!Экзамен зачет учебный год 2023-2024 / Диссертации по финансовому праву

Глава 13. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

Частноправовой метод правового регулирования предпринимательской деятельности банков связан с участием банков в гражданско-правовых отношениях в связи

сосуществлением банковской и вспомогательной деятельности банков.

4.Доказано, что как комплексное правовое явление предпринимательская деятельность банков выступает причиной возникновения, изменения или прекращения правоотношений, урегулированных нормами финансового, административного, гражданского и банковского права.

Предложена следующая классификация правоотношений в сфере осуществления предпринимательской деятельности банков:

1.По существу:

– правоотношения, связанные с осуществлением банками предпринимательской деятельности – выполнением банковских операций;

– правоотношения, связанные с осуществлением банками публичных функций, в качестве агентов валютного контроля, налоговых агентов, посредников в реализации бюджетных функций и др.;

– иные правоотношения, связанные с осуществлением банками банковских сделок и различного рода хозяйственных сделок, опосредующих предпринимательскую деятельность банков.

2.По методу регулирования:

– регулируемые императивным методом: правоотношения, связанные с реализацией Банком России банковского контроля и банковского надзора, а также выполнением банками публичных функций;

– регулируемые диспозитивным методом: правоотношения, связанные с осуществлением банковских операций, а также заключением гражданско-правовых сделок, их опосредующих.

3.По субъекту:

– правоотношения между Банком России как органом банковского регулирования и надзора и банками как подчиненными организациями;

– правоотношения между банками и клиентами – потребителями банковских услуг, в том числе банками-корреспондентами.

5.В целях повышения эффективности предпринимательской деятельности банков обоснована необходимость расширения состава услуг, предоставляемых банками за счет осуществления инвестиционно-банковской деятельности, под которой предложено понимать совокупность банковских операций и операций с ценными бумагами, предусмотренных законодательством Российской Федерации, выполняемых банками для реализации их посреднической функции в рамках осуществления предпринимательской деятельности.

При этом выявлено отличие инвестиционно-банковской деятельности от банковской деятельности в целом относительно действий банков в данных видах правоотношений. Так, при осуществлении банковских операций, в частности операций по размещению денежных средств, инициаторами выступают клиенты банка, в то время как при оказании инвестиционно-банковских услуг инициатива их осуществления принадлежит банкам и заключается в определении круга ценных бумаг, наиболее пригодных для вложения средств, оптимизации структуры портфеля инвестиций на каждый конкретный период времени и непосредственном заключении сделок.

Комментарий к диссертационным исследованиям по финансовому праву

6.Сделан вывод о повышении значения инновационной деятельности банков, под которой предложено понимать комплекс мероприятий, предполагающих использование информационных технологий, специальных технических устройств, внедрение новых технологических средств, а также разработку и адаптацию иных способов повышения эффективности предпринимательской деятельности банков, направленных на минимизацию себестоимости банковских услуг, сокращение издержек на проведение какого-либо вида операций, повышение прибыли или достижение иного экономического или стратегического эффекта при совершении банковских операций и заключении иных вспомогательных сделок.

При этом инновационная деятельность банков всегда связана с созданием банковских продуктов, обладающих более привлекательными потребительскими свойствами по сравнению с предлагаемым ранее, либо качественно новых продуктов, способных удовлетворить не охваченные ранее потребности потенциального клиента банка, либо использование более совершенной технологии создания того же банковского продукта.

7.В результате исследования современного состояния банковской системы России с точки зрения предпринимательской деятельности банков обоснована необходимость расширения состава банковской системы России за счет включения в нее элементов банковской инфраструктуры, в которую предложено внести предпринимательские объединения банков, ассоциации и союзы кредитных организаций, различного рода вспомогательные организации.

Предложено внести изменения в ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г.

№395-I «О банках и банковской деятельности» ( далее – Закон о банках и банковской деятельности) относительно включения указанных субъектов в банковскую систему Российской Федерации.

8.На основе анализа источников правового регулирования предпринимательской деятельности банков в России показана необходимость доработки действующего законодательства и проведения дополнительных исследований с учетом специфики предпринимательских объединений банков.

