Теоретические основы противостояния преступности на потребительском рынке. Монография

1.3. Причины возникновения преступности

на потребительском рынке

Переход к рыночной экономике в России открыл дорогу развитию частного предпринимательства, созданию сети акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью и тому подобных новых видов экономических структур. Поскольку не было про- считанного и обоснованного прогноза развития рыночной экономики в нашей стране, законодательная база не поспевала за возникающими преступными проявлениями, законы принимались в основном по уже наступившим негативным последствиям. Все это способствовало росту преступлений практически во всех рыночных сферах экономики1. Возможность быстрого обогащения при вкладывании капиталов в сферу потребительского рынка способствует формированию у некоторой части активного населения аморальных «ценностей»: эгоизма, индивидуализма, цинизма, стремления к обогащению любой ценой. Быстрый рост и прибыльность потребительского рынка привели к тому, что сюда в последние годы переместились коммерческие интересы многих предпринимателей, а вслед за этим в сферу потребительского рынка переместился основной потенциал экономической преступности2.

Наибольшее распространение противоправные методы ведения дел и управления людьми получили в малом бизнесе, первоначально существовавшем в условиях полного игнорирования трудовых прав работников, окруженном вымогателями и чиновникамивзяточниками, основанном на скрытых расчетах, укрывательстве налогов и криминально-силовом «выбивании» долгов. Рыночная конкуренция приобрела криминальные формы, ориентированные на получение сверхприбылей с использованием односторонних преимуществ, монополизацию различных секторов рынка или территорий. Слабая защищенность предпринимательства также бесспорно свидетельствует о неудовлетворительном обеспечении безопасности экономики современной России3. Отсутствие у государства четких позиций в определении предела контроля за экономикой обусловливает неэффективное правовое регулирование экономиче- ских отношений и является благоприятной средой для возникнове-

1 Ларьков А.Н. Преступность в сфере экономики // Преступность и реформы в России / Под ред. А.И. Долговой. М., 1998. С. 208.

2 Смоляков А.Г. Органы внутренних дел в системе государственного контроля потребительского рынка. Автореф. дис. ... канд. экон. наук. М., 2008. С. 14—15. 3 Афанасьев М.Н. Правящая элита России: образ деятельности // Мировая экономика и международные отношения. 1996. ¹ 4. С. 35; Влияние законодательства на теневой и криминальный оборот капитала в России // Государство и право. 2000. ¹ 1. С. 44.

41

ния и развития экономической преступности. Состояние отечественной экономики, несовершенство системы организации государственной власти и гражданского общества, социально-политическая поляризация российского общества и криминализация общественных отношений создают широкий спектр внутренних и внешних угроз национальной безопасности страны1.

Âсфере экономики названные угрозы имеют комплексный характер и обусловлены прежде всего существенным сокращением внутреннего валового продукта, снижением инвестиционной, инновационной активности и научно-технического потенциала, стагнацией аграрного сектора, разбалансированием банковской системы, ростом внутреннего и внешнего государственного долга, тенденцией к преобладанию в экспортных поставках топливно-сырьевой и энергетической составляющих, а в импортных поставках — продовольствия и предметов потребления, включая предметы первой необходимости. Последствия просчетов, допущенных на начальном этапе проведения реформ в стране, проявляются в ослаблении правового контроля за ситуацией в стране, в сращивании отдельных элементов законодательной и исполнительной власти с криминальными структурами, проникновении последних в сферу управления банковским бизнесом, крупными производствами, торговыми организациями и товаропроизводящими сетями. В связи с этим борьба

ñорганизованной преступностью и коррупцией приобретает не только правовой, но и политический характер2.

На состояние правопорядка, личной, общественной и государственной безопасности в России продолжает оказывать негативное воздействие ряд существенных криминогенных факторов экономического, социального, политического и нравственно-психологического характера.

Рассматривая действующие в сфере экономики криминогенные факторы, отметим, что в философии факторы рассматриваются как взаимодействующие обстоятельства, участвующие в детерминации определенного явления3. В криминологии наиболее существенна характеристика факторов как явлений, процессов, способных оказывать то или иное влияние на преступность. С этой точки зрения их разделяют на криминогенные и антикриминогенные.

Âотечественной и зарубежной криминологической литературе

этиологические проблемы преступности в сфере экономической

1 Концепция национальной безопасности Российской Федерации: утв. Указом Президента РФ от 17 декабря 1997 г. ¹ 1300 (с изм. и доп., утв. Указом Президента РФ от 10 января 2000 г. ¹ 24) // Российская газета. 2000. 18 января.

2 Òàì æå.

3 Философский словарь. М., 2005. С. 135.

