5. Международные расчеты

Международные расчеты – это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими и физическими лицами разных стран.

Международные расчеты включают, с одной стороны, условия и порядок осуществления платежей, выработанные практикой и закреплены международными документами и обычаями, с другой стороны – ежедневную практическую деятельность банков по их проведению.

Основная часть международных расчетов осуществляется безналичным путем посредством записей на счетах банков. Расчеты обычно производятся через банки, установившие друг с другом корреспондентские отношения.

Банки-корреспонденты – это банки, которые на основе договора выполняют поручения друг друга по платежам и расчетам через специально открытые счета (Лоро и Ностро).

Наиболее сложными и требующими высокой квалификации банковских работников являются расчеты по внешнеторговым контрактам, в которых особое внимание уделяется валютно-финансовым и платежным условиям.

Условия внешнеторговых контрактов включают следующие основные элементы: валюту цены; валюту платежа; условия платежа; средства платежа (векселя, чеки, банковские пластиковые карточки); формы расчетов (банковский перевод, инкассо, аккредитив); банки, через которые эти расчеты будут осуществляться.

Среди условий платежа по внешнеторговому контракту выделяют:

• наличные расчеты –это расчеты в период от момента готовности экспортируемых товаров к отгрузке до передачи товарораспорядительных и других документов;

• расчеты в кредит – это расчеты, когда либо экспортер кредитует импортера в форме отсрочки платежа за поставленный товар, либо импортер кредитует экспортера в форме выплаты аванса за еще не поставленный товар;

• комбинация наличных расчетов и расчетов с предоставлением кредита.

6. Международные средства расчетов

Вексель является ценной бумагой, в которой содержится безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю независимо от оснований выдачи векселя.

В международной практике применяются:

1. Простые векселя (соло-векселя); 2. Переводные векселя (тратты).

Соло-вексель – это письменный документ, содержащий безусловное обязательство одного лица (векселедателя) уплатить определенную денежную сумму предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, или его приказу в установленный срок или по требованию.

Тратта – это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (трассанта) лицу, на которое выставлен вексель (плательщику, трассату) об уплате определенной денежной суммы предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, или его приказу в уставленный срок или по требованию.

Переводной вексель выписывается в случае, если кредитор заранее рассчитывает совершать данным векселем расчеты со своими поставщиками. Факт совершения расчетов векселем оформляется посредством передаточной надписи (индоссамента) на бланке векселя.

Также вексель до наступления срока платежа может быть предъявлен держателем для акцепта (согласия оплаты) плательщику или его банку, которые путем акцепта векселя берут на себя обязательства, гарантирующие оплату вексельной суммы в срок.

Вексель может быть также авалирован, т.е. оплата векселя может быть гарантирована третьим юридическим лицом, не являющимся плательщиком или его банком.

Чек – это безусловное письменное предложение чекодателя банку произвести платеж указанной в чеке денежной суммы чекодержателю.

По способу указания получателя средств по чеку различают следующие виды чеков:

• именные чеки – выписанные на определенное лицо с оговоркой «не приказу»;

• ордерные чеки – выписанные на определенное лицо с оговоркой «или его приказу» или вообще без оговорки;

• предъявительские чеки – выписанные без указания получателя, но с пометкой «платите предъявителю этого чека»

Чек, как и вексель, может быть передан по индоссаменту.

Банковские пластиковые карточки («пластиковые деньги») – это именной денежный документ, дающий право владельцу на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету.

Сам термин «пластиковые деньги» используется для обозначения различных по назначению и способам расчетов карточек с электронной памятью. Пластиковые карточки используются для различных целей, начиная с системы электронных пропусков и кончая системами контроля за денежным оборотом. Большое значение в последнее время приобрели многофункциональные карточки, которые могут использоваться для разных целей (кредитная карта, «электронный кошелек» и т.д.).

В основном банковские пластиковые карточки, предназначенные для расчетов с собственного банковского счета, делятся на два основных вида:

• кредитные – карточки, предполагающие лимит кредита в течение некоторого небольшого промежутка времени и оговоренной заранее суммы.

• дебетовые – карточки, предполагающие внесение клиентом определенной суммы на счет в банке, в рамках которой он может впоследствии осуществлять свои расчеты.

Также банковские пластиковые карточки можно разделить на:

• международные (VISA, Eurocard / Masterkard, American Express и др.)

• национальные (для осуществления расчетов внутри определенной страны)

Существует также разделение банковских пластиковых карточек на:

• магнитные карты;

• смарт-карты (микропроцессорные карты).