Налоги и налогообложение. Налог на прибыль. Учебное пособие

Таблица 6

Определение варианта задачи

Порядковый номер

1, 11,

2, 12,

3, 13,

4, 14,

5, 15,

6, 16,

7, 10, 17,

8, 18, 20,

9, 19, 29,

21

22

23

24

25

26

27

28

30

по списку журнала

Варианты

Ведомость по отгрузке

1

2

3

4

5

1

2

3

4

продукции

Выписка из расчетной

1

2

3

4

5

3

1

5

4

ведомости

Инвентарная карточка учета

2

3

4

5

1

2

3

4

5

основных фондов

Информация для выполнения

3

4

5

1

2

3

4

5

2

других элементов задачи

Дата

Количество

Договорная цена,

Сумма по платежным документам,

Отметка об оплате

счета

изделий, шт.

руб.

руб.

Дата

Расчетный счет

1

2

3

4

5

6

05.01.

400

4300

1 720 000

12.01.

1 720 000

14.01.

100

4000

400 000

20.01.

400 000

28.01.

80

3800

304 000

05.02.

304 000

12.02.

50

5000

250 000

27.02.

300 000

101

9.03.

120

5100

612 000

18.03.

500 000

Вариант 2

Дата

Количество

Договорная цена,

Сумма по платежным документам,

Отметка об оплате

счета

изделий, шт.

руб.

руб.

Дата

Расчетный счет

1

2

3

4

5

6

05.01.

400

6450

2 580 000

12.01.

2 580 000

14.01.

100

6000

600 000

20.01.

600 000

28.01.

80

5700

456 000

05.02.

456 000

12.02.

50

7500

375 000

27.02.

425 000

9.03.

120

7650

918 000

18.03.

806 000

Вариант 3

Дата

Количество

Договорная цена,

Сумма по платежным документам,

Отметка об оплате

счета

изделий, шт.

руб.

руб.

Дата

Расчетный счет

1

2

3

4

5

6

05.01.

400

4130

1 652

000

12.01.

1 652

000

14.01.

100

3830

383 000

20.01.

383 000

28.01.

80

3630

290 400

05.02.

290 400

12.02.

50

4830

241 500

27.02.

291 500

9.03.

120

4930

591 600

18.03.

479 600

Вариант 4

Дата

Количество

Договорная цена,

Сумма по платежным документам,

Отметка об оплате

счета

изделий, шт.

руб.

руб.

Дата

Расчетный счет

1

2

3

4

5

6

102

05.01.

400

3800

1 520 000

12.01.

1 520 000

14.01.

100

3500

350 000

20.01.

350 000

28.01.

80

3300

264 000

05.02.

264 000

12.02.

50

4500

225 000

27.02.

275 000

9.03.

120

4600

552 000

18.03.

530 000

17.03.

250

4800

1 200 000

25.01.

1 440 000

Дата

Количество

Договорная цена,

Сумма по платежным документам,

Отметка об оплате

счета

изделий, шт.

руб.

руб.

Дата

Расчетный счет

1

2

3

4

5

6

05.01.

400

8600

3 440

000

12.01.

3 440

000

14.01.

100

8000

800 000

20.01.

8000

28.01.

80

7600

608 000

05.02.

608 000

12.02.

50

10 000

500 000

27.02.

550 000

9.03.

120

10 200

1 224

000

18.03.

1 224

000

Вариант 1

Инвентарный

Первоначальная

Срок

Метод

Акт о вводе

Наименование объекта

службы,

в эксплуатацию

номер

стоимость, руб.

амортизации

лет.

Дата

номер

1

2

3

4

5

6

7

Производственное здание

ОС-3

4 800 000

20

линейный

17.12.2005

12

Производственное оборудование

ОС-17

730 000

10

линейный

08.10.2010

17

Легковой автомобиль (125 л.с.)

ОС-10

340 000

5

линейный

15.01.2014

21

Грузовой автомобиль ГАЗ 33021

ОС-11

300 000

5

линейный

20.01.2015

21

бортовой (100 л.с.)

103

Вариант 2

Инвентарный

Первоначальная

Срок

Метод

Акт о вводе

Наименование объекта

службы,

в эксплуатацию

номер

стоимость, руб.

амортизации

лет.

Дата

номер

1

2

3

4

5

6

7

Производственное здание

ОС-3

7 200 000

20

линейный

17.12.2008

12

Производственное оборудование

ОС-17

1 095 000

10

линейный

08.10.2011

17

Легковой автомобиль (125 л.с.)

ОС-10

510 000

5

линейный

15.05.2014

21

Грузовой автомобиль ГАЗ 33021

ОС-11

300 000

5

линейный

20.01.2015

21

бортовой (100 л.с.)

Инвентарный

Первоначальная

Срок

Метод

Акт о вводе

Наименование объекта

службы,

в эксплуатацию

номер

стоимость, руб.

амортизации

лет.

Дата

номер

1

2

3

4

5

6

7

Производственное здание

ОС-3

4 630 000

20

линейный

17.12.2005

12

Производственное

ОС-17

560 000

10

линейный

08.10.2010

17

оборудование

Легковой автомобиль

ОС-10

170 000

5

линейный

15.11.2014

21

(125 л.с.)

Грузовой автомобиль ГАЗ

ОС-11

300 000

5

линейный

20.01.2015

21

33021 бортовой (100 л.с.)

104

Вариант 4

Инвентарный

Первоначальная

Срок

Метод

Акт о вводе

Наименование объекта

службы,

в эксплуатацию

номер

стоимость, руб.

лет.