Доказана значимость локальных актов кредитных организаций, регламентирующих деятельность предпринимательских объединений банков.

Предложено внести изменения в ч. 2 ст. 2 Закона о банках и банковской деятельности, изложив ее в следующей редакции:

«Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России, локальными актами кредитных организаций».

9.На основе исследования правового статуса предпринимательских объединений банков обоснована целесообразность и своевременность законодательного образования не только банковских холдингов и банковских групп, но и банкостраховых корпораций.

Несмотря на то, что банки и страховые компании контролируются различными органами государственного надзора (Банком России и Федеральной службой страхового надзора соответственно), следует соответствующим органам государственной власти принять Регламент взаимодействия по контролю за созданием и деятельностью подобных корпоративных организаций.

Глава 13. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

Разработана примерная структура данного Регламента, включающего следующие разделы: общие положения; порядок осуществления Банком России и ФССН функций в сфере правового регулирования деятельности банкостраховых корпораций; порядок осуществления координации и контроля банкостраховых корпораций; взаимодействие органов государственной власти при предоставлении и получении информации; основные правила организации документооборота; образование и организация деятельности межведомственных координационных и совещательных органов и др.

Обоснована необходимость изменения названия ст. 4 Закона о банках и банковской деятельности с «Банковская группа и банковский холдинг» на «Предпринимательские объединения банков», включив в содержание данной статьи понятия банковской группы, банковского холдинга и банкостраховой корпорации.

Предложено определить банкостраховую корпорацию как не являющееся юридическим лицом объединение с участием страховой и кредитной организаций, в котором одна из указанных организаций имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой организации, а основными видами деятельности являются банковская и страховая деятельность.

10.Доказано, что содержанием основной банковской деятельности является осуществление исключительно банковских операций, в то время как выполнение банковских сделок отнесено к вспомогательной деятельности банков, опосредующей, дополняющей, но не заменяющей выполнение банковских операций.

В этой связи обосновано дополнение к ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности, в которой под банковской деятельностью следует понимать совокупность действий и процедур, осуществляемых кредитными организациями при проведении банковских операций, а также действия Центрального банка РФ по обеспечению банковской деятельности кредитных организаций и выполнению целей

изадач в соответствии с законодательством Российской Федерации.

11.В целях приведения в соответствие законодательства, регулирующего государственную регистрацию юридических лиц, предложено внести изменения в ст. 2 ГК РФ об определении предпринимательской деятельности, заменив «лицами, зарегистрированными в качестве предпринимателя в установленном законом порядке» на «лицами, зарегистрированными в качестве предпринимателя в порядке, установленном законом и иными соответствующими нормативными правовыми актами».

Данные изменения подчеркивают значение банков как предпринимателей, имеющих специальный статус и подчиняющихся при государственной регистрации нормам не только общего законодательства, но и Центрального банка РФ.

12.В целях совершенствования функционирования банковской системы Российской Федерации, а также повышения конкурентоспособности российских банков обоснована необходимость разработки и принятия нормативного правового акта Центрального банка РФ в сфере правового регулирования клиентского обслуживания в банках России.

Предложено закрепить в данном акте Центрального банка РФ формирование системы «пакетной продажи» банковских услуг, а также института банковских менеджеров, ответственных за ее реализацию и координацию комплекса отношений

склиентами.

Комментарий к диссертационным исследованиям по финансовому праву

Установлена целесообразность содержания в нормативном правовом акте Центрального банка РФ следующих элементов:

–расширение ассортимента услуг, включающее введение счетов денежного рынка, целевых сберегательных вкладов с возможностью получения льготного жилищного кредита, выпуск кредитных карт с льготным периодом начисления процентов и т.д.;

–пакетирование услуг, заключающееся в предоставлении клиентам банков комплекса правовых и экономических услуг в сфере осуществления различных банковских операций;

–сегментация клиентов на основе жизненного цикла семьи или стратегическая сегментация;

–формирование программ по привлечению и удержанию клиентов;

–использование многоканальных моделей сбыта услуг.

