4. Избрание секретаря и счетной комиссии, оформление результатов голосования на общем собрании акционеров

Основные применимые нормы:

- пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ;

- ст. 56, п. 1 ст. 62, п. 1 ст. 63 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об акционерных обществах);

- п. п. 4.4 - 4.6, 4.18 Положения об общих собраниях акционеров, утвержденного Банком России 16.11.2018 N 660-П (далее - Положение N 660-П).

Согласно пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ принятие решения общим собранием участников хозяйственного общества и состав участников общества, присутствовавших при его принятии, должны быть подтверждены. И публичные, и непубличные акционерные общества привлекают для этого лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров и выполняет функции счетной комиссии. В отношении непубличных обществ данное подтверждение может осуществляться также путем нотариального удостоверения.

В связи с изложенным целесообразно, чтобы принятие решений общего собрания и состав акционеров, принявших участие в общем собрании, подтверждало лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров этого общества и выполняет обязанности счетной комиссии, установленные п. 4 ст. 56 Федерального закона об акционерных обществах (см. также абз. 2 п. 9 письма Банка России от 25.11.2015 N 06-52/10054).

Требования, установленные пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ, не распространяются на случаи, когда решения принимает один акционер, которому принадлежат все голосующие акции акционерного общества (абз. 3 п. 9 письма Банка России от 25.11.2015 N 06-52/10054).

Для проведения общего собрания акционеров необходимы органы, обеспечивающие соблюдение порядка проведения собрания. Порядок избрания счетной комиссии, а также требования к ее составу установлены ст. 56 Закона об акционерных обществах.

Согласно п. 4.4 Положения N 660-П функции счетной комиссии общества не вправе выполнять регистратор, который не ведет реестр акционеров общества. Если в непубличном обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций 100 и менее счетная комиссия не создана, предусмотренные законом функции счетной комиссии осуществляет уполномоченное обществом лицо (лица), в том числе регистратор общества (п. 4.5 Положения N 660-П).

Пункт 4.6 Положения N 660-П предусматривает следующее: если регистратор осуществляет функции счетной комиссии, он вправе уполномочить одного или нескольких лиц из числа своих работников осуществлять данные функции от своего имени. Также п. 4.18 данного Положения установлено, что по общему правилу секретарь общего собрания назначается председательствующим на общем собрании. При этом иной порядок его назначения (избрания) может быть предусмотрен уставом или внутренним документом общества, регулирующим деятельность общего собрания.

Вместе с тем на практике возникают споры, связанные с формированием таких органов и осуществлением ими своих полномочий.

4.1. Вывод из судебной практики: Члены счетной комиссии могут быть привлечены к исполнению функций секретаря общего собрания акционеров.

Согласно пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ принятие решения общим собранием участников хозяйственного общества и состав участников общества, присутствовавших при его принятии, должны быть подтверждены. И публичные, и непубличные акционерные общества привлекают для этого лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров и выполняет функции счетной комиссии. В отношении непубличных обществ данное подтверждение может осуществляться также путем нотариального удостоверения.

В связи с изложенным целесообразно, чтобы принятие решений общего собрания и состав акционеров, принявших участие в общем собрании, подтверждало лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров этого общества и выполняет обязанности счетной комиссии, установленные п. 4 ст. 56 Федерального закона об акционерных обществах (см. также абз. 2 п. 9 письма Банка России от 25.11.2015 N 06-52/10054).

Требования, установленные пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ, не распространяются на случаи, когда решения принимает один акционер, которому принадлежат все голосующие акции акционерного общества (абз. 3 п. 9 письма Банка России от 25.11.2015 N 06-52/10054).

Судебная практика:

Примечание: При рассмотрении спора суд сослался на Положение о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров (утв. Постановлением ФКЦБ России от 31.05.2002 N 17/пс), которое утратило силу. В настоящее время действует Положение N 660-П.