амортизации

Дата

номер

1

2

3

4

5

6

7

Производственное здание

ОС-3

4 300 000

20

линейный

17.12.2005

12

Производственное оборудование

ОС-17

230 000

10

линейный

08.10.2010

17

Легковой автомобиль (125 л.с.)

ОС-10

290 000

5

линейный

15.09.2014

21

Грузовой автомобиль ГАЗ 33021 бортовой

ОС-11

300 000

5

линейный

20.01.2015

21

(100 л.с.)

Инвентарный

Первоначальная

Срок

Метод

Акт о вводе

Наименование объекта

службы,

в эксплуатацию

номер

стоимость, руб.

лет.

амортизации

Дата

номер

1

2

3

4

5

6

7

Производственное здание

ОС-3

9 600 000

20

линейный

17.12.2005

12

Производственное оборудование

ОС-17

1 460 000

10

линейный

08.10.2010

17

Легковой автомобиль (125 л.с.)

ОС-10

680 000

5

линейный

15.09.2013

21

Грузовой автомобиль ГАЗ 33021 бортовой

ОС-11

300 000

5

линейный

20.01.2015

21

(100 л.с.)

Таблица 9

Выписка из расчетной ведомости

Вариант 1

Начислено и выплачено за факти-

Премия

чески отработанное время / вы-

Прочие выплаты

ежемесячная

Должность

полненную работу, руб.

Итого

В денежной

В натуральной

Сумма, руб.

Содержание

Сумма,

форме (мес.)

форме (мес.)

руб.

1

3

4

5

6

7

8

9

Швея 1

10 000

4 000

3 400

-

-

-

?

Швея 2

10 000

4 000

3 400

-

?

Швея 3

10 000

4 000

3 400

?

Швея 4

10 000

4 000

3 400

?

106

Швея 5

10 000

4 000

3 400

?

Гл. бухгалтер

12 000

-

3 700

-

-

?

Единовременная

Программист

13 000

-

4 000

премия за разработку

25 000

?

новой программы

ПБОЮЛ - по договору

подряда произвел

5 000

-

-

-

-

?

ремонт станка

Руководитель

15 000

-

4 200

-

-

?

организации

Компенсация за неис-

Секретарь

10 000

4 000

3 400

пользованный отпуск

16 000

?

при увольнении

Итого

?

Вариант 2

Начислено и выплачено за фактиче-

Премия

ски отработанное время / выполнен-

Прочие выплаты

ежемесячная

Должность

ную работу, руб.

Итого

В денежной

В натуральной

Сумма, руб.

Содержание

Сумма,

форме (мес.)

форме (мес.)

руб.

1

3

4

5

6

7

8

9

Швея 1

11 000

6 000

3 500

-

-

-

?

Швея 2

11 000

6 000

3 500

-

?

Швея 3

11 000

6 000

3 500

?

Швея 4

11 000

6 000

3 500

Швея 5

11 000

6 000

3 500

Гл. бухгалтер

12 000

-

3 500

-

-

?

107

Единовременная

Программист

13 000

-

4 000

премия за разра-

25 000

?

ботку новой

программы

ПБОЮЛ – по договору

подряда произвел ре-

5 000

-

-

-

-

?

монт станка

Руководитель

15 000

-

5 000

-

-

?

организации

Компенсация за

Секретарь

11 000

6 000

2 500

неиспользованный

16 000

?

отпуск при уволь-

нении

Итого

?

Вариант 3

Начислено и выплачено за фактиче-

Премия

ски отработанное время / выполнен-

Прочие выплаты

ежемесячная

Должность

ную работу, руб.

Итого

В денежной

В натуральной

Сумма, руб.

Содержание

Сумма,

форме (мес.)

форме (мес.)

руб.

1

3

4

5

6

7

8

9

Швея 1

9 000

4 000

3 400

-

-

-

?

Швея 2

9 000

4 000

3 400

-

?

Швея 3

9 000

4 000

3 400

?

Швея 4

9 000

4 000

3 400

Швея 5

9 000

4 000

3 400

Гл. бухгалтер

12 000

-

3 700

-

-

?

108

Единовременная

Программист

13 000

-

4 000

премия за разра-

20 000

?

ботку новой

программы

ПБОЮЛ – по договору

подряда произвел

5 000

-

-

-

-

?

ремонт станка

Руководитель

15 000

-

4 200

-

-

?

организации

Компенсация за

Секретарь

9 000

4 000

3 400

неиспользован-

14 000

?

ный отпуск

при увольнении

Итого

?

Вариант 4

Начислено и выплачено за фактиче-

Премия

ски отработанное время / выполнен-

Прочие выплаты

ежемесячная

Должность

ную работу, руб.

Итого

В денежной

В натуральной

Сумма, руб.

Содержание

Сумма,

форме (месс.)

форме (месс.)

руб.

1

3

4

5

6

7

8

9

Швея 1

10 000

-

3 400

-

-

-

?

Швея 2

10 000

-

3 400

-

?

Швея 3

10 000

-

3 400

?

Швея 4

10 000

-

3 400

Швея 5

10 000

-

3 400

Гл. бухгалтер

12 000

-

3 700

-

-

?

109

Единовременная

Программист

13 000

-

4 000

премия за разра-

25 000

?

ботку новой про-

граммы

ПБОЮЛ – по договору

подряда произвел

5 000

-

-

-

-

?

ремонт станка

Руководитель

15 000

-

4 200

-

-

?

организации

Компенсация за

Секретарь

10 000

-

3 400

неиспользован-

16 000

?

ный отпуск при

увольнении

Итого

?