнитофонов,диктофонов) записываласьиливоспроизводилась данная фонограмма?

3.Являетсяли даннаявидеофонограмма копией, изготовленной путем записи с лазерного диска на данный видеомагнитофон?

4.Являются ли фрагменты фонограммы частями одной первичной фонограммы или они были записаны в различное время и в разных обстоятельствах, т. е. представляют фрагменты из различных фонограмм?

5.Является ли видеофонограмма 1 полностью или частично копией видеофонограммы 2? Являются ли видеофонограммы 1 и 2 дубликатами, изготовленнымипутемкопированиясоднойитой жевидеофонограммы3?

148

Фототехническая экспертиза

Предметом судебно-фототехнической экспертизы является исследование фотографических изображений, технических средств, используемых для их изготовления, и фотографических материалов.

Основныевопросы

1.Содержитли снимокпризнаки, указывающиена применение при его изготовлении самодельных приспособлений?

2.При каком освещении производилась фото-, киносъемка?

3.Фотоаппарат какого типа, марки, модели использовался при изготовлении данного негатива? Какой объектив при этом использовался? Какого типа, марки, модели киноили видеоаппаратура использовалась при изготовлении представленного на исследование фильма?

4.Подвергался ли фотоотпечаток ретуши? Отпечатан ли данный позитив с негатива, подвергавшегося ретуши?

5.Подвергался ли данный снимок тонированию, раскрашиванию? Если да, то каким способом? Подвергался ли данный отпечаток глянцеванию и каким способом оно производилось?

6.Какие размеры имеет в действительности предмет, изображенный на фотоснимке, на киноили видеопленке? Каково в действительности расстояние междупредметами (деталями предметов), изображенными на фотоснимке, киноили видеопленке?

7.Какими причинами обусловлены дефекты данного фотоснимка?

8.Отпечатан ли данный позитив с представленного негатива? Отпечатаны ли всепредставленные позитивы с одного и того же негатива? Если нет, тосо сколькихи скаких именнонегативовотпечатаны данные позитивы? С какого именно негатива из представленных на экспертизу отпечатан данный позитив?

Экспертиза материалов, веществ и изделий (физико-химическая)

Предметом данной судебной экспертизы является исследование наркотическихсредств, психотропных,сильнодействующих и ядовитых веществ; специальных химических веществ; волокон и волокнистых материалов;лакокрасочных материаловилакокрасочных покрытий;маркировочных обозначений на изделиях из металлов, полимерных и иных материалов; металлов и сплавов; нефтепродуктов и горюче-смазочных материалов; порохов и продуктов выстрела; стекла и керамики; полимерных материалов и резины; материалов письма и документов.

149

Основныевопросы

При исследованиинеизвестного вещества:

1.Каков состав данного вещества?

2.Содержит ли данное вещество примеси каких-либо других веществ? Если да, то каких именно?

3.Относится ли исследуемое вещество к определенной группе веществ (взрывчатые, самовозгорающиеся и т. д.)?

4.Продуктом сгорания какого материала является представленное на исследование вещество (например, зола)?

5.Содержится ли в исследуемом объекте (остатки пищи, напиток и т. п.) вещество, могущее при определенных условиях быть ядом? Если да, то какое именно и в каком количестве?

6.Какова марка исследуемого вещества (нефтепродукт, смазочный материал и т. д.)?

7.Одинаковы ли представленные на экспертизу вещества (обнаруженные на месте происшествия или найденные при обыске)? Если да, то по каким признакам?

При исследовании наркотических средств, психотропных, сильнодействующих и ядовитых веществ:

1.Является ли представленное на исследование вещество наркотическимсредством, психотропнымвеществомили прекурсором? Если да, то каким именно?

2.Являетсялипредставленноенаисследованиевеществосильнодействующим, ядовитым, одурманивающим?Если да, то каким именно?

3.Каково количество наркотического средства (психотропное, сильнодействующее вещество)?

4.Имеются ли на предметах, изъятых у подозреваемого, следы наркотических средств, психотропных, сильнодействующих, ядовитых веществ? Если да, то каких именно?

5.Имеютсяли в представленных на исследованиесмывах скожных покровов подозреваемого следы наркотических средств, психотропных, сильнодействующих, ядовитых веществ? Если да, то каких именно?

6.Имеются ли на поверхности представленных на исследование срезов волос и ногтевых пластин подозреваемого следы наркотических средств, психотропных, сильнодействующих, ядовитых веществ? Если да, то каких именно?

7.Имеются ли в представленных на исследование срезах волос и ногтевых пластин подозреваемого следы наркотических средств, психотропных веществ? Если да, то каких именно?

150