7. Темы курсовых работ.

1. Налоговые системы в странах с развитой рыночной экономикой.

2. Налоговая система России, её становление и развитие.

3. Реформирование налоговой системы России в последнее десятилетие.

4. Современная налоговая система России и её основные особенности.

5. Налоги и их роль в развитии рыночных отношений.

6. Современные концепции налогообложения и их влияние на реформирование налоговой системы.

7. Налоговые органы как система контроля за соблюдением налогового законодательства.

8. налоговое планирование на предприятии.

9. Оптимизации налогообложения

10. Налоговые схемы и их использование для оптимизации налогообложения.

11. Косвенное налогообложение в России и странах с развитой рыночной экономикой.

12. НДС проблемы применения и реформирования.

13. НДС и схемы его оптимизации предпринимателями.

14. Акцизы: роль, значение и пути оптимизации.

15. Роль НДС и акцизов во внешнеэкономической деятельности.

16. Таможенно-тарифное регулирование внешнеэкономической деятельности.

17. Налоговый механизм регулирования внешнеэкономической деятельности государства.

18. Таможенные пошлины и их роль в развитии внешней торговли.

19. Налог на прибыль и его роль в развитии рыночных отношений.

20. Налог на прибыль и схемы его оптимизации предпринимателями.

21. ЕСН и его роль в развитии общества.

22. ЕСН и схемы его оптимизации.

23. Налог на имущество предприятий, его роль и основные направления совершенствования.

24. Налог на имущество и схемы его оптимизации.

25. Налог на доходы физических лиц в России и странах с развитой рыночной экономикой.

26. Налогообложение граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

27. Местные налоги и сборы, их роль в формировании доходов местных бюджетов.

28. Экономическая сущность и перспектива развития единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

29. Схемы использования единого налога на вмененный доход для минимизации налогов.

30. Единый налог при упрощенной системе налогообложения и схемы его оптимизации.

31. Особенности применения и расчета единого налога на вмененный доход для торговых организаций.

32. Особенности налогообложения банков и кредитных организаций.

33. Налогообложение индивидуальных предпринимателей и его роль в развитии рыночных отношений.

34. Налогообложение на рынке ценных бумаги его роль в развитии рыночной экономики.

35. Международное налоговое право и оффшорный бизнес.

36. Роль и значение международного налогового права в глобализации международных финансов.

37. особенности налогообложения в сфере коммерческой деятельности.

8. Вопросы для подготовки к экзамену

1. История возникновения и развития налогов и налогообложения.

2. Налоговая идеология. Классические налоговые теории.

3. Современные теории налоговых отношений и их влияние на приоритеты налоговой политики Запада.

4. История возникновения и развития налогообложения в дореволюционной России.

5. Налогообложение в СССР.

6. Налоговая реформа в России в 1992 г., ее необходимость и значение. Структура современной налоговой системы России.

7. Экономическая сущность налогов, их объективная необходимость.

8. Классификация налогов, ее критерии. Трехуровневая система налогов.

9. Принципы налогообложения. Элементы налога.

10. Функции налогов и их взаимосвязь.

11. Налоговое планирование на макроэкономическом уровне.

12. Налоговое планирование на уровне хозяйствующего субъекта.

13. Налоговые органы как единая централизованная система контроля за соблюдение налогового законодательства.

14. Формы и методы налогового контроля.

15. Характеристика основных налогов и сборов РФ

16. Ответственность за совершение налоговых правонарушений. Налоговые проверки и их виды.

17. Налоговый кодекс и правовое регулирование налоговой системы.

18. Акцизы, их экономическая сущность. Состав подакцизных товаров, принципы формирования.

19. Тенденции взимания акцизов в России.. льготы по акцизам.

20. Ставки акцизов, их виды и дифференциация. Механизм зачета суммы акцизов, уплаченной поставщикам.

21. Налог на добавленную стоимость (НДС) и его значение.

22. Плательщики НДС, объект обложения. Облагаемый и необлагаемый оборот.

23. Порядок определения облагаемого оборота по НДС. Льготы по налогу, их классификация назначение.

24. Ставки по налогу на добавленную стоимость. Порядок расчета суммы налога, подлежащей взносу в бюджет.

25. Таможенные пошлины, их сущность и основные цели. Плательщики таможенных пошлин.

26. Виды ставок таможенных пошлин (адвалорные, специфические, комбинированные). Факторы, влияющие на уровень таможенных пошлин.

27. Исчисления таможенных пошлин. Таможенная стоимость и ее использование для расчета таможенных пошлин.

28. Налог на прибыль, его роль в условиях рыночной экономики. Фискальное и регулирующее значение налога на прибыль.

29. Плательщики налога на прибыль, их значение и классификация.

30. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль.

31. Значение налога на имущество предприятий. Плательщики налога. Льготы по налогу, их виды и классификация.

32. Платежи за пользование природными ресурсами, их сущность, виды, назначение.

33. Налоги и сборы с физических лиц: экономическое значение и структура в РФ.

34. Сущность подоходного налога с физических лиц и его назначение. Порядок исчисления и уплата налога.

35. Сущность и значение единого социального налога (ЕСН). Выплаты и вознаграждения, не включаемые в налоговую базу.

36. Земельный налог, его сущность и значение.

37. Упрощенная система налогообложения.