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 14.02.2006 N Ф08-270/2006 по делу N А53-13506/2005-С4-11

"...Ссылка на неправомерность выполнения Золотовской Л.И. функций секретаря на собрании от 19.02.2005 отклоняется, так как ни Закон об акционерных обществах, ни Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 31.05.2002 N 17/пс "Об утверждении положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров" не содержат запрет на привлечение членов счетной комиссии к выполнению обязанностей секретаря общего собрания..."

4.2. Вывод из судебной практики: В акционерном обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций сто и менее функции счетной комиссии на общем собрании акционеров может исполнять избранный на этом собрании секретарь.

Согласно пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ принятие решения общим собранием участников хозяйственного общества и состав участников общества, присутствовавших при его принятии, должны быть подтверждены. И публичные, и непубличные акционерные общества привлекают для этого лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров и выполняет функции счетной комиссии. В отношении непубличных обществ данное подтверждение может осуществляться также путем нотариального удостоверения.

В связи с изложенным целесообразно, чтобы принятие решений общего собрания и состав акционеров, принявших участие в общем собрании, подтверждало лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров этого общества и выполняет обязанности счетной комиссии, установленные п. 4 ст. 56 Федерального закона об акционерных обществах (см. также абз. 2 п. 9 письма Банка России от 25.11.2015 N 06-52/10054).

Требования, установленные пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ, не распространяются на случаи, когда решения принимает один акционер, которому принадлежат все голосующие акции акционерного общества (абз. 3 п. 9 письма Банка России от 25.11.2015 N 06-52/10054).

Судебная практика:

Примечание: Суд исходит из того, что указанное обстоятельство не противоречит п. 2 ст. 56 Закона об акционерных обществах.

Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 19.06.2007 по делу N А28-10496/2006-209/2

"...На момент учреждения Общества и проведения оспариваемого общего собрания количество акционеров ОАО "Залазнинский лесокомбинат", владельцев голосующих акций, составляло менее ста, поэтому в Обществе не была создана счетная комиссия. Функции счетной комиссии исполняла секретарь собрания, которая была избрана участниками собрания единогласно. Данное обстоятельство не противоречит положениям пункта 2 статьи 56 Закона..."

4.3. Вывод из судебной практики: Если в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций сто и менее не создана счетная комиссия и ее функции не возложены на регистратора, функции секретаря и счетной комиссии на общем собрании может исполнять лицо, избранное советом директоров (наблюдательным советом).

Согласно пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ принятие решения общим собранием участников хозяйственного общества и состав участников общества, присутствовавших при его принятии, должны быть подтверждены. И публичные, и непубличные акционерные общества привлекают для этого лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров и выполняет функции счетной комиссии. В отношении непубличных обществ данное подтверждение может осуществляться также путем нотариального удостоверения.

В связи с изложенным целесообразно, чтобы принятие решений общего собрания и состав акционеров, принявших участие в общем собрании, подтверждало лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров этого общества и выполняет обязанности счетной комиссии, установленные п. 4 ст. 56 Федерального закона об акционерных обществах (см. также абз. 2 п. 9 письма Банка России от 25.11.2015 N 06-52/10054).

Судебная практика:

Примечание: При рассмотрении спора суд исходил из того, что решение об избрании лица, которое будет осуществлять функции секретаря и счетной комиссии на общем собрании акционеров, относится к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) в рамках полномочий по подготовке, созыву и проведению общего собрания.

Определение ВАС РФ от 12.07.2011 N ВАС-9021/11 по делу N А08-4329/2010-19

"...Подпунктом 13 пункта 1 статьи 48 Закона об акционерных обществах вопросы избрания членов счетной комиссии и досрочного прекращения их полномочий отнесены к исключительной компетенции общего собрания акционеров.

Однако ни Законом, ни Положением не установлено, какой орган акционерного общества вправе определять лицо, выполняющее функции счетной комиссии, в случае, если в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций не более 100 счетная комиссия не создается и ее функции не возлагаются на регистратора.