13.Доказано отсутствие признаков предпринимательской деятельности у представительств иностранных банков, осуществляющих анализ экономической ситуации и положения в банковском секторе России; оказывающих консультационные услуги своим клиентам; поддерживающих и расширяющих контакты с российскими кредитными организациями; развивающих международное сотрудничество и т.д.

Поскольку банковская система отражает совокупность элементов, участвующих

вреализации предпринимательской деятельности банков, принимая в основу разграничения элементов банковской системы осуществление ими предпринимательской деятельности, следует исключить представительства иностранных банков из состава структурных элементов банковской системы Российской Федерации, рассматривая их как элемент банковской инфраструктуры.

14.Предложено определить дочернюю кредитную организацию иностранного банка как кредитную организацию, созданную в соответствии с законодательством Российской Федерации, основным учредителем которой является иностранный банк, в силу преобладающего участия в уставном капитале, либо в соответствии с заключенным договором, либо иным образом имеющий возможность определять решения, принимаемые своей дочерней кредитной организацией. При этом преобладающим участием следует признать владение долей в уставном капитале дочерней кредитной организации более 50%.

Такое определение следует внести в содержание Положения об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Центрального банка РФ на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов № 437, утвержденного Приказом ЦБ России от 23 апреля 1997 г. № 02-195.

15.Доказано, что государственное регулирование предпринимательской деятельности банков представляет собой совокупность правоотношений.

С одной стороны, государственное регулирование предпринимательской деятельности банков носит прямой характер, выражающийся в принятии органами государственной власти нормативных правовых актов, непосредственно влияющих на стандарты организации и функционирования банковской и денежно-кредитной системы государства; принятие мер, оказывающих влияние на устойчивость национальной валюты, состояние рынка денежных (финансовых) и кредитных услуг; установление ставки рефинансирования; проведение денежной эмиссии и др.

Глава 13. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

С другой стороны, государственное регулирование проявляется в непосредственном воздействии на порядок и условия осуществления банками предпринимательской деятельности в виде регистрации, лицензирования деятельности кредитных организаций, филиалов и представительств иностранных банков, государственного контроля и надзора за банковской системой и банковской деятельностью, выполнения обязательных экономических нормативов, инструментов и методов банковского регулирования, согласования сделок с долями (акциями) кредитных организаций и т.д.

Сделан вывод, что государственное регулирование предпринимательской деятельности банков имеет сложный межотраслевой характер и может быть определено как комплекс политических, экономических и юридических мероприятий, направленных на совершенствование денежно-кредитной политики государства, обеспечение эффективного функционирования банковской системы Российской Федерации и реализации банками основных целей своей деятельности за счет применения мер воздействия органов государственной власти в рамках реализации норм законодательства Российской Федерации.

341.Пшеничников А.Г. Финансово-правовые аспекты государственной политики

всфере банковской деятельности в Российской Федерации: Диссертация на соискание

ученой степени кандидата юридических наук: 12.00.14. Тюмень, 2010.

Диссертация выполнена в Институте государства и права Тюменского государственного университета. Научный руководитель – доктор юридических наук, профессор Плесовских Виктор Данилович.

Положения, выносимые на защиту:

1.Банковская деятельность – самостоятельное осуществление субъектами, включенными в банковскую систему Российской Федерации, банковских операций на основании федерального закона или на основании федерального закона и специального разрешения (лицензии) Банка России.

2.Государственная политика в сфере банковской деятельности – компонент государственной финансовой политики, представляющий собой деятельность государства в лице уполномоченных государственных органов и организаций, действующих в публичных интересах, по разработке, правовому регулированию и реализации концепции, основных направлений, конкретных мероприятий в области формирования, распределения, управления и контроля за использованием публичных денежных фондов при осуществлении банковской деятельности с целью развития

иукрепления банковской системы.

Государственная политика в сфере банковской деятельности предусматривает «государственное управление банковской деятельностью» и «банковское регулирование в публичных интересах». Под «государственным управлением банковской деятельностью» предлагается понимать государственное воздействие на деятельность субъектов банковской системы со стороны государственных органов и должностных лиц путем использования принадлежащих им государственно-властных полномочий с целью реализации государственной политики в сфере банковской деятельности. «Банковское регулирование в публичных интересах» представляет собой деятельность специальных юридических лиц, осуществляющих отдельные публичные функции по регулированию банковской деятельности в целях реализации государственной политики в этой сфере.