42

деятельности могут быть отнесены к числу достаточно изученных1. Вместе с тем нельзя не признать, что именно факторы экономи- ческого характера преступности в сфере экономической деятельности наиболее динамичны и требуют постоянного внимания исследователей. Необходимо также принимать в расчет малоизученность острой кризисной формы современных экономических негативных явлений в сфере экономической деятельности.

В криминологии понятие фактора близко понятию причин и условий, но не всегда отождествляется. Так, Г.М. Миньковский и Н.Ф. Кузнецова определяли причины преступления как социаль- но-психологические явления, которые непосредственно порождают, воспроизводят преступность и преступления как закономерное следствие. Чуждые господствующим в обществе идеологии и психологии, его системе ценностей, но объективно существующие и воспроизводимые в нем в силу ряда «своих» причин традиции, нравы, привычки, интересы и мотивации составляют причины преступности2.

Г.А. Аванесов рассматривает факторы и условия совершения преступлений как понятия идентичные3.

Н.Ф. Кузнецова к числу условий совершения преступлений относит такие факторы, которые «сами не порождают преступность и преступления, а способствуют, облегчают, интенсифицируют формирование и действие причины, но при этом сами не обладают генетическими свойствами причины»4.

По мнению A.M. Воробьева и В.А. Дубовцева, факторы следует рассматривать в качестве причин преступности5. Этой же позиции придерживается и В.П. Маслов, который кроме факторов отождествляет с причинами и обстоятельства, способствующие совершению преступлений6.

В.Н. Кудрявцев считает, что «природа фактора в криминологии, с точки зрения понятия причин преступности... может использо-

1 Причины отдельных видов преступности и проблемы борьбы с ними / Под ред. А.И. Долговой. М., 1989; Яковлев A.M. Экономическая преступность: закон и жизнь. М., 1990; Рогов И.И. Экономика и преступность. Алма-Ата, 1991.

2 Криминология: Учебник / Под ред. Г.М. Миньковского и Н.Ф. Кузнецовой. М.: МГУ, 1994. С. 137.

3 Аванесов Г.А. Теория и методология криминологического прогнозирования. М.,

1972. Ñ. 18.

4 Кузнецова Н.Ф. Криминология как наука // Советская юстиция. 1970. ¹ 2. С. 8.

5 Воробьев А.М., Дубовцев В.А. О некоторых причинах рецидивной преступности // Социологические исследования. 1991. ¹ 5.

6 Маслов В.П. Статистика и социология. М., 1971. С. 10.

43

ваться лишь для первоначальной общей ориентировки при рассмотрении явлений и процессов, обусловливающих преступность»1.

Таким образом, в настоящее время в криминологии сложилось практически однозначное, хотя и с некоторыми особенностями, понимание криминогенного фактора. Это, однако, не является препятствием для изучения криминогенных факторов того или иного вида преступности, в частности, преступности экономической направленности. При их исследовании мы основывались на утверждении Г.А. Аванесова о том, что к криминогенным факторам следует относить те явления и процессы общественного развития, которые «порождают, укрепляют или поддерживают негативные взгляды, привычки, тенденции, лежащие в основе антиобщественного поведения, либо непосредственно вызывают или облегчают совершение преступления»2.

Н.И. Ветров и М.Н. Зацепин определили следующие криминогенные факторы, детерминирующие преступность экономической направленности:

•отсутствие у большинства граждан навыков правильного поведения при решении вопросов экономического характера в условиях развития рыночных отношений;

•низкая осведомленность граждан о процедурах и правилах совершения сделок и других хозяйственных операций;

•изменение диспозиций структуры правонарушений и преступлений в сфере экономики, возникновение новых преступных проявлений;

•отставание организационно-управленческих мер реагирования правоохранительных органов на изменения криминогенной ситуации в сфере экономики;

•усиливающаяся дифференциация жизненного уровня населения вследствие падения его у большинства граждан и сосредоточение высоких доходов у незначительной части населения, чья деятельность, в свою очередь, пока не оказывает существенного влияния на возрождение экономики;

•повышение общественной опасности преступлений вследствие использования для достижения корыстных целей профессиональных познаний, а также закономерностей функционирования инфляционной экономики3.

Можно согласиться с тем, что указанные группы факторов тесно взаимодействуют между собой, образуя единую систему детер-

1 Кудрявцев В.И. Причины правонарушений. M., 1976. С. 19.

2 Аванесов Г.А. Криминология. Горький, 1976. С. 254.

3 Ветров В.И., Зацепин М.Н. Милиция и безопасность предпринимательства: Учеб. пособ. М.: ГУК МВД РФ, 1995. С. 12.