Как следует из оспариваемых судебных актов, уставом общества "Автопаркинг Центральный" (число акционеров которого составляет менее 100) порядок определения лица, осуществляющего выполнение функций счетной комиссии, не установлен.

С учетом изложенного суды обоснованно отклонили доводы истцов о принятии обжалуемого решения с нарушением компетенции совета директоров.

Следует также согласиться с выводом судов о том, что решение об избрании секретаря повторного годового общего собрания акционеров общества "Автопаркинг Центральный" и лица, уполномоченного на подсчет голосов, принято советом директоров в рамках полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания акционеров, предоставленных ему пунктом 1 статьи 66 Закона..."

4.4. Вывод из судебной практики: В обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций сто и менее функции секретаря и счетной комиссии на общем собрании может исполнять лицо, избранное советом директоров (наблюдательным советом), если решения об избрании не были приняты акционерами.

Согласно пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ принятие решения общим собранием участников хозяйственного общества и состав участников общества, присутствовавших при его принятии, должны быть подтверждены. И публичные, и непубличные акционерные общества привлекают для этого лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров и выполняет функции счетной комиссии. В отношении непубличных обществ данное подтверждение может осуществляться также путем нотариального удостоверения.

В связи с изложенным целесообразно, чтобы принятие решений общего собрания и состав акционеров, принявших участие в общем собрании, подтверждало лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров этого общества и выполняет обязанности счетной комиссии, установленные п. 4 ст. 56 Федерального закона об акционерных обществах (см. также абз. 2 п. 9 письма Банка России от 25.11.2015 N 06-52/10054).

Судебная практика:

Примечание: Суд признал правомерным принятие указанного в выводе решения советом директоров общества, так как при избрании секретаря все кандидаты набрали равное количество голосов акционеров, а счетная комиссия на годовом собрании не была избрана.

Постановление ФАС Центрального округа от 15.04.2011 по делу N А08-4329/2010-19

"...21.06.2010 состоялось повторное годовое общее собрание акционеров ЗАО "Автопаркинг Центральный", на котором рассмотрены следующие вопросы: 1. О порядке ведения собрания 2. Утверждение годового отчета 3. Утверждение годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчета о прибылях и убытках по результатам 2009 финансового года 4. О распределении прибыли и убытков общества по результатам 2009 финансового года 5. О выплате дивидендов за 2009 год 6. Об определении количественного состава совета директоров ЗАО "Автопаркинг Центральный" 7. Избрание членов совета директоров 8. Избрание ревизора общества 9. Об определении количественного состава счетной комиссии ЗАО "Автопаркинг Центральный" 10. Об избрании счетной комиссии ЗАО "Автопаркинг Центральный" 11. Об утверждении аудитора ЗАО "Автопаркинг Центральный".

В данном собрании принимали участие через своих представителей акционеры Трубачев С.Е., Пономарев Ю.В., Горяинов И.П., Кузнецова А.И., Ильясова А.Н., что подтверждено протоколом от 21.06.2010, списком регистрации участников и выдачи бюллетеней.

По вопросам повестки дня NN 2, 3, 4, 5 акционеры Трубачев С.Е., Пономарев Ю.В., Горяинов И.П., Кузнецова А.И. голосовали "за", а по вопросам NN 6, 7, 8, 9, 10, 11 голосовали "против".

Из протокола повторного годового общего собрания ЗАО "Автопаркинг Центральный" от 21.06.2010 следует, что в начале собрания на рассмотрение акционеров вынесен вопрос об избрании секретаря собрания и об избрании лица, уполномоченного на подсчет голосов на данном собрании, поскольку общим собранием акционеров в 2009 году не была избрана счетная комиссия.

По каждому из этих вопросов акционерами выдвинуто по 2 кандидатуры: для избрания секретарем собрания были выдвинуты кандидатуры Киреева А.П. и Юдина А.В., для избрания лица, уполномоченного на подсчет голосов, были выдвинуты Юдин А.В. и Сивцев И.В.

По результатам голосования голоса разделились поровну, в связи с чем решение не принято.

