- •Гомель, 2010
- •Характеристика предприятия и стратегия его развития
- •Характеристика предприятия
- •Краткие сведения о предприятии
- •Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
- •Стратегия развития предприятия
- •Описание проекта
- •Идея и актуальность проекта
- •Цели и задачи проекта. Ожидаемые результаты
- •Место реализации проекта
- •Описание проекта
- •Строительные аспекты
- •Технические аспекты
- •Организационно-технологические аспекты
- •Календарный график проекта
- •Вовлеченные организации
- •Экологическая оценка проекта (мероприятия по охране окружающей среды)
- •Описание продукции
- •Анализ ассортимента
- •Описание направления деятельности по производству молока
- •Область применения и основные характеристики
- •Производство молока на предприятии
- •Качество продукции, система контроля качества
- •Совершенствование продукции в рамках проекта
- •Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
- •Анализ рынков сбыта1
- •Оценка состояния спроса
- •Рынок молочных продуктов Республики Беларусь
- •Рынок молочных продуктов Республики Беларусь
- •Рынок молочных продуктов Гомельской области
- •Чуп «Полесские сыры»
- •Основные требования потребителей к продукции
- •Оценка состояния предложения
- •Производство молока в Республике Беларусь
- •Рынок молока в Гомельской области
- •Оценка уровня конкурентной напряженности. Оценка соотношения спроса и предложения на рынке
- •Конкурентное положение предприятия на рынке
- •Факторы, влияющие на состояние рынка. Государственное регулирование рынка молока
- •Состояние рынка молочных продуктов
- •Природно-климатические факторы
- •Состояние развития технологии и агронауки
- •Государственное регулирование
- •Характеристика рынка молока Российской Федерации Рынок молока Российской Федерации
- •Рынок молока Украины
- •Стратегия маркетинга
- •Комплекс маркетинга предприятия
- •Стратегия маркетинга предприятия
- •Производственный план
- •Технология, содержание животных
- •Программа производства и реализации
- •Материально-техническое обеспечение
- •Затраты на производство и реализацию продукции
- •Расчет затрат на сырье и материалы и топливно-энергетические ресурсы
- •Расчет расходов на оплату труда
- •Расчет амортизационных отчислений
- •Общие затраты на производство
- •Организационный план
- •Менеджмент
- •Кадровая политика
- •Анализ численности и структуры кадров предприятия
- •Система обучения кадров
- •Система оплаты труда и материального стимулирования
- •Кадровая стратегия предприятия
- •Инвестиционный план
- •Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
- •Исходные данные по проекту, методика расчета основных показателей
- •Финансовые отчеты
- •Расчет прибыли от реализации
- •Расчет потока денежных средств предприятия
- •Проектно-балансовая ведомость предприятия
- •Показатели эффективности проекта
- •Оценочные показатели эффективности проекта
- •Чувствительность проекта
- •Основные риски реализации проекта
- •Финансовый риск
- •Коммерческий риск
- •Социальный риск
- •Технический риск
- •Юридический план
- •Информация о разработчике документа
- •Приложения
- •Гомель, 2010
Расчет прибыли от реализации
В таблицах 12..1-12.3 приложения 1 приведен расчет прибыли от реализации (с учетом и без учета реализации проекта), в котором отражается динамика следующих показателей по годам реализации проекта:
Выручка от реализации продукции;
Налоги, сборы и платежи из выручки;
Затраты на производство и реализацию;
Показатели прибыли;
Погашение кредита.
С учетом реализации проекта:
В 2021 году выручка от реализации продукции составит 19381 млн.руб. Прибыль от реализации в указанном периодесоставит 7112 млн.руб. Чистая прибыль в2021 году будетравна 6757 млн.руб. (с учетом прибыли от внереализационных доходов и расходов).
Без учета реализации проекта:
В 2021 году выручка от реализации продукции составит 13356 млн.руб. Прибыль от реализации вуказанном периоде составит 3614 млн.руб. Чистая прибыль в 2021 году будет равна 3433 млн.руб. (с учетом прибыли от внереализационных доходов и расходов).
Расчет потока денежных средств предприятия
Прогнозирование денежных потоков производится исходя из притоков и оттоков денежных средств от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия.
В качестве притока денежных средств определены выручка предприятия от реализации продукции и увеличение кредиторской задолженности. В качестве оттока денежных средств определены затраты на производство и реализацию продукции, платежи в бюджет, обслуживание внешней задолженности (погашение кредитов и займов) и прочие выплаты.
В таблицах 14.1 и 14.2 приложения 1 приведён прогнозный расчёт потока денежных средств предприятия (с учетом и без учета реализации проекта).
При расчете без учета проекта и с его учетом сальдо денежных потоков, исчисленное накопленным с начала реализации проекта, в течение 2009-2021 гг. положительно.
Проектно-балансовая ведомость предприятия
В целях удобства анализа и отсутствия необходимости в большой степени подробности баланс представлен в агрегированной форме, назначение которой заключается в планировании изменений структуры имущества и источников его финансирования.
В таблицах 15.1 и 15.2 приложения 1 представлена прогнозная балансовая ведомость предприятия (без учета реализации проекта и с его учетом).
Проектно-балансовая ведомость предприятия на 2009 год (базовый год) составлена с учетом присоединенного КСУП «Борисовщина».
Показатели эффективности проекта
Методы оценки инвестиций основываются на фундаментальном финансовом понятии: приведенной (дисконтированной) или текущей стоимости (PresentValue), т.е. на приведении доходов и инвестиционных расходов к некоторому моменту времени.
Основными показателями, которые характеризуют эффективность инвестиций, являются: срок окупаемости проекта, чистый дисконтированный доход, внутренняя норма рентабельности (доходности), срок окупаемости инвестиций, коэффициент покрытия задолженности.
Указанные показатели рассчитаны на основании прогнозного чистого потока наличности с учетом проекта (таблица 16 приложения 1) и отражают один и тот же процесс сопоставления распределенных во времени выгод от инвестиций и самих инвестиций.
В расчетах ставка дисконтирования принята в размере 10,5 %.