44

минации преступности экономической направленности. Многочисленные опросы граждан показали, что основной из причин, детерминирующих преступность экономической направленности, является недостаточный уровень развития законодательства, регулирующего экономику.

На второй план граждане обычно ставят естественное стремление населения максимально увеличить свои доходы, что в условиях ограничения легальных возможностей толкает людей на правонарушения и преступления экономической направленности.

На третье место обычно ставится причина, которая связана с ухудшением материального положения населения. Все остальные возможные причины располагаются ниже: отсутствие эффективного контроля со стороны государственных органов, низкий профессиональный уровень сотрудников правоохранительных органов, недобросовестность самих граждан и сдерживание экономической инициативы, повлекшие уход активной их части в «теневой» бизнес. Следует также отметить, что работники правоохранительных органов, прокуратуры и судов, как правило, отвечают таким же образом. И это не случайно, так как они являются частью единого множества респондентов, обладающих единым уровнем правосознания.

К иным причинам роста числа совершаемых преступлений экономической направленности некоторые эксперты относят низкий профессиональный уровень работников контролирующих органов (в качестве примера были названы инспекторы налоговых инспекций и сотрудники органов внутренних дел).

Многие респонденты считают, что в стране еще сильно неравенство правового положения лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, основанной на частной форме собственности, по сравнению с предпринимателями, работающими в государственном секторе экономики, при защите их прав от преступных посягательств (69% опрошенных граждан — частных предпринимателей в сфере потребительского рынка1), при защите их имущественных прав (66,67% опрошенных), при защите иных прав (трудовых, социальных) — 73,33% опрошенных граждан — частных предпринимателей.

Опрошенные граждане также отмечают несоответствие правового положения частных предпринимателей и государственных предприятий при продаже им оборудования, сырья, выполнения работ либо оказания услуг (95,56% опрошенных) и их оплаты (86,67% опрошенных), а также в отношении взыскиваемых с них налогов,

1 По проблемам, исследованным в работе, в 1985—2007 гг. в Республике Дагестан автором были опрошены 145 работников правоохранительных, контролирующих органов и судов, а также 120 частных предпринимателей.

45

сборов и иных обязательных платежей (73,33% опрошенных частных предпринимателей).

Приведенные оценки состояния дел в сфере предпринимательства и хозяйствования подтверждаются материалами Общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства «Опора России»1, которая в апреле 2003 г. проводила исследование в 34 регионах РФ на тему: «Оценка условий предпринимательской деятельности и эффективности государственной поддержки малого бизнеса».

Основные выводы данного исследования таковы:

•как и раньше, общими проблемами остаются возможность произвольного толкования требований законодательства, неоправданное вмешательство правоохранительных органов в предпринимательскую деятельность;

•законодательные льготы для малого бизнеса не играют той роли, которая им отведена. Подавляющее большинство малых предприятий этими льготами не пользуются (выделяемые государством деньги и кредиты для развития малого предприни-

мательства доходят только до 1—2% предпринимателей). Более 50% опрошенных в ходе исследования предпринимателей,

работающих на потребительском рынке, заявили, что им не дают спокойно работать милиция и пожарные.

Доводы и аргументы «Опоры России» были восприняты руководством МВД и МЧС России, и отдельные недостатки в деятельности названных правоохранительных органов были устранены2.

Причину преступлений в виде недобросовестности граждан сотрудники правоохранительных органов, прокуратуры и судов дополнили указанием на недостаточный уровень их правосознания и знаний в области юриспруденции.

Обстоятельства правового характера также оказывают значи- тельное влияние на распространенность негативных явлений на потребительском рынке. Особо стоит выделить несовершенство российского налогового законодательства. Запаздывание с принятием основополагающих и иных законов, несвоевременное устранение противоречий в действующем законодательстве, декларативность провозглашаемых норм, громоздкость законодательства в совокупности с причинами объективного и субъективного толка создают условия для совершения различного рода преступлений экономической направленности. Немаловажным фактором, способствующим увеличению числа совершаемых преступлений в данной

1 В нее входит около 100 отраслевых союзов и организаций, и она действует в 63 регионах Российской Федерации.

2 Российская газета. 2003. 19 сентября.

46

сфере, являются несовершенство и нестабильность гражданского и административного законодательства — российское право отличается излишней объемностью и сложностью.