Комментарий к диссертационным исследованиям по финансовому праву

3.В Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» следует закрепить определение банковской деятельности, ст. 2 изложить в следующей редакции:

«Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, государственную корпорацию «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», кредитные организации, а также филиалы иностранных банков».

4.Обоснована необходимость совершенствования государственного финансового контроля над эффективностью использования государственных финансовых ресурсов, направляемых на укрепление и развитие банковской системы. Предложено расширить состав Наблюдательного совета государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» и Совета директоров государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

свключением представителей, направляемых Президентом РФ, Государственной Думой РФ, Советом Федерации РФ; предусмотреть обязанность указанных государственных корпораций ежегодно направлять в Государственную Думу РФ предварительно согласованный с Банком России и Правительством РФ отчет о результатах своей деятельности.

5.Часть 2 и 3 ст. 15.26 КоАП РФ следует изложить в следующей редакции:

«2. Нарушение должностным лицом кредитной организации установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований – влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.

3.Действия, предусмотренные частью 2 настоящей статьи, если они создают реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), – влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей».

Применяемые Банком России по отношению к кредитным организациям меры ответственности, указанные в ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», предлагается рассматривать в качестве мер финансово-правовой ответственности.

6.Реализация Основных направлений единой денежно-кредитной политики на 2009 г. и период 2010 и 2011 гг., Концепции долгосрочного социально-эконо- мического развития Российской Федерации на период до 2020 г. предполагает необходимость уделить особое внимание совершенствованию банковского кредитования и сберегательного дела. В рамках реализации современной государственной политики в сфере банковского кредитования и сберегательного дела особо выделяется деятельность Банка России, государственных корпораций «Банк развития

ивнешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» и «Агентство по страхованию вкладов», Открытого акционерного общества «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию».

7.С целью дальнейшего совершенствования правовых аспектов реализации государственной политики в сфере банковской деятельности, предлагается внести изменения в ст. 819, 837 Гражданского кодекса РФ, ст. 19, 36 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ст. 11 Федерального закона

Глава 13. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», касающиеся вопросов банковского надзора, банковского кредитования и сберегательного дела; принять Федеральный закон «О банковском потребительском кредитовании», концептуальная модель которого предложена автором.

342. Быков И.А. Государственное регулирование банковской деятельности в Российской Федерации: Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических

наук: 12.00.14. М., 2009.

Работа выполнена на кафедре конституционного, административного и финансового права Международной академии предпринимательства (института). Научный руководитель – доктор юридических наук, профессор Тумин Владимир Владимирович.

Положения, выносимые на защиту:

1.Государственное регулирование в сфере банковской деятельности определяется государственной экономической политикой, направленной на обеспечение экономической стабильности и процветания общества.

2.К целям государственного управления банковской системой в Российской Федерации относятся:

– обеспечение стабильности финансовой системы, эффективности использования банками общественных средств;

– мобилизация банковской системы на решение стоящих перед государством экономических и политических задач;

– обеспечение сохранности денежных средств населения;

– организация денежного рынка страны и платежной системы;

– регулирование конкуренции на банковском рынке;

– обеспечение открытости рынка банковских услуг для всех социальных групп населения.

3.Публичный интерес в банковской деятельности выражается в существовании специального правового механизма, направленного на минимизацию риска совершения банковских операций, который в известной степени ограничивает свободную волю сторон, сужая рамки их возможного поведения. Реализация публичного интереса в банковской деятельности требует использования инструментария обеспечительных мер государственно-управленческого характера, к которым относятся:

а) лицензирование кредитной деятельности; б) подчинение специальным правилам и нормам, регулирующим порядок про-

ведения банковских операций (кредитование, расчеты, иные услуги); в) осуществление надзора со стороны Банка России;

г) установление системы экономических нормативов, статистической и бухгалтерской отчетности.

