- •Гомель, 2010
- •Характеристика предприятия и стратегия его развития
- •Характеристика предприятия
- •Краткие сведения о предприятии
- •Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
- •Стратегия развития предприятия
- •Описание проекта
- •Идея и актуальность проекта
- •Цели и задачи проекта. Ожидаемые результаты
- •Место реализации проекта
- •Описание проекта
- •Строительные аспекты
- •Технические аспекты
- •Организационно-технологические аспекты
- •Календарный график проекта
- •Вовлеченные организации
- •Экологическая оценка проекта (мероприятия по охране окружающей среды)
- •Описание продукции
- •Анализ ассортимента
- •Описание направления деятельности по производству молока
- •Область применения и основные характеристики
- •Производство молока на предприятии
- •Качество продукции, система контроля качества
- •Совершенствование продукции в рамках проекта
- •Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
- •Анализ рынков сбыта1
- •Оценка состояния спроса
- •Рынок молочных продуктов Республики Беларусь
- •Рынок молочных продуктов Республики Беларусь
- •Рынок молочных продуктов Гомельской области
- •Чуп «Полесские сыры»
- •Основные требования потребителей к продукции
- •Оценка состояния предложения
- •Производство молока в Республике Беларусь
- •Рынок молока в Гомельской области
- •Оценка уровня конкурентной напряженности. Оценка соотношения спроса и предложения на рынке
- •Конкурентное положение предприятия на рынке
- •Факторы, влияющие на состояние рынка. Государственное регулирование рынка молока
- •Состояние рынка молочных продуктов
- •Природно-климатические факторы
- •Состояние развития технологии и агронауки
- •Государственное регулирование
- •Характеристика рынка молока Российской Федерации Рынок молока Российской Федерации
- •Рынок молока Украины
- •Стратегия маркетинга
- •Комплекс маркетинга предприятия
- •Стратегия маркетинга предприятия
- •Производственный план
- •Технология, содержание животных
- •Программа производства и реализации
- •Материально-техническое обеспечение
- •Затраты на производство и реализацию продукции
- •Расчет затрат на сырье и материалы и топливно-энергетические ресурсы
- •Расчет расходов на оплату труда
- •Расчет амортизационных отчислений
- •Общие затраты на производство
- •Организационный план
- •Менеджмент
- •Кадровая политика
- •Анализ численности и структуры кадров предприятия
- •Система обучения кадров
- •Система оплаты труда и материального стимулирования
- •Кадровая стратегия предприятия
- •Инвестиционный план
- •Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
- •Исходные данные по проекту, методика расчета основных показателей
- •Финансовые отчеты
- •Расчет прибыли от реализации
- •Расчет потока денежных средств предприятия
- •Проектно-балансовая ведомость предприятия
- •Показатели эффективности проекта
- •Оценочные показатели эффективности проекта
- •Чувствительность проекта
- •Основные риски реализации проекта
- •Финансовый риск
- •Коммерческий риск
- •Социальный риск
- •Технический риск
- •Юридический план
- •Информация о разработчике документа
- •Приложения
- •Гомель, 2010
Оценочные показатели эффективности проекта
Чистый дисконтированный доход – 28 млн. руб.
Внутренняя норма рентабельности (доходности) – 25 %.
Индекс доходности – 1,00 %
Простой срок окупаемости проекта – 4,8 лет.
Динамический срок окупаемости – 6,1 лет.
Показатели эффективности проекта представлены в таблице 16 приложения 1.
Чувствительность проекта
С целью определения степени влияния рисков на финансово-экономические показатели проекта был проведён анализ чувствительности проекта к изменениям входных параметров (таблица 17 приложения 1).
В качестве входных параметров были рассмотрены следующие:
Увеличение объема капитальных затрат;
Снижение объемов реализации;
Увеличение издержек.
Основными критическими показателями при анализе чувствительности проекта были определены следующие:
Внутренняя норма доходности (ВНД);
Чистый дисконтированный доход (ЧДД);
Динамический срок окупаемости проекта.
При расчете каждого варианта оценивалось влияние на критические показатели изменения одного входного параметра, прочие условия принимались равными базовому варианту.
Критическими значениями входных параметров определены следующие:
Увеличение объема капитальных затрат на 1,28 %. Приэтом:
чистый дисконтированный доход составит 7 млн.руб.);
динамический срок окупаемости проекта составит 6 лет;
внутренняя норма рентабельности составит 21 %.
Снижение объема реализации на 1,003 %. Приэтом:
чистый дисконтированный доход составит 1 млн.руб.;
динамический срок окупаемости проекта составит 6 лет;
внутренняя норма рентабельности составит 21%.
Увеличение издержек на 1,21 %. При этом:
чистый дисконтированный доход составит 11 млн.руб.;
динамический срок окупаемости проекта составит 6 лет;
внутренняя норма рентабельности составит 21 %.
Основные риски реализации проекта
При прогнозировании деятельности предприятия целесообразно оценить риски его функционирования и разработать мероприятия по их устранению или снижению.
Для решения данной задачи необходимо проанализировать основные виды риска: финансовый, коммерческий, социальный, технический.
Финансовый риск
Финансовый риск реализации проекта был рассмотрен при расчете чувствительности проекта.
Коммерческий риск
Основные коммерческие риски любого предприятия связаны с двумя группами факторов:
Факторы, связанные с тенденциями покупательского спроса;
Факторы, связанные с активизацией деятельности основных конкурентов.
Анализ рынка позволяет сделать вывод о положительных тенденциях покупательского спроса – закупки молока перерабатывающими предприятиями растут, что связано с ростом производства молочных продуктов, ростом их потребления на внутреннем рынке и увеличением объемов экспорта, в первую очередь, в Российскую Федерацию.
Конкурентная напряженность на рынке оценивается как низкая. Конкуренция со стороны крестьянских (фермерских) хозяйств и ЛПХ незначительна. Высокая степень государственного регулирования является важным фактором, снижающим конкурентную напряженность рынка. В перспективе с учетом ввода в эксплуатацию новых молочно-товарных ферм и реконструкции действующих производств возможно некоторое увеличение конкурентной напряженности, что вызовет необходимость поиска дополнительных рынков сбыта и усиления маркетинговой активности.