Количество налогов, существующих в России, значительно больше, чем в зарубежных странах. Поэтому большое число российских предпринимателей уклоняется от налогообложения. Такая ситуация стимулирует уход многих предпринимателей в нелегальную сферу деятельности и порождает следующие отрицательные явления: перерождение бухгалтерской отчетности и документооборота предприятий из инструмента анализа и прогнозирования направлений хозяйственной деятельности, свидетельства надежности предприятия в фикцию, представляемую налоговым органам; невозможность широкого применения безналичных расчетов между предприятиями, что привело к повсеместному применению в хозяйственной деятельности практики расчетов «черным налом» и криминализации экономических отношений. Очевидно, что степень распространенности неофициальных наличных расчетов также может рассматриваться в качестве одного из индикаторов развития нелегальной теневой экономики1.

Немаловажно и то, что чем хуже экономическое положение налогоплательщика, тем выше его побудительные мотивы уклонения от уплаты налогов. Выполнение всех налоговых обязательств может ухудшить экономическое положение как физического, так и юридического субъекта вплоть до прекращения деятельности, поэтому уклонение от налогообложения может рассматриваться налогоплательщиком как единственный шанс выжить. А применение санкций к экономически слабому субъекту, хотя и может разорить его, все же угроза потерять все может быть менее существенна, чем угроза применения санкций к динамично развивающемуся субъекту, который при этом лишается реальных перспектив2.

В ходе организации деятельности по обеспечению своевременного и полного поступления налогов и сборов в бюджетную систему правоприменительными органами в недостаточной мере учитываются особенности делового оборота, структура и масштабы налоговой преступности, причины и механизмы совершения налоговых преступлений и правонарушений хозяйствующими субъектами3.

1 Есипов В.М. Организационно-экономический механизм противодействия криминальной экономике на этапе проведения рыночных реформ. Дисс. ... докт. экон. наук. М.: Академия управления МВД России, 2004. С. 190.

2 Якимова Т.А. Криминологическая характеристика преступлений в сфере потребительского рынка. Дисс. ... канд. юрид. наук. СПб., 2005. С. 98.

3 Песчанских Г.В. Деятельность правоприменительных органов по налогообложению хозяйствующих субъектов. Проблемы теории и практики. Автореф. дисс. ...

докт. экон. наук. М.: Академия управления МВД России, 2005. С. 33.

47

Проведенный опрос предпринимателей в изучаемой сфере позволяет выделить в качестве объективных причин ухода от уплаты налогов следующие: неопытность бухгалтеров — 5,3%; постоянные изменения в законодательстве — 55%; наличие огромного количе- ства нормативных актов, регулирующих порядок отражения в бухгалтерском учете различных коммерческих операций, — 27,5%; иные причины назвали 10% респондентов1.

В наибольшей мере на преступления экономической направленности, совершаемые гражданами, оказывают влияние факторы экономического характера. Так, М.М. Бабаев и А.С. Шляпочников отмечали, что без учета экономических факторов «теория причин преступности лишается своей базы»2.

Такого же мнения придерживается A.M. Яковлев, который указывает на наличие причинно-следственной связи между несовершенством экономических отношений и преступностью3. Н.Ф. Кузнецова пишет об асоциальной экономической психологии как при- чине преступности и отмечает обусловленность первой социальноэкономическими отношениями4.

Анализ трудов других криминологов также показал, что положение об обусловленности преступности факторами экономического характера не вызывает сомнений. Вместе с тем спорным, на наш взгляд, является утверждение о том, что отдельные виды экономи- ческих отношений, в частности, рыночные отношения в большей мере (по сравнению с другими экономическими отношениями) способствуют совершению преступлений.

Анализ опубликованных в последнее время научных работ показал, что большинство криминологов придерживаются мнения, высказанного И.И. Карпецом: «…рыночные отношения, образно говоря, изначально беременны преступностью»5. Разделяя мнение авторитетного ученого как общую посылку, мы хотели бы внести некоторые уточнения в рассмотрение указанной проблемы.

Преступность в целом и преступность экономической направленности в частности порождена ранее названным обширным комплексом детерминантов, складывающихся на протяжении значительного отрезка времени и в различных социально-экономических и политических условиях. Известно, что преступность экономической

1 Баранов Л.А. Криминологический анализ и предупреждение экономических преступлений в сфере малого предпринимательства. Дисс. ... канд. юрид. наук. М., 1999. С. 81.

2 Бабаев М.М., Шляпочников А.С. Экономические факторы в механизме преступного поведения // Советское государство и право. 1976. ¹ 2. С. 13.

3 Яковлев A.M. Социология экономической преступности. М., 1988.

4 Кузнецова Н.Ф. Проблема криминологической детерминации. М., 1984. С. 64. 5 Карпец И.И. Преступность: иллюзии и реальность. М., 1992.