4.Субъекты государственного регулирования банковской деятельности в зависимости от их контрольно-надзорных полномочий различаются на два вида:

а) осуществляющие государственный банковский контроль за соблюдением субъектами банковской деятельности федерального законодательства (бюджетного, налогового, валютного и т.п.) – Государственная Дума Федерального Собрания РФ, Счетная палата РФ, Правительство РФ, Министерство финансов РФ, ФСФР России,

Комментарий к диссертационным исследованиям по финансовому праву

федеральное казначейство, налоговые, таможенные и иные органы в соответствии с их компетенцией;

б) осуществляющие государственный банковский надзор – органы прокуратуры РФ.

5.Административно-правовой статус кредитной организации представляет собой устанавливаемую нормами Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» и обеспеченную целевыми и структурноорганизационными компонентами банковской деятельности совокупность прав

иобязанностей, опосредующих реализацию публичного интереса в экономической сфере.

6.Предложено исключить из ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» ввиду несоответствия требованиям Гражданского кодекса РФ подп. 4 (задержка представления ежемесячной отчетности более чем на 15 дней)

иподп. 5 (осуществление без соответствующего разрешения единичной банковской операции).

7.Предложено внести изменения в ст. 243 Налогового кодекса РФ, изложив ее п. 3 в следующей редакции:

«3. По итогам отчетного периода налогоплательщики производят исчисление авансовых платежей по налогу, исходя из налоговой базы, исчисленной с начала календарного года, включая последний отчетный период, и соответствующей ставки налога. Сумма авансового платежа по налогу, подлежащая уплате за отчетный период, определяется с учетом ранее уплаченных сумм авансовых платежей».

343. Грицаенко Р.А. Механизм административно-правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации: Диссертация на соискание ученой степени

кандидата юридических наук: 12.00.14. М., 2012.

Работа выполнена на кафедре административного права Московской государственной юридической академии им. О.Е. Кутафина. Научный руководитель – доктор юридических наук, профессор Старостин Сергей Алексеевич.

Положения, выносимые на защиту:

1.Предложено в правовом регулировании банковской деятельности выделять административно-правовой механизм, представляющий собой систему админис- тративно-правовых средств, при помощи которой обеспечивается результативное организующее воздействие Центрального банка РФ (далее – Банк России) на банковские отношения.

2.Авторское определение банковской деятельности – это финансово-эконо- мическая деятельность кредитных организаций, заключающаяся в осуществлении банковских сделок (в том числе банковских операций) и иных действий с целью извлечения прибыли, выполнения публичных функций, обеспечения качества банковских услуг, а также регулирующая и контрольная деятельность Банка России, связанная с использованием не административных (экономических) методов.

3.Обоснована необходимость закрепления в Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» норм, устанавливающих особенности государственного воздействия на банковскую систему в условиях банковских кризисов и составляющих чрезвычайный административно-правовой режим банковской деятельности.

Глава 13. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

4.Авторское определение понятия «банковский кризис» – это значительное ухудшение состояния экономики, проявляющееся в банковской сфере потерей финансовой устойчивости системообразующих банков, резким снижением объемов банковского кредитования и массовым оттоком средств вкладчиков из банков.

5.Разрозненность и фрагментарность норм, закрепленных в нормативных актах Банка России, в настоящее время негативно отражается на действии механизма административно-правового регулирования банковской деятельности, в связи

счем необходима выработка долгосрочной политики Банка России, направленной на создание стройной системы его нормативных актов. Порядок разработки нормативных правовых актов Банком России необходимо закрепить в предлагаемом к принятию федеральном законе «О нормативных правовых актах» и в специальном разделе Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Центральном банке РФ).

6.В связи с выявленной потребностью банковской системы в развитии конкуренции и специализации на рынке банковских услуг предложено законодательно закрепить градацию банков, предусматривающую дифференциацию требований Банка России в зависимости от размера, профиля и масштабов деятельности банков.