Председатель повторного годового общего собрания акционеров Кудрявцев В.И. сообщил, что в связи с тем, что представители акционеров не приняли решение по кандидатуре секретаря собрания ЗАО "Автопаркинг Центральный" ввиду равенства голосов, с целью обеспечения проведения повторного годового общего собрания акционеров ЗАО "Автопаркинг Центральный" и соблюдения прав акционеров, вышеуказанный вопрос будет рассмотрен на совете директоров ЗАО "Автопаркинг Центральный", и объявил десятиминутный перерыв.

Решением совета директоров от 21.06.2010 (протокол N 4 от 21.06.2010), на котором присутствовал представитель истцов Маракин Д.А., секретарем и лицом, уполномоченным на подсчет голосов на повторном годовом общем собрании акционеров ЗАО "Автопаркинг Центральный", избран Сивцев И.В. После этого собрание акционеров продолжило свою работу.

Считая, что у совета директоров отсутствовало право на принятие указанного решения, которое, как указывают истцы, нарушает их права как акционеров на управление делами общества, Трубачев С.Е., Пономарев Ю.В., Горяинов И.П., Кузнецова А.И. обратились в арбитражный суд с настоящим иском.

Отказывая в удовлетворении исковых требований, суды первой и апелляционной инстанций исходили из следующего.

Нормами Федерального закона "Об акционерных обществах", Положением о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 31.05.2002 N 17/пс, и Уставом ЗАО "Автопаркинг Центральный" не установлено кто и как может быть наделен полномочиями на осуществление подсчета голосов на общем собрании в обществах с числом акционеров 100 и менее. В связи с этим, а также, учитывая, что права истцов на выдвижение кандидатур секретаря собрания и уполномоченного лица на подсчет голосов на данном собрании и на голосование по этим вопросам были реализованы в полном объеме, однако из-за равенства голосов спорные вопросы не приняты на самом собрании, суды верно указали, что совет директоров ЗАО "Автопаркинг Центральный" обоснованно с целью проведения в намеченный день повторного годового общего собрания акционеров принял оспариваемое решение.

При изложенных обстоятельствах судебная коллегия считает, что выводы судов первой и апелляционной инстанций соответствуют фактическим обстоятельствам дела, нарушений норм материального права или норм процессуального права, допущенных судами при вынесении обжалуемых судебных актов и влекущих их отмену, не установлено. Оснований для удовлетворения кассационной жалобы не имеется..."

4.5. Вывод из судебной практики: Регистрация акционеров и подсчет голосов на общем собрании, осуществляемые акционерами общества, а не счетной комиссией, не являются основанием для признания такого собрания недействительным.

Согласно пп. 1 и 2 п. 3 ст. 67.1 ГК РФ принятие решения общим собранием участников хозяйственного общества и состав участников общества, присутствовавших при его принятии, должны быть подтверждены. И публичные, и непубличные акционерные общества привлекают для этого лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров и выполняет функции счетной комиссии. В отношении непубличных обществ данное подтверждение может осуществляться также путем нотариального удостоверения.

В связи с изложенным целесообразно, чтобы принятие решений общего собрания и состав акционеров, принявших участие в общем собрании, подтверждало лицо, которое осуществляет ведение реестра акционеров этого общества и выполняет обязанности счетной комиссии, установленные п. 4 ст. 56 Федерального закона об акционерных обществах (см. также абз. 2 п. 9 письма Банка России от 25.11.2015 N 06-52/10054).

Судебная практика:

Постановление ФАС Северо-Западного округа от 20.12.2006 по делу N А13-3678/2006-24

"...То обстоятельство, что регистрацию акционеров и подсчет голосов на собрании осуществляли акционеры Общества, не являющиеся членами счетной комиссии, само по себе не может являться основанием для признания решений общего собрания акционеров недействительными. Данное обстоятельство, в отсутствие доказательств злоупотребления со стороны лиц, выполнявших функции счетной комиссии, не может быть признано существенным нарушением Закона, допущенным при проведении собрания..."