48

направленности формировалась в различных странах по-разному и претерпевала значительные изменения в различные периоды своего развития (об этом говорит, в частности, история государства и права России на протяжении двух последних столетий и отчасти гораздо более ранняя история уголовного права России). Следовательно, можно сделать вывод: появление преступности экономической направленности и совершение таких преступлений обусловлены не только типом экономических отношений, но всем комплексом детерминирующих их факторов (организационно-управленческих, правовых, социальных и социально-психологических), и нельзя абсолютизировать экономиче- ские факторы преступности экономической направленности.

Вместе с тем отрицать интенсивный рост преступных проявлений в период развития рыночных отношений в России было бы неверно.

Исследование показывает, что на динамику преступных проявлений, в том числе экономической направленности, влияют не только тип общественных отношений, но и особенности конкретной организационно-управленческой деятельности государственных структур и связанный с ней тип экономического реформирования.

Криминологические характеристики отдельных видов преступлений на потребительском рынке следует рассматривать как наглядную картину тех социально опасных явлений, которые реально существуют в стране. В числе факторов, определявших рост преступности на потребительском рынке, необходимо особо выделить слабую институциональную организацию новой российской экономики, детерминирующий сложнейший комплекс криминогенных процессов.

В качестве основной причины негативных проявлений в сфере экономики в нашей стране назывались диспропорции экономического развития, т.е. несоответствие между экономическими потребностями и экономическими возможностями1, интересами развития отдельных отраслей экономики2, приоритетами экономического развития, экономическими интересами отдельных хозяйствующих субъектов, экономическими интересами индивидуума и общества3.

Продолжающаяся имущественная дифференциация населения ведет к нарушению гражданского мира и общественного согласия. Мировым опытом доказано, что в ситуации, когда соотношение 10% наиболее обеспеченных и 10% наименее обеспеченных граждан

1 Карпец И.И. Указ. соч. С. 333.

2 Бородин С.В. Борьба с преступностью: теоретическая модель комплексной программы. М., 1990. С. 73.

3 Криминология и профилактика преступлений / Под ред. А.И. Алексеева. М., 1989. С. 351—353.

49

страны превышает показатель 1:10 (в развитых странах оно равняется 1:6—8), общество вступает в зону социальной нестабильности1.

В России десятичный коэффициент достиг 1:24, а в Москве — 1:56. В обществе в результате расширения пропасти между богатыми и бедными (так называемого процесса «бразилификации») образовался социальный разлом. Большому слою малообеспеченных противостоит около 5% богатых и очень богатых представителей населения: владельцы и совладельцы крупных банков и предприятий (прежде всего, добывающих отраслей), а также 7% осуществляющих их управленческое обеспечение директоров и менеджеров2.

Существенным фактором, обостряющим дифференциацию российского населения по уровню их доходов, является то, что при ценах на товары и услуги, близких к мировым, в России квалифицированному работнику платят в 3—4 раза меньше, чем в развитых странах мира. Заработная плата наемных работников и пенсии бывших работников (это около 120 млн человек) в России составляют около 26% от ВВП (в развитых странах доля этих категорий населения в потреблении составляет 55—65%). Казалось бы, отрадный процесс наблюдается в последние годы — рост реальных доходов населения почти в 2,5 раза опережает рост ВВП. Однако это происходит в условиях перманентной инфляции, которая для разных слоев населения не однозначна. Так, с 2001 по 2005 год потребительская инфляция составила 89,4%, а для низкодоходных групп населения рост цен был выше на 15—17%. Стоимость платных услуг за это время выросла в 3,2 раза, а для малообеспеченных слоев населения этот рост составил 3,6 — 3,9 раза3.

Минимальная оплата труда в последние годы составляет только 22% от прожиточного минимума, а 80% социальной помощи, предназначающейся обездоленным слоям населения, просто до них не доходят: в действительности органы социальной защиты помогают лишь 5% нуждающихся в такой помощи лиц, а предусмотренные законодательством 156 видов льгот, пособий и социальных выплат, предназначенных для них, принципиально не могут облегчить их тяжелого положения4.

Недостаточная институциональная развитость экономической системы ведет к глубоким деформациям в обществе, в том числе

1 Абалкин Л.Н. Экономическая безопасность России: угрозы и их отражение // Вопросы экономики. 1994. ¹ 12. С. 6.

2 Сафронов А.Д. Преступность в России и криминальная безопасность органов внутренних дел. М., 2003. С. 50, 62.

3 Кононова В., Шварцева Н. Рост не для бедных: экономический подъем последних лет увеличил разрыв между богатыми и бедными // Коммерсант. 2006. 12 апреля.

4 Сафронов А.Д. Указ. соч. С. 60—61.

50