7.Ввиду широких границ административного усмотрения и низкого уровня правовой регламентации процедур принятия правоприменительных актов Банка России предложено закрепить процедуры разработки и реализации данных актов в административных регламентах Банка России. Данная мера позволит снизить коррупциогенность и обеспечит правовыми гарантиями реализацию прав и обязанностей субъектов административно-правовых отношений в банковской системе.

8.Предложено детализировать в Законе о Центральном банке РФ процедуры применения Банком России мер воздействияк банкам, в том числе процедуру отзыва лицензии у банков.

9.Основания применения санкций Банка России, предусмотренные Законом о Центральном банке РФ, предложено относить к административным правонарушениям. В целях устранения фрагментарности норм об ответственности банков, исключения коллизий между Законом о Центральном банке РФ и КоАП РФ обоснована необходимость закрепления в КоАП РФ норм об административной ответственности банков, включающих применение мер воздействия Банком России.

344. Коэн А.А. Банковские системы России и США (сравнительно-правовое исследование): Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук:

12.00.14. М., 2011.

Работа выполнена на кафедре финансового права Московской государственной юридической академии им. О.Е. Кутафина. Научный руководитель – доктор юридических наук, профессор Ашмарина Елена Михайловна.

Положения, выносимые на защиту:

1. Банковскую систему следует рассматривать в двух плоскостях, а именно как систему в «узком» и «широком» смыслах.

В «узком» смысле банковская система представляет собой совокупность элементов (характеризующих ее структурно), таких как банковские и прочие кредит-

Комментарий к диссертационным исследованиям по финансовому праву

ные организации. В «широком» смысле банковская система (помимо элементов, отражающих ее структуру) включает в себя элементы, имеющие правовое значение

иформирующие правовой механизм, обеспечивающий ее деятельность. К таким элементам относятся:

–во-первых, правовое обеспечение распределения полномочий между компетентными органами, которые осуществляют управление в сфере банковской деятельности (отличительным признаком является централизованное управление банковским сектором в России и децентрализованное – в США);

–во-вторых, правовой механизм организации банковского надзора. При этом с целью децентрализации управления банковским сектором в Российской Федерации представляется целесообразным создание федерального надзорного комитета России, наделенного полномочиями по банковскому надзору и структурно состоящего из управлений, размещенных в федеральных округах России. Такой подход позволит более гибко и оперативно проводить мероприятия по банковскому регулированию и надзору.

2. Исследование банковской системы с точки зрения правового обеспечения ее деятельности позволило выявить наличие в ней вертикальных и горизонтальных связей. Так, между банками и небанковскими кредитными организациями (подсистема «микроуровня») существуют горизонтальные связи. Вертикальные связи опосредуют отношения между центральными банками, отдельными органами банковского надзора (в случае их наличия), а также органами, принимающими нормативные подзаконные акты в сфере банковской деятельности (подсистема» макроуровня»)

иподсистемой «микроуровня» (банками и небанковскими кредитными организациями). Нормы права, регулирующие указанные вертикальные связи в отношении аккумулирования, перераспределения и использования децентрализованных фондов денежных средств, носят финансово-правовой характер.

В США наблюдаются черты национальной и субнациональной банковских систем, когда существуют две параллели органов макроуровня (федеральный и штатов)

идве параллели кредитных организаций (национальные и зарегистрированные на уровне штатов), в то время как в Российской Федерации подобная организация банковской системы отсутствует и орган власти в лице Банка России является единым для всех зарегистрированных кредитных организаций.

3. Глобальные интеграционные процессы, характерные для современного мира, порождают тенденцию к постепенному сближению банковских систем различных государств, которые первоначально характеризовались большим количеством индивидуальных признаков, что объяснялось историческими особенностями их становления. Этот процесс имеет следствием необходимость рецепции отдельных фрагментов банковского (финансового) законодательства более экономически развитых стран (например, США). Создание аналогичных норм позволит усовершенствовать действующее российское банковское законодательство, что имеет целью развитие банковской деятельности. Примером может служить целесообразность принятия российским законодателем следующих законов, регулирующих банковский сектор:

–закона о специалированных банках, например, инвестиционных, сберегательных, почтовых;

–закона о рейтинговых агентствах;

–закона о кредитном деле;